2023年证券从业资格考试试题题库-试题答案

2023 年证券从业资格考试试题题库•试题答案1.以下关于商业银行次级债券的说法正确的有（）。 2014年11月题］不属于企业债券.本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后.W.由商业银行发行A.I、IkIIIB I、IkC.I、IILIVD.IkIILW【解析】：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。商业银行次级债券属于金融债券。・琼斯股价平均数采用（）o［201511月真题］A.B.加权股价指数法C.加权股价平均数法D.【答案】： A【解析】：道・19281011928年起采用除数修正的简单平均法，使得平均数能连续、真实地反映股价变动情况。3.MsmXB中，m是货币乘数，B是基础货币，Ms是（）。［201511月真题］A.货币供给B.货币需求C.虚拟货币D.名义货币【答案】：A【解析】：货币和货币供给之间的倍数关系，被称为货币乘数。其公式为：mMs表示货币供给，B表示基础货币。债券票面利率也称（）。［201610月真题］单利名义利率C.实际利率D.【答案】： B【解析】：债券的票面利率，也称名义利率，是债券年利息与债券票面价值的比率，通常年利率用百分数表示。利率是债券票面要素中不可缺少的内容。.深圳证券交易所投资者可以将其托管证券从一家证券营业部转移到另外一家证券营业部托管，这一过程称为证券（）o［201411月真题］A.B.转托管C.指定托管D.【答案】：B【解析】：深圳证券交易所交易证券的托管制度可概括为：自动托管，随处通买,哪买哪卖，转托不限。转托管是指同一投资人开立的两个托管账户之间的托管债券的转移，即其持有的债券从一个托管账户转移到属于该投资者的另一个托管账户进行托管。.资产证券化最早起源于（）。［201511月真题］美国德国C.英国D.【答案】：A【解析】：2070里，得到快速发展，从某种意义上说，证券化已经成为当今全球金融发展的潮流之一。资产证券化起源于美国，最初是储蓄银行、储蓄贷款协会等机构的住宅抵押贷款的证券化，接着商业银行也纷纷效仿，对其债权实行证券化，以增强其资产的流动性和市场性。.按照股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发为依据，优先股可分为（）。［20133月真题］I.II.非累积优先股III.累积优先股IV可赎回优先股I>IVII.IllI、IIIKIV【答案】：B【解析】：根据公司因当年可分配利润不足而未向优先股股东足额派发股息，差额部分是否累积到下一会计年度，可分为累积优先股和非累积优先股。根据发行人或优先股股东是否享有要求公司回购优先股的权利，可分为可回购优先股（可赎回优先股）和不可回购优先股（不可赎回优先股）。股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的（）。A.清算资金8.账面价值C.资产价值D.实际价值【答案】：D【解析】：份的清算价值才与账面价值一致。.下列项目中，属于股票应载明的事项有（）。［20123月真题］I.公司成立的日期II.公司名称ni.股票种类I>IIIII>IIIc.I、IkIVD.I、II、HI、IV【答案】： D【解析】：股票应载明的事项主要包括：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号。股票由法定代表人签名，公司盖章。发起人的股票，应当标明“发起人股票”字样。.按照主要投资对象不同，可将基金分为（）o[201312月真题]A.成长基金、收益基金、指数基金、B.股票基金、C.股票基金、债券基金、混合基金、

货币市场基金货币市场基金货币市场基金D.股票基金、债券基金、保本基金、【答案】：C

ETF【解析】：根据基金的投资标的的不同，可以将基金分为：①股票基金；②债券基金；③货币市场基金；④混合基金。.远期交易和期货交易的区别主要体现在（）。I.交易场所不同.合约的规范性不同.IV.履约责任不同I、II、IIII、HI、IVI、IkIVI、II、III、W【答案】： D【解析】：远期交易和期货交易的区别主要体现在以下5个方面：①交易场所不同；②合约的规范性不同；③交易风险不同；④保证金制度不同；⑤履约责任不同。证券公司申请介绍业务资格，应当符合的条件有（）[2014年90月真题].6个月各项风险控制指标符合规定标准.全资拥有或控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员.已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度A.I、mB i、IkIVC.IkIIIDi、n、in、wD【解析】：I、n、m、w四项外，证券公司申请介绍业务资格，还应当符合③中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则规定的其他条件。I外币期权.货币互换.W.外汇期权A.I、IIB.in、ivc.IkinD.I、IV【答案】： D【解析】：货币期权又称外币期权、外汇期权，指买方在支付了期权费后，即取得在合约有效期内或到期时以约定的汇率购买或出售一定数额某种外汇资产的权利。ETF基金最大的特色是（）oA.被动操作B.C.实物申购、赎回机制D.一级市场与二级市场并存的交易制度【解析】：ETF最大的特点是实物申购、赎回机制，即它的中购是用一篮子股票换取ETF份额，赎回时是以基金份额换回一篮子股票而不是现金。15.2001年年底《境外机构参股、发起设立基金管理公司暂行规定（征求意见稿）》颁布，（）正式开始设立。A.合资基金公司B.公募基金公司C.私募基金公司D.独资基金公司【答案】：A【解析】：2001年年底《境外机构参股、发起设立基金管理公司暂行规定（征求意见稿）》颁布，合资基金公司正式开始设立。