担保业务流程及项目尽职调查

担保业务流程及项目尽职调查

2010年8月

担保业务流程及项目尽职调查开展业务基本程序：（一）申请与受理；（二）项目调查；（三）项目评审；（四）合同签定；（五）保后检查；（六）项目解责。担保业务流程及项目尽职调查一、担保业务受理三种情况（一）银行推荐（二）本公司开发（公司向银行推荐）（三）企业申请担保业务流程及项目尽职调查客户受理条件（一）依法注册登记，具有独立法人资格；（二）重合同、守信用，有较高的资信等级，有好的领导班子和较高的经营管理水平；（三）原则上连续经营二年以上，并能依法经营，无重大民事和经济纠纷；担保业务流程及项目尽职调查（四）项目符合国家产业政策；（五）单一客户累计在保额不超相关规定。（六）担保业务金额不超过该客户有效净资产的70%；（七）无重大不良信用记录，提供的资料真实、有效；（八）反担保措施合法、有效、安全；（九）公司认为必备的其他条件。担保业务流程及项目尽职调查五个基本问题（一）借款主体（二）借款金额及期限（三）资金用途、还款来源（四）基本经营情况（五）反担保措施担保业务流程及项目尽职调查申保书及资料清单项目经理请客户按要求填写企业申保书，提供包括但不限于资料清单中的资料担保业务流程及项目尽职调查

二、项目调查项目调查的主要对象包括：（一）客户生产、经营现场；（二）客户主要控制人及财务、基建、生产、供销等部门的负责同志；(内部）（三）客户财务报表及其他有关材料；（四）客户关联单位、人员等方面情况；（五）客户的相关开户银行、辖区工商机关、税务机关等。（外部、客观）担保业务流程及项目尽职调查

