全国公路工程决算软件实操图文精讲含决算编制方法

公路建设项目工程决算编制办法第一条为加强公路建设项目投资管理，严格控制建设成本，提高投资效益，根据国家有关法律、法规，结合公路建设实际，制定本办法。第二条本办法适用于由政府或国有经济组织投资的公路工程新建和改建项目（以下简称建设项目）。其他公路建设项目可参照执行。第三条公路建设项目工程决算（以下简称工程决算）是指项目实际完成的工程量、采用的单价和费用支出，以及与批准的概（预）算对比情况。第四条工程决算是建设项目竣工验收工作的重要组成部分。未编制工程决算的建设项目，不得组织竣工验收。第五条建设项目法人应加强建设项目投资管理工作，配备具有相应资格的公路工程造价人员，做好工程决算资料的收集、整理和分析工作，工程决算文件的编制应真实、准确和完整。第六条工程决算根据下列资料进行编制：（一）经交通主管部门批准的设计文件，以及批准的概（预）算或调整概（预）算文件；（二）招标文件、标底（如果有）及与各有关单位签订的合同文件；（三）建设过程中的文件及有关支付凭证；（四）竣工图纸；（五）其他有关文件、资料、凭证等。第七条工程决算总费用由建筑安装工程费，设备、工具及器具购置费，工程建设其他费用三部分构成。对于概(预)算编制办法规定的项目及批准概（预）算文件中未列明且不能列入第一、二部分的费用列入第三部分。第八条工程决算通过工程决算表（见附件1）进行计算，各表格的相互关系见附件2，有关问题说明见附件3。第九条工程决算文件由项目法人在交工验收后负责组织编制，竣工验收前编制完成，并将工程决算文件及工程决算数据软盘各1份上报交通主管部门，同时抄送工程造价管理部门。第十条工程决算文件应简明扼要、字迹清晰、数据真实、计算正确、符合规定。第十一条工程决算文件包括工程决算编制说明和工程决算表。第十二条工程决算编制说明应包括以下内容：（一）工程决算概况；（二）工程概（预）算执行情况说明，其中应说明招标方式、结果及重大设计变更情况；（三）设备、工具、器具购置情况的说明；（四）工程建设其他费用使用情况的说明（包括征地拆迁费、建设单位管理费、监理费等）；（五）预留费用使用情况的说明；（六）工程决算编制中有关问题处理的说明；（七）造价控制的经验与教训总结；（八）工程遗留问题；（九）其它需要说明的事项。第十三条工程决算表包括:（一）建设项目概况表（01表）（二）投资控制情况比较表（02表）（三）工程数量情况比较表（03表）（四）概（预）算分析表（04表）（五）标底及合同费用分析表（05表）（六）项目总决算(分析)表（06表）（七）建安工程决算汇总表（07表）（八）设备、工具及器具购置费用支出汇总表（08表）（九）工程建设其他费用支出汇总表（09表）第十四条工程决算数据软盘包括工程决算文件和基础数据表。基础数据表包括以下内容:（一）合同段工程决算表（10表）（二）工程合同登记表（11表）（三）变更设计登记表（12表）（四）变更引起调整金额登记表（13表）（五）工程项目调价登记表（14表）（六）工程项目索赔登记表（15表）（七）计日工支出金额登记表（16表）（八）收尾工程登记表（17表）（九）报废工程登记表（18表）（十）工程支付情况登记表（19表）第十五条工程决算表应按照规定的填表说明编制，基础数据表应在工程实施的过程中随时填写，使工程决算与工程管理紧密结合，保证基础资料的完整性，提高管理工作的规范性。第十六条《公路工程竣（交）工验收办法》规定的交工验收和竣工验收合并进行的小型项目可参照执行。第十七条本办法由交通部负责解释。第十八条本办法自2004年10月1日起执行。