SA全面预算管理解决方案

SAPBPC全面预算管理解决方案

顺畅计划、预算及预测流程陈永杰SAP中国Email:Windge.Chen@企业全面预算管理的需求SAP全面预算管理解决方案的特点SAP方案为客户带来的价值“凡事预则立不预则废“礼记—中庸总结全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环公司战略执行的有效工具资源合理配置的手段业务流程的行为规范（内部沟通）绩效管理的依据战略与目标预算计划与资源配置员工激励评价与适应根据商业环境和内部能力制订公司战略将战略转化BSC根据BSC具体为目标和考核指标为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施，包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门根据确认的执行措施编制预算执行将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据，并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正对预算执行情况按月进行检查，并将目标数据和实践数据进行差异分析，找出问题的原因从而加以改进。流程改进市场环境

BSC流程与KPI战略目标／考核指标执行措施（业务流程、成本、效益、KPI、负责人等）业务管理战略业务计划（3-5年）预算（1年）战略控制主要流程KPI未来3个季度的滚动预测目标数据差异分析编制预算预算管理的体系框架预算分析反馈报告预算调整预算执行预算编制组织保证全面预算管理公司战略C产业战略B产业战略A产业战略薪酬计划全面预算管理的六大组成部分©SAP2008/Page6计划与合并的目标使财务及运营计划与战略目标相策应提高计划的准确度，降低相关成本缩短预算周期有更多时间在分析上，而非事务性工作对潜在的业务战略快速建模，并制定一系列使企业价值最大化的行动增强对财务结果和报表的信心数据－准确性与可预测性历史数据存在于多个系统和电子表格中－不是集中储存流程－效率与标准化与标准业务流程没有关连和实施性预算过程过长也易出错执行－可用性和适应性现有的计划产品难以使用也不灵活－适于强劲用户企业特定的任务过于依赖ITCompaniestypicallyrealizeonlyabout60%oftheirstrategy’spotentialvaluebecauseofdefectsandbreakdownsinplanningandexecution.典型地，由于计划和执行过程中的错误及分裂，许多公司只能实现60%的战略潜在价值.Source:HarvardBusinessReview来源：哈佛商业评论Manymodelingproductsjustdon'tofferagoodmixofusabilityandflexibility.许多建模产品无法同时提供易用性和灵活性.Source:SimplicityIsGolden–CFO.comJanuary2006来源：简单是金“©SAP2008/Page7问题在于…而且…By2012,90%ofpubliccompanieswillfacemandatory,auditedpublicreportingrequirementsforfinancialcontrols,and50%willfacemandatorynon-financialreporting(0.8probability).到2012年，90%的上市公司将面临强制性的，经过审计的公司公开报表要求，以加强财务控制；而50%的公司还必须提供非财务报告(0.8概率)Source:Gartner-2ndMarch2007-“AuditsandEventsDriveGovernance,RiskandComplianceSpending”byEidandCaldwell*

Oneofeverytenpubliccompanies,whetherbasedintheUSorabroad”ishavingtore-stateearnings无论是否在美国或海外，每十家上市公司中有一家需要重申其收益Source:CFOE–“SayAgain?”:April2007“萨班斯.奥克斯利法案和其他政府与监管部门强制性要求公司对其财务准确性负有责任作为合规过程组成部分的审计费用非常昂贵强制性的流程改变全球化全球各种规定－强调重要数据，流程与执行问题©SAP2008/Page8©SAP2008/Page961-80%3%0%

57%1-20%17%81-100%10%41-60%5%21-40%8%不喜欢预算系统11%不愿意花时间

36%不知道如何做预算29%更愿意让财务代劳10%非财务经理维护预算数据的比例？?非财务经理为什么不愿意输入预算的原因?没有参加过培训14%业务与财务之间的矛盾Source:TheLastMile–CFO.comJanuary2007不同的目标财务–长期的、广面