项目调查的方式：（一）项目调查方式以实地调查为主，查看客户账务和有关证明材料，并辅以访谈、发询证函，及其他有效调查方式。（二）相关情况调查：从客户提供的有关资料、国家有关政策以及公众媒介等渠道获得相关情况，并对此进行调研。担保业务流程及项目尽职调查调查前的准备（一）电子版的企业经营情况介绍（二）纸质基础资料（三）通过网络、股票系统等方式或渠道对需调查企业的行业相关知识有所了解，记录一些重要的基本数据，以备在调查中和调查后对比分析。担保业务流程程及项目尽职职调查现场实地考察察注意事项：：安排好时间，，提前与企业业沟通好本次次考察需要约约见的有哪些些部门及个人人需要带走的资资料（前期未未提供齐全的的）现场拍照、问问题记录合理理分工准备好的问题题要提出、、对企业提供供的纸质资料料中的重要数数据或内容现现场进行询问问核对担保业务流程程及项目尽职职调查客户基本情况况的调查：（一）法人注注册登记情况况；（二）法人资资产及股东情情况（审查验验资报告）；；（三）发展历历史及发展趋趋势分析；（四）资产总总额、净资产产额、固定资资产原值等基基本财务状况况；担保业务流程程及项目尽职职调查（五）生产能能力、职工人人数、分支机机构、客户的的产品销售量量、盈利水平平及在同行业业所处的地位位；（六）客户所所享受的优惠惠政策等；（七）其他重重要情况，主主要包括：企企业未来发展展战略、近期期重大投资计计划及股东、、股本的变化化情况，其他他重要改革措措施或计划担保业务流程程及项目尽职职调查客户素质调查查：客户素质调查查：（一）领导素素质：主要指指实际控制人人的工作经历历、业绩、管管理能力、个个人信用、年年龄、专业与与学历、职称称、培训及在在同行业中的的建树等；（二）职工素素质：主要是是指职工的文文化素质、知知识结构、年年龄结构及技技术水平；担保业务流程程及项目尽职职调查（三）技术装装备水平：主主要指生产设设备状况、工工艺和产品技技术水平、劳劳动装备水平平以及在同行行业中的比较较情况；（四）研究开开发能力：主主要指客户新新产品研究开开发情况，包包括客户技术术人员人数、、技术投入金金额、年开发发新产品种类类及数量、年年新产品实现现收入占总收收入的比例等等。担保业务流程程及项目尽职职调查客户所在行业业有关情况的的调查（一）行业的的成本结构；；（二）行业的的生命周期；；（三）行业受受经济周期性性的影响；（四）行业的的赢利性；担保业务流程程及项目尽职职调查（五）客户对对供应商、购购买方的依赖赖性；（六）产品的的可替代性；；（七）国家有有关的政策、、法规及产业业政策导向；；（八）经济、、技术环境对对客户所在行行业产生的影影响；（九）行业竞竞争程度及行行业壁垒（包包括资金、技技术）等担保业务流程程及项目尽职职调查客户信用情况况调查（一）主要管理理人员是否有有违法、违纪纪记录；（二）客户是是否受到司法法及工商税务务等机关的处处罚；（三）提供资资料的真实性性；（四）是否如如实提供所有有贷款及贷款款本息归还情情况；（五））合同同履行行情况况；（六））股东东、主主要管管理人人员的的资信信状况况；（七））主要要领导导人和和财务务负责责人的的稳定定性。。（八））其他他有关关情况况担保业业务流流程及及项目目尽职职调查查资金需需求原原因的的调查查：应从客客户季季节性性销售售高峰峰、销销售持持续增增长比比例、资资产效效率下下降、、固定定资产产替换换或扩扩张、、贸易易信用改改变、、负债债重组组、利利润下下降、、分红红要求求以及及一次性性或非非预计计的支支出等等方面面来分分析其其借款款原因。担保业业务流流程及及项目目尽职职调查查客户财财务状状况的的调查查包括：：客户户财务务报表表的审审查、、主要要财务务账户户（科科目））的审审查以以及关关联方方交易易审查查。客户财财务报报表的的审查查主要要包括括以下下几方方面：：（一））核对对本年年度调调查基基准日日的财财务报报表、、总账账、明明细账账是否否相符符；担保业业务流流程及及项目目尽职职调查查（二））核对对最近近三年年财务务报表表的年年初、、年末末数核核对是是否相相符；；（三））核对对客户户提供供的财财务报报表与与经会会计师师事务务所审审验过过的财财务报报表是是否相相符，，看是是否有有差异异，并并分析析差异异所在在；（四））比较较客户户最近近月份份的总总资产产与年年初是是否有有较大大变化化；担保业业务流流程及及项目目尽职职调查查（五））比较较分析析客户户损益益表和和资产产负债债表，，审查查客户户资产产、负负债及及所有有者权权益变变化的的合理理性与与可靠靠性；；（六）分析析客户现金金流量表，，审查并确确定客户经经营活动的的现金流量量；（七）审查查与分析客客户财务报报表，对客客户未来财财务状况进进行预测。。担保业务流流程及项目目尽职调查查客户生产经经营情况的的调查（一）客户户的总体特特征：1、客户所处处的经营发发展阶段；；2、生产、经营营运行状况。。（二）产品与与市场情况：：1、产品的市场场供求状况；；2、产品参与市市场竞争的能能力，是否具具有独创性、、先进性；担保业务流程程及项目尽职职调查3、顾客的集中中程度等。（三）客户采采购环节情况况：1、客户受原料料供给影响情情况；2、客户原料采采购的经济合合理性等。（四）客户生生产情况：1、客户生产的的连续性、技技术水平；2、是否有生产产季节性，及及对其影响程程度。担保业务流程程及项目尽职职调查（五）主营业业务情况：1、主导产品的的销售区域、、市场占有率率、产品销售售率、客户的的促销能力、、客户销售的的灵活性及与与同行业的比比较；2、客户主营业业务在总体业业务中的重要要性等。