附件一:工程决算表（格式及填表说明）×××公路工程决算文件（CK×××+×××～CK×××+×××）编制单位：编报日期：年月日×××公路工程决算文件（CK×××+×××～CK×××+×××）项目法人：（盖章）项目负责人：（签字）编制：（签字并加盖资格印章）复核：（签字并加盖资格印章）年月日基础数据表（格式及填表说明）×××公路工程决算文件基础数据表（CK×××+×××～CK×××+×××）编制单位：编报日期：年月日工程项目调价登记表（14表）工程项目索赔登记表（15表）计日工支出金额登记表（16表）工程合同登记表（11表）收尾工程登记表（17表）报废工程登记表（18表）工程支付情况登记表（19表）变更引起调整金额登记表（13表）变更设计登记表（12表）合同段工程决算表（10表）工程建设其他费用支出汇总表（09表）建安工程决算汇总表（07表）设备、工具及器具购置费用支出汇总表（08表）工程数量情况比较表（03表）投资控制情况比较表（02表）基础数据表建设项目概况表（01表）标底及合同费用分析标（05表）项目总决算（分析）表（06表）概（预）算分析表（04表）工程决算表附件二表格关系图工程项目调价登记表（14表）工程项目索赔登记表（15表）计日工支出金额登记表（16表）工程合同登记表（11表）收尾工程登记表（17表）报废工程登记表（18表）工程支付情况登记表（19表）变更引起调整金额登记表（13表）变更设计登记表（12表）合同段工程决算表（10表）工程建设其他费用支出汇总表（09表）建安工程决算汇总表（07表）设备、工具及器具购置费用支出汇总表（08表）工程数量情况比较表（03表）投资控制情况比较表（02表）基础数据表建设项目概况表（01表）标底及合同费用分析标（05表）项目总决算（分析）表（06表）概（预）算分析表（04表）工程决算表附件三:有关问题说明1、公路建设项目工程决算的目的和作用公路建设项目工程决算，作为建设项目完成后从工程投资控制角度形成的成果，是工程估、概、预、决算管理环节中的重要一环，同时满足不同管理部门对工程造价管理信息的需求。政府主管部门，作为投资宏观控制的主体，需从中得到的是造价管理的最终结果，即控制目标的实现程度；审计监督部门的工作重点是对资金的流向及使用的合法性的判断，但需以其使用的必要性及形成的实物工程量为基础；造价管理部门，作为多次计价的最后一次确定造价，需要了解的重点是项目过程管理计价的必要性、合理性，并为造价资料的积累提取信息；建设单位则需从中总结管理经验，提高管理水平。通过工程决算的编制，能够真实地反映项目费用形成，考核各项费用支出的必要性和合理性，与批准的概（预）算对比反映概（预）算执行情况，从而达到规范管理，堵塞漏洞的目的；使竣工财务决算的编制有一个良好的基础；同时为进一步修订计价依据和建立造价数据库积累造价资料。2、工程决算与竣工决算（财务决算）的关系工程决算和竣工决算是从不同的侧面对建设单位在项目管理过程中费用支出情况的反映，是对项目建设成果的反映。但两者之间存在着一定的差异。工程决算是从工程管理的角度出发，侧重于工程实体形成过程中“量”、“价”、“费”的分析，以建安工程费用为重点，以签定的合同为基础，以实施工程量、合同单价及合同相关条款为核算依据，同时反映工程管理过程中量的变化引起的费用变化和非量变化引起的费用变化，最终形成以建设项目的费用构成为表现形式并反映项目分部、分项工程的工程量大小以及综合单价的高低。在编制过程中侧重于对计价依据执行情况的考核，能够确定费用支出的必要性和合理性，因此它不仅是对项目实际造价的反映，同时也是规范工程管理过程、提高管理水平的一个重要手段，并且完善了以“量”、“价”、“费”为主线的估、概、预、决算体系。竣工决算则是从财务管理的角度出发，侧重于对资金的流向、大小和在时间上分布的分析，以现行的财税制度为依据，通过对资金的流动情况为重点进行分析，形成符合基本建设财务管理办法的科目体系，来反映竣工工程从开始建设起至竣工为止的全部资金来源和运用情况，达到核定使用资产价值的目的。