2002年《外资参股基金管理公司设立规则》颁布，基金业对外开放的序幕正式拉开。证券市场的发展得益于）on.股份制的发展in.资本主义的诞生IV.信用制度的发展A.I>IIIb. I、nwc. i、n、in、ivD.Ikiv【答案】：B【解析】：证券市场从无到有，主要归因于以下三点：①证券市场的形成得益于社会化大生产和商品经济的发展；②证券市场的形成得益于股份制的发展；③证券市场的形成得益于信用制度的发展。中华人民共和国金融行业标准（JR/T020030共和《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》对信用评级程序做出如下规定（）。.评级准备，实地调查.初评阶段，评定等级.IV文件存档，跟踪评级、IIII、IILIVc.I、IkIVD.I、II、HI、IV【答案】：D【解析】：中华人民共和国金融行业标准（JR/T0030.2金融行业标）《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》对信用评级程序作了如下规定：①评级准备；②实地调查；③初评阶段；④评定等级；⑤结果反馈与复评；⑥结果发布；⑦文件存档；⑧跟踪评级。18.间接融资中通过金融机构作为信用中介可以有效减少资金供给方风险，这是由于金融机构能够（）o.对市场充分了解将资金投放到不同期限、不同收益、不同风险程度的金融工具上III.选择合理的资产组合W.保持良好的清偿能力A.I、m、ivB i、Ikc.i、n、IILivD.Ikw【解析】：间接融资是指资金需求者与资金供给者通过金融中介机构间接实现资金融通的行为。间接融资相比于直接融资的优势在于：①有利于提高金融活动的规模效益，提高全社会资金的使用效率；②金融机构可以通过多样化的策略降低风险，安全性较高；③中介机构拥有较多的信息和专门人才，可以充分了解市场，保障资金安全、提高资金使用效率。此外，由于各国对金融机构的管理一般都较严格，间接融资中的中介机构一般具有良好的信誉和清偿能力。在债务融资工具存续期间，发行人或信用增进机构出现《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》列明的重大事项情形之一的，（）可以向召集人提议召开持有人会议。I.债务融资工具持有人II.发行人in.信用增进机构IV.律师II>IIII、II、IIII、IILIV【解析】：根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议章程》第七条，在债务融资工具存续期间，发行人或信用增进机构出现《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》列明的重大事项情形之一的，债务融资工具持有人、发行人和信用增进机构可以向召集人提议召开持有人会议。召集人不能履行或不履行召集职责的，提议人有权自行召集持有人会议。召集程序、议事规则、表决决议机制可以参照本规程的相关规定。公开募集基金的基金管理人不得进行的行为包括（）。I.将其固有财产或者他人财产独立于基金财产从事证券投资II.不公平地对待其管理的不同基金财产.以基金的名义代表基金份额持有人利益行使诉讼权利.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格I>IVII.IIII、IIIIkIV【答案】： B【解析】：in两项，根据《证券投资基金法》第二十条，公开募集基金的基金管理人及其他从业人员不得有下列行为：①将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；②不公平地对待其管理的不同基金财产。in、w两项，根据《证券投资基金法》第十九条，公开募集基金管理人应当履行的职责有：①计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；②以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。以下说法错误的是（）。［20149月真题］上市公司股份回购，只能使用自有资金C.上市公司配股，原股东可以放弃配股权D.上市公司转增股本，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生变化【答案】：B【解析】：增发是股份公司向不特定对象公开募集股份的行为，定向增发是股份公司采用非公开方式向特定对象发行股票的行为。.股份有限公司发行优先股的作用之一在于募集（）的公司股本。中期短期C.D.长期稳定【答案】：D【解析】：优先股是股份有限公司发行的用来筹集公司股本的股票，它既有普通股无需偿还本金的特点，也具有债券定期支付“定额股利”的特点。考虑到优先股融资无需偿还本金，因而认为其具有长期稳定的特点。o.金融市场的重要性主要体现在（）on.优化资源配置in.风险管理A.I、II、IIIb.i、n、wc.n、in、ivD.i、IILIV【答案】：B【解析】：金融市场的重要性主要体现在：促进储蓄-投资转化、优化资源配置、反映经济状态和宏观调控。24.债券的必要回报率等于（）。［201812月真题］A.B.名义无风险收益率与风险溢价之和C.实际无风险收益率与风险溢价之和D.名义无风险收益率与预期通货膨胀率之和【答案】：B【解析】：根据定义，债券的贴现率是投资者对该债券要求的最低回报率，也被称为必要回报率。其计算公式为：债券必要回报率=名义无风险收益率+风险溢价=真实无风险收益率+预期通货膨胀率+风险溢价。25.1988年以前，我国国债发行采用（）方式。［20185月真题］代销C.D.包销【答案】： C【解析】：1988年以前，我国国债发行采用行政分配方式；1988次通过商业银行和邮政储蓄柜台销售了一定数量的国债；1991年，1996年起，公开招标方式被广泛采用。股份公司定向增发的特定对象包括（）。［201611月真题I公司控股股东、实际控制人及其控制的企业.