SAR功能简介财务管理系统

第三章SAPR3功能简介

---财务管理系统SAPR/3财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计SAPR/3财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计功能总揽EIS企业管理报表合并预算ECTRCOFI资本预算准备IM赢利中心现金管理金库管理市场风险管理基金管理总帐法人报表合并应收帐应付帐资产管理预算管理成本控制基于活动的成本产品成本赢利分析预算释放执行采购生产销售/分销采购市场销售市场财务集成性控制财务资产负债表资本成本资源机器运作资源人力资源采购生产销售/分销采购市场销售市场财务集成性业务区域控制监督区域

采购区域销售区域控制监督层工作地点/任务

物料/产品本地物理组织单元经营范围集团公司(法人)集团公司层

财务管理区域

公司结构-灵活编码折旧区域本地层次管理单元法人层公司代码(公司)资产负债资本收入费用企业运行构架企业分析构架公司组(CompanyGroup)公司(CompanyCode)销售组织(SalesOrg.)采购组织(PurchaseOrg.)工厂(Plant)经营范围(OperatingConcern)业务区域(BusinessArea)控制区域(ControllingArea)利润中心(ProfitCenter)成本中心(CostCenter)多元化企业管理结构SDMMPPQMPMHRCOTRPSWFISFISAPR/3财务

会计R/3财务管理模块SAPR/3财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计

合并特殊目的的子帐应付付帐帐应收收账账银行行帐帐户户总帐帐现金金管管理理和和预预测测外币币汇汇兑兑管管理理债券券和和融融资资管管理理FIS-财务务信信息息系系统统银行行发票票确认认帐户应付帐信用用管理理帐户应收账财务务会会计计的的结结构构

总帐资金金客户户固定定资资产产人力力资资源源供应应商商数据据存存储储财务务资资产产管管理理合并并总帐帐会会计计总帐帐合并并总帐帐...科目目表表货币币1,...EIS财务日历历SDMMHRAMMM客户供应商关帐操作作平衡表审审计线索索准备资产产负债表表税务处理理现金管理理特殊目的的分类帐控制报表G/L信息系统统关键数据据评估利润分析析评估计划利息计算算信件存档JFMAMJJASOND科目美国GAAP审计追踪踪凭证/交交易子项平衡表报告P&L113100城市银行行January 45,000,000February670,000,000March45,560,000April784,000113100城市银行行13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始凭证证多套会计计科目表表用户可定定义多版版本资产产负债表表/损益益表多币种集成化银银行相关关业务会会计系统统可选未核核销项目目管理(帐户查查询,风风险分析析,准备备金等)灵活编码码结构完善的标标准报告告灵活的的报表表生成成器总帐管管理特特点供应链链系统统资金会计控制监监督应付帐帐管理理采购请请求采购定定单货物接接收发票接接收(预预过帐帐)GL释放供应商商现金预测支付供应链链系统统资金GL现金预测现金管管理电子银行会计实际发发生实际发发生(预预过帐帐)采购预预留款款(成本本中心心,内部定定单)采购请请求预留款款(成本本中心心,内部定定单)控制监监督已兑现现支票票应付账账款和总总帐帐实实时时集集成成通过过发发票票确确认认集集成成采采购购和和会会计计系系统统发票票的的预预过过帐帐和和跟跟踪踪管理理一一次次性性供供应应商商在线处处理支支付建建议国内和和国际际支付付处理理预付款款支付付处理理应付帐管理理特点损/益定单接收预测定单接收货物发出销售/分发发控制监督会计资金发票信用审评信用审评客户/GL催款书现金预测GL现金预测电子银行支付应收帐管理理和总帐帐实时时集成成为会计计和销销售灵灵活的的信用用管理理多套催催款程程序处处理自动通通讯处处理与资金金管理理相集集成在线未未核销销项目目跟踪踪方便的的收到到款管管理过期未未付利利息管管理应收帐管理理维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/计划划在建工程资产管理维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/计划划在建工程资产会计折旧资产值保险策略资本投资许许诺资产管理多达99种种用户可定定义折旧表表所有国际通通行折旧方方法.直线线法,余额额递减法...与采购集成成折旧和利息息数据直接接传递至成成本控制系系统强化的资产产文档:保保险,资产产值,坐落落位置,土土地注册,租用等资产管理特特点分配用户自定义义分部区域法人集团集团集团集团子集团公司区域国家地点分部产品线.产品.........分配合并最详尽资料料汇总变换+转换换灵活合并层层标准化关键系统转换本地信息调整重归类分组聚合,报告双重计计数内部利利润公司间间销售售冲销标准货币合并步骤合并过程高高度自动化，节节省了人力，缩短短了关帐时间TRBasis财务预预算清偿预预测现金管管理与供应应链系系统集集成自动现现金分分配电子银银行存款清清单检检查资金管理货物接收销售定单货物发出发票发票现金接收支付对账单对账单资金交付日期+支付条款款支付历史更新现金管理/预测现金管理状态采购定单销售帐户应收账帐户应付帐采购支付清算按按协商或计划日期按银行科目目日期集成于会计计系统实时集成性性保证子账账自动调节节量和金额的的并行流动动保证实时时处理财务务数据集成的工作作流保证最最佳处理时时间友好的图形形化用户界界面系统用户定义前前台后台处处理国家定制版版本使可用用于跨国集集团(跨国界货货物移动,欧州联合合体,多多币制等)精巧的授权权概念保证证有效的存存取保护优点(财务会会计)SAPR/3财务管理系系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计本年以来我我负责的部部门是否超超出业务预预算???本月新业务毛利是多少???本月部门甲的直接成本是多少???上月我市场部成本是否高增值的???获利分析析策略间接/直接成成本责任业务流程观点点CO"工具箱"成本中心利润中心生产成本CO获利分析作业成本内部定单成本中心层次次结构替换层次次结构构部门甲101水电煤102行政105区域域A区域域B部门门乙乙201水电电煤煤202行政政205运做区区资金行政管管理集团团102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG1计划和和预算算计划划预算算成本本中中心心成本本要要素素作业业业务部门资金行政管理集团102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG1CO集成模模式成本要素成本中心计算ControllingAreaProfitCenter成本对象