由于它侧重于对财务制度执行情况的反映，能够确定资金流动的真实性和合法性，是办理资产交付使用手续的依据。作为工程建设过程中缺一不可的两个管理体系—工程管理和财务管理，是紧密联系、相互制约的，那么同为对管理成果的直接反映，工程决算和竣工决算也是相辅相成的。工程决算是在基础数据表所反映的内容的基础上对工程管理过程的监督，在一定程度上满足了工程管理人员对有关造价信息的需求，也是编制竣工决算的基础和依据；而竣工决算是通过对财务管理过程中日常费用支出的监督检查，达到规范管理的目的，同时也是对工程决算的归纳和总结。3、关于本办法的适用范围本办法从资金来源和建设项目分类两方面考虑规定其适用范围是“政府或国有经济组织投资的公路工程新建和改建项目”。从资金来源看，由政府或国有经济组织投资的项目，其建设管理程序必将严格执行国家的有关规定，在实施了招投标后的项目，其投资效益的风险是由投资主体—国家来承担的，那么费用支出的合理性也是需要向国家说明的；对于非国有投资的项目如独资项目，是否执行本办法应由投资人决定，不宜强制性执行本办法。从建设项目的分类来讲，新建工程、改建工程严格执行本办法的有关规定。公路养护工程的大中修工程，由于项目规模较小、相对简单，不要求强制执行本办法，可参照执行。4、批准的概（预）算与决算的对比口径问题基本建设项目造价的确定与控制目标的设立是以批准的概（预）算的方式实现的，而项目实施是以合同工程量清单报价为主要依据进行工程价款结算的，合同工程量清单中章、节、细目划分与概（预）算的项目表中项、目、节的划分不对应。为真实反映实施过程的费用形成和规范过程管理只能按合同工程量的模式形成工程决算，同时也形成了决算与批准概（预）算在细节上对比的困难。如果以概（预）算规定的项、目、节进行对比，合同中的有些细目编号就无法一一对应的归入相应的“目”中，如：交叉工程的路基、路面、桥梁等工程项目，其内容在合同中已分别融入第200章、第300章、第400章等章节之中，而项目完成之后支付报表难以将这部分内容所涉及的量、费单独列出；如果以工程量清单的章、节、细目进行对比，则批准的概（预）算中的费项也无法与现有的细目编号完全对应，比如400章，桥梁工程中不同的砼标号采用不同的支付号，从概（预）算中难以对不同标号砼的量、价、费进行确定。因此完全采用概（预）算项目表的项、目、节或者合同工程量清单的章、节、细目进行对比都难以实现。有的工程管理人员建议按照概（预）算项目表中“项”的层次，将工程决算的章、节、细目归类汇总，进行对比，如建安费的路基工程、路面工程等，这样一来，通过编制工程决算所能提供的信息量太少，满足不了在更深入的层次上分析管理过程中量、价、费与批准投资中量、价、费的变化情况，提供的信息也对造价资料的积累起不了太大的作用。因此，本办法采取了一个较为折中的方式，对合同文件工程量清单中的工程细目适当归类汇总，使其达到概（预）算项、目、节中相当于“目”的层次，进行一一对应、分析比较。取消概（预）算中“交叉工程”的项，归并到其它项下，对“目”的内容进行适当的归纳。概（预）算及工程决算均在概（预）算项、目、节中比“目”稍粗的基础上对两者进行比较。这样体现了侧重于项目的过程管理，工程决算的编制不过多的增加工作量，又能达到分析比较的目的，基本满足各个不同部门对工程造价信息的需求。5、关于表格的设置根据完成的时间、资料来源、作用的不同及满足不同的管理要求将表格分为两部分，即以合同段为对象的基础数据表和以整个项目为对象的工程决算表。（1）基础数据表格：由10表—19表组成，是工程管理过程中逐渐形成的。以每个合同段管理过程中的资料为基础，以规范管理过程、为项目造价分析比较提供基础资料、便于项目法人对建安工程各合同段的造价管理等为目的设置。