与公司业务有关的企业.IV公司董事、员工A.i、n、in、wB.IkIVc.i、nD.IKIILIV【答案】：A【解析】：定向增发是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。特定对象包括往来银行；证券投资基金、证券公司、信托投资公司等金融机构；公司董事、员工等。公司可以对认购者的持股期限有所限制。这种增资方式会直接影响公司原股东利益，需经股东大会特别批准。注册会计师申请证券许可证，需要取得注册会计师证件（）年以上。［20167月真题］4132【答案】：B【解析】：根据《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，注册会计师申请证券许可证应当符合下列条件：①所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合《规定》第六条所规定的条件并已提出申请;②具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取得注册会计师证书1年以上；④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好，在以3年执业活动中没有违法违规行为。下列关于上市公司配股的特别规定中，表述正确的有（）o[20153月真题]I.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量H.控股股东不履行认配股份的承诺，发行人应当按照发行价双倍返还已经认购的股东IH.IV.采用《证券法》规定的代销方式发行A.I、II、IIIb. 、in、ivc. i、IIIVIILD.Ik wIIL【答案】：B【解析】：n项，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有（）I为股票的发行出具招股说明书II.为证券发行和上市活动出具法律意见书III.为证券承销活动出具验证笔录IV.审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件I、II、IIII、IILWI、IkIVIKIILIV【答案】：D【解析】：证券法律业务，是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。我国证券公司监管制度包括以（）[201511月真题]A.净资产B.利润率C.净资本D.总资产【答案】： C【 解 析 】 我国证券公司的监管制度主要包括：①以诚信与资质为标准的市场准入制度；②以净资本和流动性为核心的经营风险控制制度；③合规管理制度；④客户交易结算资金第三方存管制度；⑤信息报送与披露制度；⑥分类监管制度；⑦业务许可制度。证券金融公司开展转融通业务，应当与证券公司签订转融通业务合同，约定（）oI.II.费率in.保证金的比例IV.证券权益处理办法A.I、IIIb.i、n、IIL ivc. i、ii>ivD.IKin【答案】：B【解析】：根据《转融通业务监督管理试行办法》第十六条，证券金融公司开展转融通业务，应当与证券公司签订转融通业务合同，约定转融通的资金数额、标的证券的种类和数量、期限、费率、保证金的比例、证券权益处理办法、违约责任等事项。32.作为发起人的企业法人代表或具有法人资格的事业单位和社会群体在认购股份时，其出资可以有（）等方式。.货币.实物作价.商业信誉作价IV.II>IILIVI、IkIVc.、n、IIL ivD.I、III【答案】：B【解析】：股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外，如商业信誉、特许经营权等。33.目前，中国城镇职工养老保险基金实行社会统筹与个人账户相结合的制度，个人和企业分别按职工本人上年度工资总的（）缴纳保险费。A.8%20%B.5%25%C.5%20%D.10%20%【解析】：职工基本养老保险是社会保险中的一个险种。职工基本养老保险的缴纳比例是：职工所在企业缴纳20%,职工个人承担8%。.证券中介机构包括证券经营机构和证券（）机构两类。［2015月真题］法人C.D.投资【答案】： C【解析】：证券市场中介机构，是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，主要包括证券公司和证券服务机构两大类。.西方某些国家中央银行发行股票，其股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似于（）。短期债券C.长期债券D.优先股【答案】： D【解析】：优先股是指依照公司法，在一般规定的普通种类股份之外，另行规定的其他种类股份，其股份持有人优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产，但参与公司决策管理等权利受到限制。优先股通常具有固定的股息。关于股票的票面价值，下列说法错误的有（）I如果以票面价值作为发行价，称为平价发行.股票的票面价值又称面值，即股票交易时的价格发行价格高于票面价值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金.股票的票面价值在初次发行时没有参考意义I、WII.IllI、IIIkIV【答案】： D【解析】：价发行；如果发行价格高于面值，则称为溢价发行。以下属于证券公司从事证券经纪业务的禁止性行为的是（）I.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金n.假借客户的名义买卖证券in.违背客户的委托为其买卖证券W.接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格I、IkIVI、IkIILIVI、IkIIIIILIV【答案】： B【解析】：I项，根据《证券法》第一百三十一条，禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券。