《信托风险防控研究3000字》

X信托公司风险防控的案例分析报告风险防控向来都是一家企业最为关注的议题之一。顾名思义，风险防控，防和控缺一不可。防范可以对处于萌芽状态的风险进行排查与识别，从机会成本来看是解除危机的最好方式。控制是事后措施，精准降低与消除风险，避免风险扩大，减少当前损失。下面，我们来举一个例子，通过这例子来看看风险防控的重要意义。一、北京国际信托有限公司概述北京国际信托有限公司注册地为北京，注册资本为22亿元，由L信托公司进行改组后于1994年重新开业而成。2003年3月，银监会审批通过北京国际信托有限公司重组预案，2013年4月16日，公司正式重组完毕，同年4月份重新启动信托业务。公司重视保护委托人的各项合法权益，在经营理念、业务模式、业绩收入上遵循行业领先的优势原则，采用合规有序的业务流程，寻求真正优质的项目进行价值投资，妥善运用客户的资产创造最大化的价值。北京国际信托有限公司目前于2017年度获评A级信托公司。二、北京国际信托有限公司信托业务风险防控的体系（一）风险内控组织风险内控组织设置的合理有效也是北京国际信托有限公司风险防控体系中不可或缺的一环。截至2019年11月31日，北京国际信托有限公司共计颁布198项规章制度，划分为公司治理和经营管理两个层面，分别包含了9项以及189项制度方案。北京国际信托有限公司将内部控制范围覆盖至全环境，推行动态调整机制，重视内部控制文化的建设，保障公司的风险内控组织体系顺利运作，对风险防控起到了积极的作用。内部控制的政策审批事宜，股东会负责审批有关公司治理与管控制度，而董事会及公司管理层，负责审批有关经营决策，运营管理等类型的制度。涉及信托业务审查与项目执行管理的流程，北京国际信托有限公司则参照私募类投资、固定收益类投资、定增类投资等投资种类的操作指引，拟定公司内部业务规章和操作规范，及时补充整理，确保业务内部控制的合理健全。北京国际信托有限公司采取制定规章与提供反馈机制的方式，包括规范流程报告，进行报备汇总，采取公开信息披露，定期召开反馈总结会等方式，对内部控制中的报告机制进行了合理化调整，增进管理层与业务部门，内部监察部门的多方协调沟通，使各类信息和反馈意见能及时完整地在上下层级无障碍传达。（二）风险内控措施北京国际信托有限公司根据风险识别阶段所确认的四项主要风险以及公司的风险内控组织现状，进行了针对性加强管理，主要风险内控措施如下:1、信用风险防范。重视信用风险，要求全流程信用风险管控，成为北京国际信托有限公司自上而下充分贯彻的一点。对业务报批流程，强调提前信用风险防控原则，采取事前防范、事中控制、事后检查流程，对尽调报告的真实性、客观性、严谨性以及尽调报告中关于交易对手信用状况，还款来源，增信措施等内容进行着重分析。2、市场风险防范。北京国际信托有限公司的市场风险管理与不同项目的类型、风险、规模、收益率相匹配，通过风险识别与风险内控后，使得公司所承担的市场风险达到合理可控的范围。结合不同项目的投资标的，抵质押物类别，涉及金融资产性质，分析测算其市场风险因素与程度，再实时跟踪宏观经济与金融市场主体的发展趋势，做到高匹配度的项目对应市场风险研究。3、操作风险防范。北京国际信托有限公司通过组织培训与项目总结完善内控基础，加强风险管理体系的运行效率，定期优化管理控制流程，形成以业务为主的多方合作控制体系。对于前、中、后台的任务分工，存在明确的协作与制约，既能保证运行效率又能相互保持独立性。在重要的业务岗位上，北京国际信托有限公司施行双人双岗核查制度，将业务管理系统与风险管理体系相适应对接，此外再强化对业务操作流程的复核与监督，多重保障降低业务流程的出错率与操作风险的产生。4、合规风险防范。北京国际信托有限公司重视监管机构颁布的最新政策文件的学习解读工作，积极合理的对公司合规管理体系补充完善，借助银行、证券、保险等其他金融机构的优秀合规管理理念与经验，结合信托行业特点与业务规范，不断对风险合规部门与合规管理框架紧跟监管政策注入新的合规管理理念，完善合规风险防范的长期运作与整体流程。（四）风险处置方法北京国际信托有限公司的风险处置主要分为以下几种方式:1、提前终止。当信托项目风险尚未暴露，而项目期限仍未到的情况下，公司选择最直接的方法，提前终止该信托项目。在信托合同中往往对能够提前终止情形有所约定，如项目在到期日无法如约兑付或是融资方的行为及实际情况违反了合同中的有关条款等情形，公司在项目未到期的情况下提前终止，合理化避免更大的信托财产损失。2、延长期限。延长项目期限属于风险处置中一种不得己的选择。在风险形成且在信托合同期限内难以进行项目本息兑付时，信托公司可考虑融资方是否因短期债务状况无法履行合同，从而延长项目期限给融资方更多筹措资金改善经营的时间。3、自有资金兑付。监管文件对信托公司使用自有资金兑付项目本金与收益有十分严格的规定。如若项目风险完全暴露，信托公司无法通过有效途径在期限内收回信托资产，则将以自有资金向投资者兑付，保护其利益。资金规模较大的项目，信托公司很难保证用自有资金完全兑付，应尽快找寻其他风险处置途径解决，例如资金置换或转售第三方处置不良资产的资管公司收回尽可能多的本金，防范群体事件与声誉风险的同时产生。三、北京国际信托有限公司风险防控的效果及启示（一）北京国际信托有限公司风险防控体系值得肯定的方面主要有:1、北京国际信托有限公司的风险防控在全范围覆盖的基础上有重点倾向，风险的内部控制也基本健全有效，在风险防控效果上得到了最终体现。资产质量趋于好转，利润情况稳步增长，表明了现有的四阶段风险防控体系相较以前主要靠人工评议的模式无论从效率还是成果都有着较大的提高。2、风险处置方案相较之前具备了一定的丰富性。现有的风险防控体系在最后一环风险处置环节，不再采用以前要么立刻止损，要么自担盈亏的处置思路，增添了担保索偿，重视增信措施的补充，还允许接受偏长期的延期处置，促进重组进程。（二）北京国际信托有限公司信托业务风险防控的案例启示1、要健全风险防控体系在宏观经济复杂多变，各投资渠道存在诸多不确定性的情况下，公司需要借助自身的风险防控体系来达成降低投资风险，实现战略发展，财产增值的目标。在建立健全的风险防控体系的基础上，遵守行业法律政策，例如“一法三规”、“资管新规”等，重视项目的合规性与风险特点，及时做好风险预警，才能使得公司能够稳定健康的长期发展。2、要优化风险缓冲机制现代金融体系由于新增了许多创新金融产品与先进金融理念，在产品的设计结构多样性与复杂度方面比以前高出许多，因而既然在经营和发展过程中，风险难以完全避免，公司应强化风险管理体系，优化风险缓冲机制，全面提升各类风险的防范控制能力，做到有效减小风险，尽可能化解风险，维护自身乃至行业的稳定性。3、要提高信托人才专业素质提升人才的专业能力与素质，一方面依靠内部培养。公司应定期组织员工参加财经、法律、财务、企业经营管理等方向的培训课程或讲座，必要时可参与部分付费课程的系统学习，掌握专业化