ER系统培训教材固定资产子系统

固定资产子系统

(AST)易飞管理软件部门：讲师：◆◆课程大纲◆◆前言系统架构录入基本信息及信息字段说明日常交易信息处理资产盘点管理自动分录管理批次作业资产请购管理报表管理测验及问卷

一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益介绍壹.前言１·了解系统之效益及功能２·了解信息搜集及整理重点３·熟悉系统之操作方式４·了解系统例行作业程序５·了解系统上线的步骤及导入程序(一)、教育训练课程之目的1.可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提

供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。2.可以直接作为年底税务申报之用。3.可将取得、改良、重估、报废、出售、调整、折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。4.提供固定资产之按月自动摊提折旧作业。5.提供完整盘点作业方式。(一)、系统功能(二)、系统功能及效益１.帮助经营者了解资产折旧的状况２.提高折旧计算的正确性３.方便资产的盘点和管理４.节约在固定资产管理上投入的时间和人力(二)、系统效益1.前言2.系统架构3.录入基本信息及信息字段说明4.日常交易信息处理5.资产盘点管理6.自动分录管理7.批次作业8.资产请购管理9.报表管理10.测验及问卷◆◆课程大纲◆◆一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、固定资产与其他系统之关联贰.系统架构(一)、系统主画面

(二)、系统功能图基本信息管理设置参数,资产类别,资产信息日常交易改良,重估,报废,出售,调整,折旧,转移,外送,收回自动分录管理报表/清单管理自动摊提折旧批次作业固定资产盘点固定资产请购请购,询价,采购,进货,赋予资产编号基本本信信息息规规划划录入入日日常常交交易易凭证证抛抛转转还还原原信息息录录入入与与核核对对期初初余余额额导导入入折旧旧摊摊提提及及凭凭证证抛抛转转部门门、、供应应商商、、资资产产类类别别、、单单据据资产产未未提提摊摊折折旧旧金金额额结结算算重估估、、改改良良、、报报废废、、转移移……资产产信信息息资产产交易易明明细细表表资产产交交易易统统计计表表(三三)、、系系统统主主作作业业程程序序概概述述固定定资资产产子系统统应收收管管理理子子系系统统票据据资资金金子子系系统统会计计总总帐帐子子系系统统基本本信信息息子系系统统应付付管管理理子子系系统统(四四)、、固固定定资资产产与与其其他他系系统统之之关关连连1.前前言言2.系系统统架架构构3.录入入基基本本信信息息及及信信息息字字段段说说明明4.日日常常交交易易信信息息处处理理5.资资产产盘盘点点管管理理6.自自动动分分录录管管理理7.批批次次作作业业8.资资产产请请购购管管理理9.报报表表管管理理10.测测验验及及问问卷卷◆◆◆课课程程大大纲纲◆◆◆◆1.前前序序作作业业信信息息2.录入入系系统统基基本本信信息息叁.录入入基基本本信信息息及及信信息息字字段段说说明明1.录入入部部门门信信息息2.录录入入人人员员信信息息3.录入入供供应应厂厂商商信信息息(一一)、、前前序序作作业业信信息息1.设置固定定资产参参数2.录入入资产类类别3.录入入资产信信息4.录入入保险信信息(二)、、录入系统统基本信信息作业业1.前言言2.系统统架构3.录入基本本信息及及信息字字段说明明4.日常常交易信信息处理理5.资产产盘点管管理6.自动动分录管管理7.批次次作业8.资产产请购管管理9.报表表管理10.测测验及问问卷◆◆课程程大纲◆◆◆1.录入资产产信息2.录入资产产改良3.录入资产产重估4.录入资产产报废5.录入资产产出售6.录入资产产调整7.录入资产产折旧8.录入资产产转移9.录入资产产外送10.录入资产产收回肆.日日常交易信息息处理(一)资资产取得得录入资产产信息录入应付付凭单来源为““资产取取得”即即可开窗取资资产信息息或维护护☆当用购入入,自制,受赠或任任何其它它方式获获得资资产时录录入此交交易单据据录入资产产改良录入应付付凭单来源为““资产改改良”即即可开窗取资资产改良良信息或或维护(二)资资产改良良原有资产产的价值值发生异异动,不论是资资产的『增添』,『改良』或『替换』都将发生生资产价价值上的的变动(通常是增增加)，(三)资产产重估当资产价价值与之之前所购购买金额额差异很很大时,由公认单单位认定定价值后后,所作的资资产增值值或减值值.改良或重重估：按净残值重计净残残值资产净值值＝取得得成本+改良成成本-累计计折旧平均法净净残值＝＝(帐帐面价值值+改良良成本)/10定率递减减法净残残值=(账面价值值+重估差价价)/10资产改良良\重估估时净残残值计算算(四)资产产报废当资产发发生『报废』时,应该在帐帐上将该该资产的的『数量』,『取得成本本』,『改良成本本』与『累积折旧旧』余额对冲冲.1.