n、in项，根据《证券法》第五十七条，证券公司在从事证券经纪业务过程中禁止下列行为：①违背客户的委托为其买卖证券；②不在规定时间内向客户提供交易的确认文件；③未经客户委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券;④为谋取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖;⑤其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。w项，根据《证券法》第一百三十四条，证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。38.下列机构中，可以从事同业拆借的机构有（）o.信用社.保险公司III.基金会IVI、n、iiii、m、ivi、IkIVIILD.Ik wIIL【答案】：c【解析】：世界各国都对同业拆借市场的进入进行严格的管理，金融管理当局只允许符合资格要求的金融机构进入该市场。按照我国现行规定，银行、信用社、保险公司、证券公司、基金管理公司等金融机构以及各地设立的资金融通中心经批准可以从事同业拆借业务。而各类基金会、储金会、结算中心等非金融机构，严禁从事资金拆借。39.我国的基金管理费是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计算，（）支付。A.逐日B.按季C.每周D.按月【答案】： D【解析】：目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一【解析】：日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。投资活动的法人机构是（）o[201610A.B.投资银行C.投资公司D.证券公司【答案】：A【解析】：机构投资者，是指用自有资金或者从分散的公众手中筹集的资金，以获得证券投资收益为主要经营目的的专业团体机构或企业。.下列关于一般性货币政策工具表述正确的是（）。I.它是中央银行普遍或常规运用的货币政策工具II.实施对象是局部的经济和某一领域的金融活动III.可供选择的工具包括三大工具W.侧重于对某些具体用途的信贷数量产生影响I、IIIIC.III、IVD.I>III【答案】： D【解析】：一般性货币政策工具是中央银行普遍或常规运用的货币政策工具，其实施对象是整体经济和金融活动，主要包括存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务三大工具。一般性货币政策工具侧重于货币总量的调节，选择性货币政策工具侧重于对某些具体用途的信贷数量产生影响。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的（）o[2014年9月真题]A.70%B.90%C.60%D.80%【答案】：B【解析】：根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》第三十七条，封闭式基金的收益分配，每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的90%。开放式基金的收益分配，由基金合同和招募说明书约定。根据行业规范发展的需要，（）行使推动行业诚信建设，开展行业诚信评价、实施诚信引导与激励、开展行业诚信教育、督促和检查会员依法履行公告义务的管理职责。［20185月真题］A.中国证券业协会B.证券公司C.证券交易所D.中国证监会【答案】：A【解析】：根据《中国证券业协会章程》，中国证券业协会依据行业规范发展的需要，行使下列自律管理职能：①推动行业诚信建设，督促会员履行社会责任；②组织证券从业人员水平考试；③推动会员开展投资者教育和保护工作，维护投资者合法权益；④推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部门批准，开展行业科学技术奖励,组织制订行业技术标准和指引；⑤组织开展证券业国际交流与合作，代表中国证券业加入相关国际组织，推动相关资质互认；⑥对会员及会员间开展与证券非公开发行、交易相关业务活动进行自律管理；⑦其他涉及自律、服务、传导的职责。负责证券投资者保护基金筹集、管理和使用的是（）［2018年5月真题］社保基金理事会C.中国证券登记结算机构【答案】：B【解析】：D.证券投资基金【答案】：B【解析】：证券投资者保护基金是按照经国务院批准的《证券投资者保护基金管理办法》筹集形成的、在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益的资金。保护基金公司负责基金的筹集、管理和使用，其主要职责是在证券公司被撤销、关闭和破产或被证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时.，按照国家有关政策规定对投资者正当债权予以偿付，以此来保护投资人的合法权益。以下哪一个机构可以通过公开市场操作方式进行宏观调控？（）A.证券公司B.保险公司C.商业银行D.中央银行【答案】： D【解析】：公开市场业务是指中央银行在金融市场上公开买卖有价证券，以此来【解析】：调节金融机构的准备金和基础货币，进而影响市场利率和货币供应量的政策行为。国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券，除债券发行申请报告、募集说明书、经审计的财务报表及附注、信用评级报告外，还应提交的材料有（）o[20176月真题]I.为中国境内项目或企业提供贷款和投资情况II.拟提供贷款和股本资金的项目清单及相关证明文件和法律文件III.该国际开发机构所在国家或地区政府同意在中国境内发行人民币债券的文件IV.