包括合同登记表（11表），工程实施过程中发生的变更设计、变更引起调整、工程项目调价、工程项目索赔、计日工支出、收尾工程以及报废工程（12表—18表），反映各合同段管理过程中建安工程为主要内容的变化情况，以交工验收前的最后一次支付报表形成工程支付情况登记表（19表）反映实际支出，再通过核算工程量与实际支付工程量的对比形成10表，反映各合同段费用支出的情况。（2）工程决算表格由01表—09表组成，是对项目管理过程中各合同段造价管理情况的整体反映，一般在各个管理阶段完成后形成部分资料，在工程交工后最终编制完成。以建安工程决算汇总表（07表）、设备、工具及器具购置费用支出汇总表（08表）、工程建设其他费用支出汇总表（09表）分别反映构成决算的第一、二、三部分费用；进而生成项目总决算（分析）表（06表），并与标底及合同费用分析表（05表）、概（预）算分析表（04表）相比较，来反映不同控制阶段的工程造价，在投资控制情况比较表（02表）和工程数量情况比较表（03表）中对不同阶段的费用及工程数量情况分别进行对比，最终形成建设项目概况表（01），得到项目的总体情况，以满足项目法人、造价管理部门、审计部门及上级管理部门对项目造价信息的需要。第二、三部分的支出费用统计与建安费部分略有不同，这是由于建设项目的工程管理是以建安工程为重点进行的，而决算的编制也充分体现了这一点；其次建安工程的管理又是按合同段进行的，而第二部分设备及工器具购置费用以及第三部分工程建设其他费用是以项目总体来管理的，虽然有一定数量的合同，还涉及到以支付凭证处理的部分费用，但都比较简单、易于核查。因此，第二、三部分的费用分别在所设置的统计、决算合一的单一表格中反映，在建安工程中所涉及的相关费用如部分设备费等从建安费决算（07表）中剔除，汇入第二部分。6、编制工程决算与加强工程实施过程中的造价管理问题从基础数据表的内容可以看到，合同登记表是在合同签定后即可着手的工作，而设计变更、工程索赔、项目调价等内容是对施工管理工作过程的记录，支付登记表则是对最后一次支付的反映。随着项目的建设完成，决算文件中所涉及到的有关基础数据表的内容也基本完成，只需要对相关数据进行汇总即可得到合同段工程决算表（10表）。而批准概（预）算分析表和合同及标底费用分析表在招标完成后就可以进行填写，至于决算分析表完成是以建设管理过程中基础表格的数据汇集完成的。因此，决算文件的编制不是为编制决算而编制，而是造价管理痕迹的表式记录，要通过对决算的编制达到规范管理，加强管理的目的。反过来讲，如果管理不规范或在项目实施完成后再去着手按本办法编制工程决算是比较困难的，也达不到通过工程决算编制规范管理过程的目的。编制工程决算仅仅得到工程的实际造价，也不是编制工程决算的全部目的，因此在02表、03表中对批准的概（预）算、标底、工程合同及工程决算等进行了一系列比较。通过这些比较一方面可以直观反映各管理环节的管理成果，如在02表中通过工程合同与批准的概（预）算的费用比较，以得到项目的招标效益；通过标底与工程合同费用比较，得到项目的投标效益；通过对项目决算费用与批准概（预）算比较，得到项目的执行情况；通过项目决算费用与工程合同费用比较，得到项目的管理效益。在03表中，对相应的工程数量也进行了比较，以达到前者控制后者，后者检验前者的目的，这有利于总结经验，提高规范化管理程度。7、工程决算反映造价管理情况的深度或层次问题所谓“量、价、费”粗略的分有两个层次。第一层次是工、料、机消耗量，工、料、机单价，工、料、机费用及其他直接费、间接费、税费、利润等。第二层次是工程量、工程量的综合单价和工程费用。目前工程实施中，计量支付是以合同为基础，按第二层次来进行的，因此，工程决算也反映到这一层次就可以了。原因一是要想反映第一层次，则增加的工作量是巨大的，并且要从施工企业的统计中去有序反映，但目前在实际中施工企业的这种统计核算工作是相当薄弱的。