提供供自动计计算处份份损益2.若为为‘自动动销帐’’则单据据审核时会会将单据据日期回回写至资产产之销帐帐日期1.可将将资产出出售单据据结帐纳入应收收帐款2.该结结帐单据据审核后后此单号会回写写至资产产出售单单(五)资产产出售录入资产产出售录入应付付凭单(六)资产调整因为过去去的分录录余额有有误而需需要予以以调整,或资产盘盘点后,帐面数量量或价值值与实际际不符时时,应该在『数量』,『取得成本本』,『改良成本本』,『累积折旧旧』,『净残值』,『未用月数数』上填入调调整数资产：1.净残残值＝(帐面价值值+改良良成本)/10★2.月月折旧额额＝(帐帐面价值值-净残残值)/未摊月数(七)资产产折旧1.平均均法摊提提折旧例：于8/20取得得资产ＡＡ机器其其取得成成本为10万元元，耐用年限限为6年。。该资产产每月折折旧费用用（从8月份份开始摊摊提）100,000净残值＝＝＝＝10,00010100,000-10,000月折旧额额＝＝1250721.净残残值=(帐面价价值+重重估差价价)/10★3.月月折旧额额＝(取得成本+改良成本-累积折旧)*(折旧率率/12)2.折旧率=1-(耐用月数/12)√0.12.定率递减减法摊提折旧旧(八)资产转移不论是部门或或人员保管的的资产的『增加』,『减少』或『部门间转移』都将发生部门门保管数量的的异动.因此,可利用『录入资产转移移』输入该保管部部门,保管人及保管管数量.(九)资产外送当资产有外外借或免费费送修时,为了记录资资产当前所所在位置,可于『录入资产外外送』输入外送资资产的保管管部门,保管人,外送地点,外送数量,预计收回日日,系统提供资资产外送收收回状况表表,可看外送收收回状况(十)资产收回当资产有外外借或免费费送修收回回时,为了记录资资产外送收收回状况,,可于『录入资产收收回』输入外送单单别,单号,收回数量,审核时会回回写该张外外送单别的的收回数量量,系统提供资资产外送收收回状况表表,可看外送收收回状况.1.前言2.系统架架构3.录入基本信信息及信息息字段说明明4.日常交交易信息处处理5.资产盘盘点管理6.自动分分录管理7.批次作作业8.资产请请购管理9.报表管管理10.测验验及问卷◆◆课程大大纲◆◆自动生成盘盘点信息重计盘点帐帐面量盘点清单录入盘点信信息资产调整实地盘点盘点差异分析析表伍.资产产盘点管理理资产盘点重重点说明一.自动生成盘盘点信息可以按资产产类型为主主件、附件件或全部的的资产来盘点，此资资产类型在在录入固定定资产信息息时选定2.可以按同一一管理区分分码来盘点点资产，此此管理区分码在录入入固定资产产信息时选选定3.可以按资产产的销帐状状态来盘点点资产，销销帐状态在资产信息息中可以看看到资产盘点重重点说明二.录入盘点信信息按照以下顺顺序列出盘盘点的资产产“部门编号+保管人+主件编号+资产编号””1.前言2.系统架架构3.录入基本信信息及信息息字段说明明4.日常交交易信息处处理5.资产盘盘点管理6.自动分分录管理7.批次作作业8.资产请请购管理9.报表管管理10.测验验及问卷◆◆课程大大纲◆◆决定凭证抛抛转生成方方式设置分录性性质录入交易单单据生成固定资资产底稿还原分录底底稿抛转会计凭凭证分录底稿明明细表来源单据记记录表单据生成分分录状况表表或维护分录底底稿陆.自动动分录管理理1.前言2.系统架架构3.录入基本信信息及信息息字段说明明4.日常交交易信息处处理5.资产盘盘点管理6.自动分分录管理7.批次作作业8.资产请请购管理9.报表管管理10.测验验及问卷◆◆课程大大纲◆◆一、自动摊摊提折旧二、清除固定资资产单据柒.批次次作业系统将自动动取各项需需要折旧之之资产按折折旧方法及及取得成本本,改良成成本,累积积折旧,净净残值,未未用月数及及折毕续提提等相关信信息,逐一一计算当月月折旧额,并将结果果自动生成成于『录入资产折折旧』中,同时将『『录入资产产信息』中中的累积折折旧累加之之(一)自动动摊提折旧旧作业1.前言2.系统架架构3.录入基本信信息及信息息字段说明明4.日常交交易信息处处理5.资产盘盘点管理6.自动分分录管理7.批次作作业8.资产请请购管理9.报表管管理10.测验验及问卷◆◆课程大大纲◆◆捌.资产产请购管理理一、资产请请购作业流流程二、资产请请购管理字字段说明录入资产询询价单维护资产请请购信息从资产请购购自动生成成采购录入资产采采购单录入资产请请购单录入资产进进货单合并/拆分资产信息息赋予资产编编号资产请购单单凭证、明明细表资产采购单单凭证、明明细表资产进货单单凭证、明明细表(一)资产产请购作业业流程(二)、资资产请购管管理字段说说明(一)录入资产请请购单由请购单开开始的固定定资产请购购流程皆无无输入品号号,而是以以<品名>作为请购购项目.固定资产进进货不作验验收管理和和品管,资资产进货后后之验收由由人工自行行在[录入进货单单]输入验验收数量.(二)录入资产进进货单多笔资产进进货信息同同