担保业务流程程及项目尽职职调查（六）其他情情况，主要包包括：1、客户“三废废”排放是否否达标；2、职业安全、、卫生及消防防是否达标；；3、生产定员和和人员培训情情况等；4、行业准入资资格证书。担保业务流程程及项目尽职职调查客户管理情况况的调查：（一）组织、、管理结构及及决策程序；；（二）职工工工资及各种保保险的支付情情况；（三）产品质质量保证体系系的建设、执执行情况及与与同行业的比比较；（四）是否有有比较完善的的财务成本核核算、费用控控制和财务分分析制度；（五）以往经经营目标的完完成情况等。担保业务流程程及项目尽职职调查客户融资能力力的调查：（一）贷款银银行、贷款金金额及历史信信贷记录；（二）融资的的主要手段；；（三）最近三三年的借款增增长情况等。。或有负债情况况：审查客户户对外担保，，接受的商业业承兑汇票、、内部集资、、其他担保公公司借款等情情况。担保业务流程程及项目尽职职调查还款能力的调调查:现金流量调查查分析：分析析企业现金流流量表，对经经营性现金流流入及非经营营性现金流出出进行重点分分析。（重点点内容）担保业务流程程及项目尽职职调查对同意申报的的项目，项目目经理在《项目审批表》上签署同意意意见后，提交交担保业务部部经理审核并并签署意见。。担保业务部同同意的项目，，风险控制部部对项目合法法、合规性和和具体方案的的合法、有效效性进行调查查。经调查同同意的项目，，风险控制部部法务人员、、经理在《项目审批表》上签署同意意意见。担保业务流程程及项目尽职职调查三、业务评审审提交评审委员员会审议的项项目，风险控控制部将有关关材料交评审审委员会主任任，根据评审审委员会主任任的安排，将将项目资料至至少于会议前前一天（或前前几天）交给给各位委员。。评审委员会遵遵循集体评审审原则。评审审委员会评审审通过的项目目，由评审委委员会主任在在《项目审批表》上签字，报公公司领导审批批。担保业务流程程及项目尽职职调查项目最终审批批后，项目经经理根据最终终审批意见，，准备相应的的合同及相关关手续，经公公司法务人员员审核后，报报有权人签批批。一般情况下，，最高审批权权人只有一票票否定权，没没有一票赞同同权。项目经理根据据批准的反担担保方案，认认真落实各项项措施及核保保工作。担保业务流程程及项目尽职职调查四、签定合同同合同填写合同应在核保保人员落实（（反）担保措措施前依照要要求填写。合同填写应用用黑色钢笔或或签字笔书写写，不得使用用圆珠笔或铅铅笔书写。合同填写应字字迹清楚、端端正、不得草草书和涂改，，不得简写、、缩写。（合合同的严肃性性）担保业务流程程及项目尽职职调查名称或姓名填填写：自然人人的姓名和法法人的名称填填写须完整、、准确。自然然人姓名以身身份证为准，，法人名称以以核准登记的的营业执照为为准。日期填写：与与银行授信期期限一致。金额填写：金金额应大写，，且顶格填写写。担保合同同按照主债权权金额填写。。合同中有空白白的地方一律律打“／”，，不得留有空空白。担保业务流程程及项目尽职职调查在公司正式对对外签署业务务合同之前，，必须按公司司担保审批通通知书中的要要求先办理、、落实反担保保措施，否则则不得对外签签约。特殊情情况下需要先先对外签署合合同才能办理理反担保措施施的，则按照照公司出具放放款通知书的的程序办理。担保业务流程程及项目尽职职调查合同签订对于合同对方方为自然人的的，应工整签签名。签名后后加盖右手食食指指印。合同应由对方方的法定代表表人签章并加加盖单位公章后才才能生效，其其他任何人的的签章和除单单位公章之外外的任何章都都无效。若是是授权代理人人签字，要有有授权委托书书（必须经过过公证），还还要核实授权权委托书中授授权范围、权权限和时限等等。担保业务流程程及项目尽职职调查盖章单位的印印章应与单位位名称一致。。所有的签字字或盖章都必必须清晰可辨辨。（不能重重叠、覆盖））涉及到股东代代表、法人代代表、董事会会成员、保证人（自然然人）签字盖盖章的情况，，应当由二人人当面现场进进行。担保业务流程程及项目尽职职调查核保核保实行双人人核保制度，，由项目经理理和风险控制制部核保人员员共同核保。。核保目的是是确保合同对对方及相关人人员身份、签签名的真实性性；核保的范范围包括公司司所有的担保保文书；担保业务流程程及项目尽职职调查风险控制部核核保人员应按按照本办法要要求核保，项项目经理应完完成核保准备备工作。风险险控制部核保保人员承担核核保任务的主主要责任，项项目经理承担担核保任务的的次要责任。。核保无误后，，客户按收费费办法和标准准交费，签订订相关合同。。银行项目经理理核保，签订订相关合同。。担保业务流程程及项目尽职职调查落实反反担保保措施施：项目实实施过过程中中如需需对原原有反反担保保措施施进行行变更更的，，由项项目经经理另另行提提出变变更申申请报报风险险控制制部，，并由由风险险控制制部上上报项项目评评审会会主任任，经经批准准后实实施。。担保业业务流流程及及项目目尽职职调查查档案管管理相关合合同、、文件件签署署完毕毕后，，项目目经理理登记记《业务台台帐》。办理理完完担担保保签签约约手手续续后后，，项项目目资资料料按按《档案案管管理理办办法法》进行行整整理理，，十十五五日日内内由由风风险险管管理理部部移移交交综综合合部部，，双双方方办办理理交交接接手手续续。。担担保保项项目目进进入入担担保保监监管管阶阶段段。。担保保业业务务流流程程及及项项目目尽尽职职调调查查五、、保保后后检检查查（（事事中中监监管管））按公公司司《事中监管管办法》，做好事事中监管管工作。。撰写简单单的事中中监管报报告，主主要以企企业变化化为主。。项目经