如果规定要反映第一层次的工、料、机消耗，其结果必然会造成资料的失真。二是笼统地反映工、料、机消耗实际价值不大，如果从反映行业对国民经济贡献的角度来要求，则其有意义，但用概算中的工、料、机消耗量来统计其已能基本满足相应的要求。因此，为不过分增加工程决算编制工作量，保证编制质量，本办法要求工程决算仅反映到第二层次。8、工程决算表格设置对不同工程的适用性问题对于不同规模的工程，涉及的工程内容不同，因此在表格内容的设计上，尽量使其具有一定的普遍性，以满足项目管理的需要。同时对表格的内容允许根据项目特点做适当扩展，增加或减少其中的部分项目、栏目内容，以适应不同的工程。如01表的独立桥梁工程、独立隧道工程，对其中主要工程量栏的分部工程名称空缺，可使填表者灵活掌握。对于不同管理模式实施的工程，无论何种管理模式，无非采用单价合同、总价合同或者是项目总承包的形式，但它们都是以合同为基础进行的，与目前以合同为基础的决算文件编制原则一致，在具体操作上不会存在大的问题。对于不同的管理水平，由于一般项目在招标时业主已成立了专门的机构开始对项目进行管理，其中也包括具备一定资质的造价管理人员，可以胜任对决算文件的编制；而对于个别不具备造价知识的管理人员来讲，他们对工程管理程序相当熟悉，通过一定时间的短期培训和计算机知识的学习，也能够完成决算文件的编制工作。随着信息时代的来临，计算机的普及应用已成为必然的趋势，与之配套的系统软件在极大提高工作效率、减少编制工作量、促进计算机化的同时，其所特有的导向系统及帮助系统也会帮助编制人员尽快的熟悉编制工作。同时对于管理上沿用的国际、国内的一些惯例，在表格的设计中也有所考虑。如工程项目调价登记表，根据招标范本的有关规定设计了以综合调价系数进行价格调整的表格形式（14-1表），但考虑到目前有些项目的调价并不使用综合调价系数，只对涉及到的个别材料单价或人工单价进行调整，针对这种情况设计了单个材料或人工单价调整的单项调价方式（14-2表），以适应不同的管理方式。9、关于部分表名、栏目名的定义⑴变更设计：在项目管理过程中，在签定的合同基础上的工程数量变更。⑵变更引起调整：根据公路工程国内招标文件范本52.2、52.3条的有关规定，“如果合同的工程量清单中某一个支付细目所列的“金额”或“合价”超过签约时合同价格的2%，而且该支付细目变更后的工程实际数量超过或少于工程量清单中所列数量的25%，则该支付细目的单价或总额价应予以调整。”“如果发生这种情况，监理工程师应与业主和承包人协商后确定一笔管理费调整额，从合同价格中扣除或加到合同价格上”。变更引起调整金额指以上两种情况引起的费用调整。⑶收尾工程：交工验收时尚未完成，竣工验收必须完成的工程。根据有关文件规定收尾工程不能超过5%。⑷报废工程：部分或全部实施，而实际又不再使用的分部或分项工程。⑸其他支付费用：是指变更引起调整、工程项目调价、工程项目索赔及计日工支出四项费用合计。⑹暂定金额：工程量清单中的暂定金额包括三种形式，计日工、专项暂定金额与一定百分率的不可预见因素的预备金。这些都是可能发生、也可能不发生、招标时难以确定的金额，均按合同通用条款第58条规定办理。10、关于工程决算的功能与工作量的关系问题要完全满足不同部门、不同管理层对工程决算的要求，赋予工程决算太多的功能，必然会引起工作量过度的增加。本办法力求在不增加过大的工作量的前提下，满足不同的管理层次对工程决算信息的需求。例如，对建安工程决算汇总表（07表）中某一支付项的平均单价的提取，可以满足造价数据库对信息的需求；而投资控制情况比较表（02表），可使建设主管部门从中得到建设管理各阶段投资控制的对比信息，从而对该项目的管理做出综合评价。