(汇总的)业务–短期的、特定的(明细)业务经理惧怕计划流程流程及基本假设缺乏可视性流程及工具太复杂占用时间过长业务人员与财务人员对业务驱动力的理解上存在差异通常一年做一次，很难进行季度及滚动预算很难处理大量的数据，沦陷到EXCEL地狱预算编制过程难以协调，流程具有很大的偶然性难以根据实际数据及时对预测进行调整组织结构的变化造成预算的更改非常困难进行预算/实际数据的比较是很困难的由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成预算在实际工作中很难起到控制作用当前许多公司的预算管理现状企业全面预算算管理的需求求SAP全面预算管理理解决方案的的特点SAP方案为客户带带来的价值总结“整合的、易用用平台使SAPBPC脱颖而出“©SAP2008/Page12TheSAP®BusinessObjects™整整体解决方方案数据集成数据质量管理主数据管理元数据管理信息管理（IM）商务智能（BI）报告查询、报表及分析仪表盘及可视化搜索高级分析企业绩效管理（EPM）战略管理计划、预算及预测获利及成本管理合并费用及供应链分析公司治理、风险及合规（GRC）风险管理访问控制流程控制全球贸易服务环境健康及安全改善效率及绩绩效控制SAPBusinessObjects企业绩效管理理解决方案©SAP2008/Page13更好地控制绩绩效理解风险对企企业战略的影影响，并相应应调整计划和和期望密切关注和了了解企业费用用从而降低成成本和改善营营运资本分析最佳及最最差的客户、、渠道和产品品，提高企业业获利能力提高企业敏捷捷性更快更准地关关帐，提高决决策的质量和和速度进行what-if分析，比较不不同的选择，，提高行动的的信心深入理解变化化带来的影响响，从而根据据需要调整运运营及支持能能力支持决策制制定每个利益相相关者都可可对行动计计划进行实实时地沟通通、协调和和执行战略管理计划合并获利及成本管理费用分析监控分析计划执行战略优先建模优化今天演讲的主题SAPBusinessObjects计划与合并SAPBPC预算结构建建模预算分析预算编制编制过程协协调资产负债表SAPBW安全控制SAPBISAPERP资金预算SAPFM销售计划SD维修计划PM采购计划MM投资计划IM/AM成本中心计划利润中心计划工程项目计划SAP全面面预算解决决方案系统统架构©SAP2008/Page15报告分发计划，并分析差异进行重预测计划执行;

监控控分析分析对多个场景进行合并和建模收集协同地创建计划和预测©SAP2008/Page15沟通对目标、时间及政策指南进行沟通SAPBPC顺畅业务计计划过程关注用户(Excel用户界面，，智能行动动窗）以流程为中中心前瞻性完整性关注用户--友好灵灵活的用户户界面直观的Web2.0界面，同时时具有智能动作条条来引导执行行，并和MSOffice有效集成熟悉的Excel界面缩短了用户户的培训时时间，并且且能够保证证数据的唯唯一性关注用户—与MSOffice的全面集成成关注用户--通过备注和和非结构数数据来加强强沟通关注用户—业务用户可可根据需求求自行修改改应用流程程业务用户职职责应用安全性性用户角色授公层次及向上上卷积业务流图修改内置的的业务流创建新的业业务流报告模板Excel,Word,PowerPoint模板创建并修改改指标IT职责硬件安全性和授授权用户角色授权数据和应用用基础架构构数据库服务务器应用服务器器OLAP结构以流程为中中心—业务流程图图某个具体流流程各步骤骤的状态一一览以流程为中中心—业务流程图图预算编制流流程管理预算编制管管理流程适适用于年度度预算编制制、滚动预预算编制、、资本开支支计划编制制等管理人员员能够随随时且持持续观察察预算编编制流程程处于哪哪个环节节流程显示示的步骤骤完成了了用户向向导的功功能，让让每位人人员在接接受很少少的培训训状态下下可熟练练操作能够连续续完整控控制商业业流