获利分析段内部定单项目管理过程CO-PA

帐单CO-PA

利润要素

计算EC-PCA.

.

.

资产表CO-CCACO-CCACO-ABCCO-OPACO-ABCCO-PCAA

劳动力物料确认外部采购FIHR权益AMPMPPMMSD成本方方法分摊法法附加费费法静态标标准成本法法边际成本法法并行ABC运作ABC信息质量量所需投入入间接成本本控制FI财务会计资产管理AM总帐帐帐户户成本中心项目内部定单物料管理MMHR人力资资源源分摊所有有成本成本中中心心交易员员工工资基金成成本本经纪费费信用官官员员工资等等财务部部系统部部法律顾顾问问内部审审计计等等直接费费用用间接费费用用分摊分摊基准准用户自自定定义分摊基基准准单位数数量量楼层面面积积使用量量人头数数科目余余额额业务量量,金金额最新的成本本描述方法法-ABCABC的损益表成本中心基于活动的的表述工资:250,000福福利:80,000

差旅旅费:50,000合计 380,000工资:300,000福福利:100,000差差旅费:60,000合计 460,000工资:320,000福福利:110,000差差旅费:50,000合计计480,000直接接人人工工:250,000间间接接人人工工:330,000折折旧旧:100,000合计计680,000工程程技技术术部部门门.财务部门.销售部门制造部门销售收入:3,500,000原材料采购: 250,000销销售订货处处理: 200,000

材料移移转及存储: 200,000...

付款款业务处理:60,000运作成本:2,000,000材材料成本: 1,000,000利润 500,000传统的损益表表销售收入:3,500,000销售成本250,000

直接接人工:250,000

间接接制造费用: 430,000材材料:1,000,000销销售费用: 480,000管管理费用:840,000成本合计:3,000,000利润 500,000传统型的表述述成本中心客户地区销售机构产品组客户组业务范围产品对帐/期中销售报告与物料管理系统实时集成结构重组选择动态结构/总和行项显示项目表排列表获利能力报告获利分析—多多维利润分析析销售订单/开票凭凭证（来自物物料主记录录）利润中心初级成本（利利润中心=影子对象象）次级成本（利润中心=影子对象）FI（直接科目设设置）利润中中心收入要素成本中心收入订单分摊/分分配利润中心的成成本和收入利润中心解决决的典型问题题某个利润