因此该法规性文件只能是对项目普遍性的反映，至于其特殊性的内容，或者为解决某一方面的问题，可在大的框架不变的情况下，进行专门的分析，以得到有关信息。11、按照《公路工程国内招标文件范本》（1999年版）招标的项目工程决算的编制问题本办法是根据《公路工程国内招标文件范本》（2003年版）、《公路基本建设工程概算、预算编制办法》（交公路发［1996］612号）编制的。对仍按《公路工程国内招标文件范本》（1999年版）招标的项目，由于两个版本的《公路工程国内招标文件范本》对于本办法的整体框架体系并不影响，因而对使用配套的工程决算系统编制工程决算的项目来说，由于在该系统中保留了《公路工程国内招标文件范本》（2003年版）、（1999年版）两种范本的模式，用户可以根据工程实际情况进行选择；对于使用手工进行工程决算编制的项目，工程量清单的录入、计日工合同的登记可根据项目的实际情况进行填表，操作上不存在问题。而对于原范本中105节监理费用的处理，则需要对相应表格稍加调整，即在基础数据表10表中对包含在建安合同中的监理费用进行单列，基础数据表中的数据传递建安工程决算汇总表（07表），在项目决算（分析）表（06表）中，将105节费用归入第三部分工程建设其他费用的工程监理费中，即可完成对该项费用的处理。这样也就解决了按照《公路工程国内招标文件范本》（1999年版）招标的项目工程决算编制问题。业务流程新建项目新建项目输入参数编辑项目表导入概算数量金额分发合同文件读入合同文件填写合同信息导入清单计日工工程变更、分项设置收尾和报废导入调价、索赔录入第二部分第三部分费用合并决算清单关联清单分摊输入主要工程量概预算分摊处理输入预留费用打印报表上报管理机关接收合同文件上报合同文件业主单位施工单位图解流程1、新建项目，输入项目属性，合同段数量，概算主要工程量2、概预算：分解交叉工程，编辑项目表；导入概算项、目、名称，单位，数量，金额，标底数量，合同数量，支付数量9列csv文件，部分的项目为空。双击第二、三部分，录入设备费用清单；输入主要工程量；对利润和税金分摊。2007新编办不需分摊3、承包商入合同信息。导入10列excel合同清单；计日工做为1000章放到最后；数量变更直接导入；选中清单，点击变更，输入变价。4、编辑Excell清单：所有清单放到一页；不能有合并单元格，不能有空行换行；第一行表头；依次是编号，名称，单位，标底单价，标底数量，合同单价、合同数量，审定数量，变更数量，支付数量10列数据，无数据空列；计日工列到最后面，章名称为：1000章计日工如下图。文件另存为csv格式。注意：同一个编号在不同合同段中不能既是父级又是子级计日工Excel格式，列在清单最后。导入清单后，编辑变更令，做单价变更。【检查】显示合同段章节汇总。工程变更：0号变更，数量变更，单价变更，增补清单变更令：直接Excel式导入：变更令号，工程名称，审批文号，变更原因，设计意见，备注6列Excel文件另存为csv逗号格式，导入即可0号变更：指的是施工单位进场后，三方复核确认的工程量清单，清单中的审定数量数量变更：导入清单中的变更数量（一次性数量变更）或选中清单细目后，点变更，输入增减数量，即变更数量（多次数量变更）单价变更：选中清单细目后，点变更，输入单价变为，即变更后的单价增补清单：导入清单编号前缀Z、或B，SB，*，或在指定清单细目位置，点【清单】可增补清单，然后在主界面录入6、合并清单：导入所有清单后，软件自动合并。；可先在项目表中关联清单，在合并清单中检查。6、清单关联：导入合同段文件，然后选中项目，双击下面的清单细目，进入项目。最后对100章不能分类的费用分摊，在项目表中选择分摊到。9、导入调价和索赔：把综合调价、但单项调价、索赔分别做成逗号格式文件导入10、报表设计、打印报表具体操作流程该版本为业主使用版本；主要基础数据合同清单，调价，索赔excel清单由承包商制作，监理复核，业主导入即可。