国际结算 大三 第三章课件

第三章流通票据第一节流通票据基础一、票据的概念票据是指具备一定格式的货币债权凭证，如能流通转让，就称为流通票据。流通票据是指以支付一定金额为目的、可以流通转让的有价证券。二、流通票据的特性1、票据转让属于流通转让过户转让有价证券的转让交付转让流通转让2、票据代表权利付款请求权追索权3、正当持票人的权利优于前手4、票据是要式不要因的证券三、流通票据的权利付款请求权：票据持有人具有的可从付款人处获得一定金额的债权——票据主权利。追索权：付款人拒绝支付时，持票人付款请求权未能实现，需向当初转让票据的当事人即前手索要票据标明的金额的权利——票据从权利。五、流通票据当事人出票人：签发并交付付款人：受票人收款人：享有票据权利持票人：如收款人、被背书人或来人付对价持票人：支付一定金额或劳务获得票据正当持票人：善意且付对价的持票人背书人：将票据权利转让的人被背书人：接受票据的人保证人：担保签字六、主要票据法规目的为了保障票据的正常使用和流通为了保护票据当事人的合法权益为了促进商品发展——各国纷纷指定票据法律法规。形式大多数为单行法，少数（美国、比利时）将其列为商法典或债务法典的一部分。英国：1882年颁布施行《票据法》美国：1896年制订《统一流通票据法》；1952年制订、1962年修订《统一商法典》1930年在日内瓦召开国际票据法统一会议，签订了《日内瓦统一汇票本票法公约》，次年又票订《日内瓦统一支票法公约》。我国《票据法》于1996年1月1日开始施行。二、汇票的基本当事人出票时的三个当事人：出票人付款人（受票人、承兑人）收款人进入流通领域后的当事人：背书人被背书人参加承兑人保证人持票人付过对价持票人正当持票人出票人名称及签字：

ForABCCo.Ltd.,London

JohnSmithManager出票日期及出票地点：行为地法律原则

出票日期的作用：决定汇票提示期限是否过期；决定到期日；决定出票人的行为能力。付款人名称及其详细地址收款人限制性抬头：paytoJohnSmithonly或paytoJohnSmithnottransferable.指示性抬头：paytoJohnSmithororder或paytotheorderofJohnSmith.来人抬头：paytobearer或paytoJohnSmithorbearer.《英国票据法》允许作成来人抬头汇票，但《日内瓦统一法》不允许作成来人抬头汇票。在实际业务中，汇票的抬头大多作成指示性抬头。付款期限即期付款汇票：billspayable(atsight)/(ondemand)/(onpresentation)定期付款汇票：billspayableatadeterminablefuturetime固定将来日期付款汇票：billspayableonafixedfuturedate延期付款汇票：deferredpaymentbill远期汇票到期日的计算⑴⑷ExchangeforUS$10,000TianjinJuly5,2010⑺⑵At30daysaftersightofthisFirstofExchangepayto⑹⑻theOrderoftheFirstBankthesumofUSDOLLARSTENTHOUSANDONLY⑸⑶ToABCCompanyForXYCompanyParisSignature汇票的其他记载项目成套汇票：付一不付二，付二不付一需要时的受托处理人：(incaseofneedreferto)——预备付款人付款地点担当付款行利息与利率用其他货币付款提示期限免做退票通知或放弃拒绝证书无追索权四、汇票流通转让过程中

涉及的主要行为（一）出票（Issue）：签发汇票并交付他人。（二）背书（Endorsement）：持票人以转让其权利为目的而在汇票背面签字的一种行为。它是一种从属票据行为。只有指示性抬头的汇票才需要通过背书转让权利。

指示性背书：记名背书

汇票正面：PaytotheOrderofJohnSmith背面背书：PaytotheOrderofBrownForJohnSmithSignature或PaytoBrownororderForJohnSmithSignature（三）提示1.定义：Presentation,向付款人提交汇票并要求付款或承兑。2.形式远期汇票向付款人提示要求承兑（A）即期汇票或已承兑的远期汇票向付款人或承兑人提示要求付款(B)3.提示期限（1）英国票据法A：提示期限为付款到期日提示B：合理时间内为之（2）日内瓦统一票据法A：在付款到期日或其后的两个营业日内提示B：提示期限为一年4.提示地点：付款人应在汇票载明的付款地点向付款人提示——付款人营业所提示——付款人住所提示；由于票据上的付款人绝大多数是银行，所以还可以通过票据交换所提示。（四）承兑1.定义：Acceptance,在汇票上面签字，承诺到期付款。2.承兑的两个动作：（1）写明“已承兑”字样，并签字（2）将已承兑汇票支付持票人承兑就是有效的和不可撤销的3.承兑行为的影响：付款人承兑汇票后，他就变为承兑人。由于承兑人在汇票的正面签了字，因此其承担向持票人到期支付的主要责任。而出票人则由承兑前的主要责任人变为次要责任人。b.修改付款期限的承兑：如假定出票人要求付款人见票后45天支付，AcceptedPayableat90daysaftersight15thJune,2007ForABCTradingCo.Signaturec.部分金额的承兑：如，AcceptedPayableforUS$1000.00only15thJune,2007ForABCTradingCo.Signatured.地方性承兑：如，AcceptedPayableonlyattheCitiBank,NYBranch10thJuly,2007ForABCTradingCo.Signature（五）付款：Payment,付款人付款（六）拒付：Dishonor,拒绝承兑或拒绝付款；拒绝证书（七）追索权：Recourse,汇票遭拒付时，向前手追索票款的权利。出票人收款人付款人ABCDEF五、汇票的种类1、按期限划分即期汇票sightbill汇票远期汇票timebill2、按出票人划分商业汇票commercialbill汇票银行汇票banker’sbill六、汇票的贴现贴现：远期汇票承兑后尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣减一定贴现息后，将净款支付给持票人的行为。公式：贴现息=票面金额*贴现天数/360*贴现率再贴现：汇票贴现人售出所贴进的汇票。第三节本票与支票一、本票、支票及其必要项目（一）本票、支票的定义1．本票（PromissoryNote）是出票人签发的保证即期或于指定到期日对收款人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。本票可以看作是汇票的一个特例。2．支票(Check)是以银行为付款人的即期汇票。（二）本票、支票的必要项目1.本票写其名为“本票”字样无条件支付承诺收款人或其指定人制票人名称及签字出票日期和地点付款期限一定金额⑴⑶

PromissoryNoteforUS$1245Tianjin,1May,

2010

⑸⑵At60daysafterdate,wepromisetopaytotheorder⑺⑹ofXYCompanythesumofUSDollarsOneThousandTwoHundredandFortyFiveonly.⑷ForABCCompanySignature2.支票名其为“支票”字样无条件支付命令出票日期和地点出票人名称及签字付款银行名称及地址收款人付款金额二、本票的主要分类本票根据制票人的不同，主要可以分为商业本票与银行本票。本票有即期和远期之分，远期本票不需承兑。本票可以流通转让

三、支票的主要分类按照实际用途划分：普通支票与划线支票两类。划线支票又分为一般划线支票和特殊划线支票两类。三、本票、支票与汇票的不同（一）本票与汇票的主要不同点相同点：收款人相同本票的制票人相似于汇票的承兑人本票的第一背书人相似于已承兑汇票的收款人，他与出票人是同一人。不同点：基本当事人不同付款