按照《中华人民共和国律师法》执业的律师出具的法律意见书A.I、II、IVb.n、IILivc.i、n、IILivD.i、in【答案】：A【解析】：国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应提交以下材料：①人民币债券发行申请报告；②募集说明书；③近3年经审计的财务报表及附注；④人民币债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明；⑤为中国境内项目或企业提供贷款和投资情况；⑥拟提供贷款和股本资金的项目清单及相关证明文件和法律文件；⑦按照《中华人民共和国律师法》执业的律师出具的法律意见书；⑧与本期债券相关的其他重要事项。下列各项中，不属于全国社会保障基金的资金来源的是（）。3月真题］国有股减持划入的资金和股权资产2001C.中央财政拨入资金D.用人单位和劳动者缴纳的社会保险费【答案】： D【解析】：收益和以国务院批准的其他方式筹集的资金构成的。D险基金的资金来源。社会保障基金与社会保险基金是两个不同的概念，但二者共同构成了社保基金。

［2014.中国证监会于（）发布了《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》，标志着股权分置改革正式启动。［201312月真题A.2005年9月B.2005年4月C.2001年6月D.20041月【答案】：B【解析】：依据《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，2005429试点有关问题的通知》，标志着股权分置改革正式启动。.基金收入主要来源于（）o［20176月真题］I股利收益II.III.证券买卖差价W.债券利息i、n、m、ivnic.ikin、ivDi、n、w【答案】： A【解析】：③其他收入，指除上述收入以外的其他各项收入，包括赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还、ETF机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项等。50.(7月，深圳证券交易所正式开业。［20172月真题］A.1992B.1990C.1993D.【答案】：D【解析】：深圳证券交易所于 1989年11月15日开始筹建，1990年12开始集中交易，1991年4月11日经中国人民银行批准成立并于73日正式开业。51.可以参与发行人的经营决策的是（）[201810月真题]o

1日1991A.B.股票持有人C.期权持有人D.【答案】：B【解析】：A项，债券是一种债权债务凭证，作为债权人即债券的购买方拥有到期收回本息的权利，除此之外，不能参与公司运营决策。C是股份有限公司签发的证明股东所持股份的证明，持有者享有股东的基本权利和义务，可参与公司的重大决策。期权是提前支付一定费用,约定在未来买卖某样东西的权力，到期履约即可，不参与经营决策。D项，基金是通过向投资者募资，由专业投资基金进行运作和管理的投资工具，基金持有人享有的是收益分配的权力，同样不参与运营决策。B项，普通股股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，行使对公司经营决策的参与权。特别股股东相对于普通股股东，根据约定在参与性上有特别权利或特别限制。.关于保本基金，以下描述正确的是（）。［20153月真题］保本基金的管理人对持有人的投资本金承担保本清偿义务，担保人并不承担连带责任C.保本基金目前在我国还不存在D.保本基金等于将资金存放在银行或存款类金融机构【解析】:【答案】： BA项，由基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务，同时基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同，由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任；C项，我国存在保本基金；D项,投资保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构，保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。（）o在传统的行政分配和承购包销的方式下，国债按规定以面值出售,不存在承销商确定销售价格的问题在现行多种价格的公开招标方式下，每个承销商的中标价格与财IV.目前，财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，随行就市发行A.I、II、IVB I、IkC.IKIII、IVD.I、1ILW【答案】： A【解析】：储蓄国债在发行期内按面值向个人发行，发行价格与销售价格发行是确定的。记账式国债通过竞争性招标发行，采用单一价格、多重价格、混合式的招标方式确定中标价格，中标价格与财政部向承销商收取的发售价格可能不同。若按发售价格向投资者销售国债，承销商可能亏损，因此财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，随行就市发行。0下列各项属于创业板发行人盈利能力指标要求的有（）0发行人最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元，且持续增长发行人最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于2000万元.1500IV220%I>IVII>IIII、IID.i、m【答案】：D【解析】：根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，在发行人的盈利能力方面，创业板对发行人设置了两项定量业绩指标：①发行人最2年连续盈利