业主制作概预算项目表，导入所有合同清单后，软件自动对清单合并，然后由业主对清单关联，费用分摊，第二、三部分费用导入，自动生成决算报表承包商：准备：制作：清单、计日工，变更令，综合调价，单项调价，索赔excell清单逗号格式1、导入清单：编号、名称、单位、标底单价、标底数量、合同单价、合同数量、审核数量，变更数量，支付数量csv格式清单2、计日工：列在excell清单最后：章名称为：【1000章计日工】导入3、变更：先导入变更令，再选中清单做单价变更；数量变更直接导入4、收尾：选中清单或分项，右键设置，（可略过）5、报废：选中清单或分项，右键设置，（可略过）6、调价：综合调价和单价调价直接导入excell逗号格式文件，也可手动添加7、索赔：直接导入excell逗号格式文件，也可手动添加业主：准备：A、概预算：首先要把交叉工程的内容分解到其他相应项目中去。B、准备第二部分，第三部分费用清单：1、新建项目，编辑项目表，导入①概算数量和②概算金额。可直接导入csv格式文件双击概算，输入主要工程量、概算分摊（仅对96编办）：2、双击第二部分、第三部分，导入或录入设备、费用清单3、右键读入所有合合同段文件（已已经导入清单单，调价，索索赔）4、关联：在概算项目中，双双击下方所属属的清单进入入项目进行关关联也可在合并清单中中，对应清单单细目，双击击选中进入下下面的项目自动查错：软件自自动检查清单单数量费用是是否分配不全全或超额分配配。红色警示5、分摊：把1000章需要分摊摊的费用在分分摊列双击打打钩，然后在在项目表中选选择分摊到。默默认分摊到除除预留费用以以外的其他项项目注意：分摊项在其其他清单全部部关联后，再再做分摊。6、录入概算项目表表建安费预留留费用（其他他费用）：标底，合同列：包包括①计日工.②专项暂定金金额③不可预见费费三部分填在在支付列：变更引起起调整，计日日工，调价，索索赔合计费用用建安预留（其其他费用中）7、打印报表八、常见问题解答答1、清单问题：导入入excel格式文件注注意事项：参参照造价Excel导入。Excel出现#NAMEE?，可把=-替换成-减号如何添加计日工：：在工程量清清单导入即可可，章名称为为1000章计日工，编编号如例子。如如果和实际不不同，可导入入后再做修改改2、变更问题：1、变更令：可直接接导入变更令令Excel文件2、数量变更：导入入合同清单中中，变更数量量列；或选中中清单，点变变更3、单价变更更：选中清单单，点变更，输输入单价变为为（变更单价价）4、增补清单单：导入合同同清单，编号号前缀Z、B、SB、*即可。或点点【清单】工工具条，增加加下项增补清清单，在主界界面输入3、清单分项问题：：把清单分割割成不同的部部分。方便处处理部分清单单报废，收尾尾，或清单关关联4、清单关联问题：：可在项目表表中分层选择择合同清单。也也可在清单中中分层选择项项目表，分属属不同项目的的清单，只能能在清单界面面分割清单数数量5、收尾、报废问题题：直接选中中清单右键设设置。清单部部分工程量收收尾报废，需需要先对清单单分项，然后后再选中分项项右键设置。6、暂定金额：包括括①计日工.②专项暂定金金额③不可预见费费三部分填在在标底、合同同列7、其他支付费用：：包括变更引引起调整、调调价、索赔、计计日工四部分分合计：填在在建安费预留留费用，支付付列8、概预算分摊问题题：96编办概预算算中的利润、税税金单列，需需要分摊到建建安费（除预预留费用）9、清单分摊问题：：清单100章没有合适适归类的费用用。打钩选取取后，在项目目表中选择分分摊到10、报表问题：如果果多合同的报报表数据显示示不刷新，请请到菜单清单单管理中重新新合并清单即即可11、概算数量分解问问题概预算项目表，取取消了交叉工工程和计划利利润，税金项项目。