程能够很好好的帮助助执行公公司内部部的预算算流程和和政策预算编制制流程的的规范化化，实现现预算的的从上往往下和从从下往上上举例预算模版版的分发发能够支持持自下而而上的底底层计划划业务人员员输入汇汇总层面面的计划划数据，，并往下下进行分分摊能够实现现目标计计划和下下达计划划的版本本比较在系统内内部实现现线内审审批能够支持持多级审审批所有递交交、退回回和批准准等动作作能够触触发电子子邮件通通知在审批流流程中可可以实现现通过文文字备注注进行沟沟通对已提交交进行审审批的计计划能够够进行控控制，保保证只有有当前审审批人能能进行修修改，以以保证数数据的一一致性已经被批批准的计计划进行行锁定对审批过过程本身身能够进进行跟踪踪，直观观展现各各个实体体计划目目前的状状态用户可以以通过不不同的权权限设置置，对预预算进行行有限度度的操作作支持复杂杂的版本本管理前瞻性--强大大灵活的的计算和和建模能能力根据预算框架架中的数据定定义结构自动动进行汇总根据计算的复复杂程度提供供不同的计算算和建模方式式能够提供大量量的财务和常常用函数能够参考历史史数据，基于于特定期间的的增长或降低低的比率，来来预测当前和和未来的数值值；能够通过过对历史数据据的分析，计计算出参考数数值，例如过过去一年的加加权平均数等等，作为预算算的参考灵活定义科目目之间的逻辑辑关系BPC提供了集成Excel所有函数的BPC计算函数BPC提供了直接基基于OLAP成员的MDX函数BPC提供了可供编编程的语言BPC提供了自带的的财务智能化化功能前瞻性--强强大灵活的计计算和建模能能力举例提供了预定义义的分摊方法法：按百分比或指定的比例例或去年的比例例或平均分摊同时也提供了了更高级的计计算功能，以以支持更复杂杂的计算模式式；演示客户完整性全面预算管理理体系:预算控制SAPBPC+SAPERP–预算执行控制制SAPBPC预算总数SAPFM预算SAPFI实际数预算数发票系统在预算结结构中寻找检查水平平科目分配采购订单采购申请预算检查的结果预算使用%超过80%超过95%超过100%采购申请警告警告警告采购订单警告警告+通知出错发票警告警告出错事务用户自定义完整性全面预算管理理体系:预算控制预算检查的调调节LogisticsTreasuryAccountingFundManagement基金管理后勤（采购）财务会计金库请购采购订单验收发票校验现金预测现金预测现金头寸电子银行付款应付款/总账对账现金预算现金预算控制控制实际订单承诺总账控制订单承诺完整性全面预算管理理体系:预算控制示例XXX公司完整性全面预算管理理体系:预算算控控制制示例例企业业全全面面预预算算管管理理的的需需求求SAP全面面预预算算管管理理解解决决方方案案的的特特点点SAP方案案为为客客户户带带来来的的价价值值总结结媒体体公公司司将将它它的的预预算算流流程程周周期期从从几几周周缩缩短短到到几几天天，，改改进进预预测测准准确确性性,收入入则则提提升升了了13%帮助助领领先先的的标标准准和和专专业业肥肥料料供供、、植植物物护护理理与与盐盐品品供供应应商商提提供供更可可靠靠的的滚滚动动预预算算，，并并改改善善了了销销售售与与生生产产部部的的沟沟通通－－更更易易于于适适应应变变化化的的市市场场环环境境制造造企企业业改进进了了预预算算和和计计划划流流程程，，管管理理层层对对企企业业绩绩效效有有了了““总总览览””视视图图，，避避免免了了二二次次猜猜测测，，对对业业绩绩底底线线有有数数百百万万美美元元的的影影响响通过自动动化流程程-利润抵销销、经营营租赁再再声明和和货币转转换，制制造企业业缩短了了财务周周期石油和天天然气公公司提升升了计划划流程的的效率30％，同时降降低了99％的电子表表格使用SAPBPC为客户带带来的价值……BI,AnalyticApplicationsFirstGenerationBPMBI,分析应用第第一代代BPMSAPBPC