应该把把交叉工程内内容分解到相相应项目中去去。利润和税税金则需要分分摊到项目中中。07编办的利润润和税金已经经包含在项目目中，没有单单列，无需分分摊。九、工程决算注意意事项：（一）基础资料1、主管部门对“工工可”、“初步设计”施工图设计计、变更设计计文件的批复复及其他相关关文件和会议议纪要等；2、招标文件、相应应施工图及预预算、变更设设计文件、竣竣工图及竣工工工程数量表表；3、政府有关土地、青青苗等补偿及及安置补偿标标准或文件，国国土部门批准准的公路征地地数量，土地地、青苗等补补偿及安置补补偿费用合同同或支付凭证证；4、主要工程建设合合同、协议：：比如工程施施工承包（总总承包）合同同、工程量清清单及工程费费用结算表（支支付凭证）；；工程监理合合同、费用结结算单；勘察察设计合同、费费用结算单；；工程监督费费、定额编制制管理费、试试验检测费等等的缴交凭证证；机电设备备采购合同或或凭证以及其其他重要经济济合同（或协协议）等；5、建设单位管理费费开支费用明明细表，购置置固定资产费费用支出表；；6、建设期贷款协议议及利息支付付凭证、利率率、计息期；；7、尾工工程方案及及工程数量、预预留费用、预预计完成时间间等（附费用用清单）；8、工程质量检验评评定报告，质质量鉴定、检检验等有关文文件；9、其他有关文件、资资料、凭证等等。（二、）如何编制制工程决算要落实编制人员和和单位1、工程决算编制工工作由建设单单位总体负责责，统一组织织，参建单位位分工编制2、建设单位要成立立由工程技术术、财务、统统计、征地拆拆迁等人员组组成的编制机机构共同负责责工程决算的的编制工作，并并确定好负责责人3、甲组文件由建设设单位汇总编编制4、乙组文件（工程程结算）由承承包人填制分分项工程量清清单结算表、变变更工程一览览表、支付月月报，经监理理工程师审核核，建设单位位审查,共同签订作作为工程结算算书的组成部部分5、最后由负责人汇汇总整理（二）编制要求1、《公路建设项目目工程决算编编制办法》（交交公路发[22004]5507号）2、交通部《公路工工程国内招标标文件范本》（2003年版）3、交通部交公路发[[2007]]33号《公路工工程基本建设设项目概算预预算编制办法法》（三）编制决算的的依据1、主管部门对“工可”、“初步设计”、施工图设设计、变更设设计文件的批批复及其他相相关文件和会会议纪要等2、招标文件、相应应施工图及预预算、变更设设计文件、竣竣工图及竣工工工程数量表表3、政府有关土地、青青苗等补偿及及安置补偿标标准或文件，国国土部门批准准的公路征地地数量，土地地、青苗等补补偿及安置补补偿费用合同同或支付凭证证4、主要工程建设合合同、协议：：比如工程施施工承包（总总承包）合同同、工程量清清单及工程费费用结算表（支支付凭证）；；工程监理合合同、费用结结算单；勘察察设计合同、费费用结算单；；工程监督费费、定额编制制管理费、试试验检测费等等的缴交凭证证；机电设备备采购合同或或凭证以及其其他重要经济济合同（或协协议）等5、建设单位管理费费开支费用明明细表，购置置固定资产费费用支出表6、建设期贷款协议议及利息支付付凭证、利率率、计息期7、尾工工程方案及及工程数量、预预留费用、预预计完成时间间等（附费用用清单）8、工程质量检验评评定报告，质质量鉴定、检检验等有关文文件9、其他有关文件、资资料、凭证等等（四）编制前的准准备工作估算有关费用（1）尾工工程反映尾工工程情况况，填写工程程名称、工作作内容、数量量、预计投资资额、预计完完成时间等。指交工验收时尚未未完成，竣工工验收前必须须完成的工程程。（2）将会发生的费用用竣工决算审查费竣工决算审计费用用竣工验收费用自竣工决算完毕到到未交付资产产之前贷款利利息的计提（五）编制乙组文文件乙组文件是竣工决决算编制甲组组文件的基础础（1）建筑安装工程投投资完成