更多多的时间用于于流程管理、、决策及执行行100%0%%ofthetimespent流程，决策和执行分析数据收集数据流程，决策和执行分析数据收集数据Process,Decisions&Execution分析数据收集数据“由于计划和执执行过程中的的错误及分裂裂，多数公司只能能实现其战略略潜在价值的的.“来源:哈佛商业评论论“通过实施SAPBPC，我们的计划划和预算流程程取得了极大大地改进.我们缩短了预预算周期，并并为业务人员员交付了易用用的、先进的的、包含财务务及统计的预预算模型.”TonyPinto财务副总裁EdisonProperties,LLCSAP–顺畅计划流程程，快速准确确结帐4000多优优秀客户共同同见证的成熟熟解决方案联想全球采用用SAP业务务计划与合并并(BPC)解决方案挑战与机会全异的财务应应用系统，包包括Hyperion,EC-CS和EXCEL手工处理合并并及财务报告告目标在2009财年前确立SAP业务计划与合合并(BPC)作为战略解决决方案并实施施替代现有应用用系统，并在在一个系统中中链接所有总总帐数据降低业务风险险，提高效率率实施亮点基于“为什么不是SAP”的战略线路图图在五个月内停停止使用原有有系统:Hyperion,EC-CS,Excel及其它手工处处理流程SAP主导实施项目目总实施费用低低于100万美元为什么选择SAP有意愿采用SAP的业务计划与与合并战略解解决方案对SAP将其解决方案案迁移至Netweaver平台计划的预预期收益充满满信心相比与其它竞竞争产品的多多个工具和应应用系统，SAP提供了单一集集成的解决方方案完美地表现了了对联想业务务需求的理解解，并展示了了超越需求的的解决方案用户界面友好好，直观的解解决方案;与MSOffice集成用于前端端展示、用户户输入及报告告与所有替代解解决方案相比比，成本效益益更高效益相较于原有系系统，更高的的用户使用意意愿与核心SAP解决方案具有有与生既来的的集成性更低的总拥有有成本(TCO):只有竞争对手手解决方案总总拥有成本的的一半“我们之所以选选择SAP，不仅因为其其解决方案的的高可用性，，还在于其在在一套解决方方案中同时集集成了合并和和计划功能。。其它软件供供应商都无法法做到这一点点。SAP展示了其最佳佳解决方案的的战略价值，，我们有信心心无缝地实施施这个关键的的项目。.”EricShander首席财务官联想集团BeckmanCoulter采用SAP®计划与合并改改善合并、报报告、计划及及分析流程挑战及机会提高数据的完完整性减少电子表格格合并工作简化并标准化化预测及预算算流程定义并实施绩绩效管理和记记分卡目标提高数据质量量和可靠性提高预测的准准确性缩短计划周期期实现多货币实现合并功能能实施亮点在30个国家，400多个用户部署了多个应应用，涵盖了了合并及供应应链计划、运运营计划、全全球部门费用用及财务计划划等为什么SAP通用集中的数数据库预算及预测过过程中的自动动合并安全性–按地理区域、、部门、版本本及单元格级级最少的IT支持要求最少的培训要要求最大化地利用用了MSOffice的所有功能顺畅了计划与与报告流程收益易于实施和应应用，获得了了快速的回报报将多个应用合合并至同一个个环境中提高高了了预预测测准准确确性性，，并并缩缩短短了了预预算算及及关关帐帐周周期期重新定义义了全球球财务数数据收集集、分析析及发布布的方式式“现在，我我们可以以更少的的资源、、更快更更好地进进行合并并、报表表及预算算计划工工作。我我们有时时间来决决定根据据这个数数字要做做什么，，而不是是讨论这这个数字字是否正正确，这这正是我我们所需需要的绩绩效管理理解决方方案.”GaryWillenbrecht财务副总总裁BeckmanCoulter©SAP2008/Page35挑战及机机会数据分散散于多个个系统中中，难于于整合和和分析市场竞争争压力，，要求更更准确的的预测目标缩短每月月结帐的的时间提高预测测准确性性为合并数数据、报报告及预预测实施施一个通通用的平平台实施亮点点170个分店325个有效用用户采用用SAPBusinessObjectsPlanning5.1sp1进行预算算编制、、预测及及计划工工作2.5个全职顾顾问，10周即实施施上线在SAPBusinessObjects计划与合合并解决决方案中中嵌入了了SAP®ERP折旧模拟拟器来提提高预测测精度通过Excel来做财务务合并，，但数据据反映在在计划与与预算过过程中；；G&KServices采用SAP®业务计划划方案缩缩短结帐帐时间，，提高预预测准确确性为什么SAPSAP的软件功功能超过过Hyperion和Cognos易于使用用的excel界面强大的集集成能力力收益缩短了关关帐时间间增强预测测准确度度，并缩缩短了预预测时间间为管理层层提供了了记分卡卡，可以以快速查查看各部部门的绩绩效并制制定修正正行动“G&K在170个分店325个用户在在使用SAPBusinessPlanning.我们在10周内实施施上线了了此解决决方案，，并立刻刻为用户户所喜爱爱及接受受，直接接改善并并标准化化的我们们的计划划及分析析流程.”MattGoldsberry财务经理理G&KServices©SAP2008/Page36企业全面面预算管管理的需需求SAP全面预算算管理解解决方案案的特点点SAP方案为客客户带来来的价值值总结集成的解解决方案案单一的应应用、数数据库和和界面最少的集集成及主主数据管管理需求求快速、低低成本高高效地部部署应用用用户体验验与MSExcel,IE,Word,PowerPoint的一流集集成:用户易于于学习和和使用单个产品品:无论流程程如何，，界面都都是相同同财务/业务人员员进行维维护财务人员员是应用用的属主主：降低低对IT人员的依依赖性易于应对对业务及及方法上上的变化化业务流图图（BPF）用户导航航，内置置的一致致性控制制灵活，对对特定业业务流程程易于配配置灵活性:极其灵活活，可以以适合非非常复杂杂的业务务流程为什么选选择SAPBPC?©SAP2008/Page39SAPBusinessObjects计划与合合并特点小结结效益熟悉的界界面，易易于使用用以流程为为中心前瞻性完整性快速广泛泛地应用用部署，，减少学学习曲线线提高生产产力，绝绝佳的可可视性更低的维维护及拥拥有成本本流程的一一致性，，减少培培训时间间©SAP2008/Page40更多信息息请登录SAP.com:白皮书CFO.comwhitepaperonoptimizedplanningandcostmanagement(availableQ209)BPMPartnerswhitepaperonUsabilityasitpertainstoEPMapplications(availableQ209)解决方案案一览SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EfficientBusinessObjectsPlanningandConsolidation:StreamlineProcessesandReduceBusinessRisk解决方案案明细SAPBusinessObjectsPlanningandConsolidation,versionfortheMicrosoftplatform-EnterpriseWideFinancialControl:StreamlinePlanning,Budgeting,ForecastingandConsolidations客户案例例Alexander&BaldwinAlionScienceBeckmanCoulterIncEdisonProperties,LLCG&KServices,Inc.LenovoGroupLimitedLionsgateUnitedPipe&SupplyOtterTailCorporation©SAP2008/Page41©SAP2008/Page41谢谢!©SAP2008/Page42Copyright2008SAPAGAllrightsreservedNopartofthispublicationmaybereproducedortransmittedinanyformorforanypurposewithouttheexpresspermissionofSAPAG.Theinformationcontainedhereinmaybechangedwithoutpriornotice.SomesoftwareproductsmarketedbySAPAGanditsdistributorscontainproprietarysoftwarecomponentsofothersoftwarevendors.SAP,R/3,xApps,xApp,SAPNetWeaver,Duet,SAPBusinessByDesign,ByDesign,PartnerEdgeandotherSAPproductsandservicesmentionedhereinaswellastheirrespectivelogosaretrademarksorregisteredtrademarksofSAPAGinGermanyandinseveralothercountriesallovertheworld.Allotherproductandservicenamesmentionedandassociatedlogosdisplayedarethetrademarksoftheirrespectivecompanies.Datacontainedinthisdocumentservesinformationalpurposesonly.Nationalproductspecificationsmayvary.TheinformationinthisdocumentisproprietarytoSAP.ThisdocumentisapreliminaryversionandnotsubjecttoyourlicenseagreementoranyotheragreementwithSAP.Thisdocumentcontainsonlyintendedstrategies,developments,andfunctionalitiesoftheSAP®productandisnotintendedtobebindinguponSAPtoanyparticularcourseofbusiness,productstrategy,and/ordevelopment.SAPassumesnoresponsibilityforerrorsoromissionsinthisdocument.SAPdoesnotwarranttheaccuracyorcompletenessoftheinformation,text,graphics,links,orotheritemscontainedwithinthismaterial.Thisdocumentisprovidedwithoutawarrantyofanykind,eitherexpressorimplied,includingbutnotlimitedtotheimpliedwarrantiesofmerchantability,fitnessforaparticularpurpose,ornon-infringement.SAPshallhavenoliabilityfordamagesofanykindincludingwithoutlimitationdirect,special,indirect,orconsequentialdamagesthatmayresultfromtheuseofthesematerials.Thislimitationshallnotapplyincasesofintentorgrossnegligence.Thestatutoryliabilityforpersonalinjuryanddefectiveproductsisnotaffected.SAPhasnocontrolovertheinformationthatyoumayaccessthroughtheuseofhotlinkscontainedinthesematerialsanddoesnotendorseyouruseofthird-partyWebpagesnorprovideanywarrantywhatsoeverrelatingtothird-partyWebpagesWeitergabeundVervielfältigungdieserPublikationodervonTeilendaraussind,zuwelchemZweckundinwelcherFormauchimmer,ohnedieausdrücklicheschriftlicheGenehmigungdurchSAPAGnichtgestattet.IndieserPublikationenthalteneInformationenkönnenohnevorherigeAnkündigunggeändertwerden.EinigevonderSAPAGundderenVertriebspartnernvertriebeneSoftwareproduktekönnenSoftwarekomponentenumfassen,dieEigentumandererSoftwareherstellersind.SAP,R/3,xApps,xApp,SAPNetWeaver,Duet,SAPBusinessByDesign,ByDesign,PartnerEdgeundandereindiesemDokumenterwähnteSAP-ProdukteundServicessowiediedazugehörigenLogossindMarkenodereingetrageneMarkenderSAPAGinDeutschlandundinmehrerenanderenLändernweltweit.AlleanderenindiesemDokumenterwähntenNamenvonProduktenundServicessowiediedamitverbundenenFirmenlogossindMarkenderjeweiligenUnternehmen.DieAngabenimTextsindunverbindlichunddienenlediglichzuInformationszwecken.ProduktekönnenländerspezifischeUnterschiedeaufweisen.DieindiesemDokumententhaltenen