2022年湖北省中级银行从业资格（风险管理）考试题库（含综合能力和实务）

PAGEPAGE1942022年湖北省中级银行从业资格（风险管理）考试题库（含综合能力和实务）一、单选题1.商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（）。A、35%B、45%C、50%D、60%答案：A解析：商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。2.货币政策的最终目标包括()。A、经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡B、经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡C、经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长D、经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长答案：A解析：A货币政策的最终目标包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。3.银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是()。A、可以为其将资产转为其他形式B、可以将资金汇到海外C、可以为其提供账户D、以上均不可以答案：D解析：DA、B、C做法均违反《反洗钱法》，是违法行为。4.以下行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（）。A、某银行未经批准擅自设立分行B、某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款C、村镇银行经批准吸收社会公众存款D、使用作废的信用证答案：C解析：村镇银行经批准可以吸收社会公众存款；第一项为擅自设立金融机构罪；第二项为吸收客户资金不入账罪；第四项为信用证诈骗罪。5.国务院某部队一家企业做出罚款50万元的处罚。该企业不服，向该部队申请行政复议。下列说法正确的是()。A、在行政复议中，不应对罚款决定的适当性进行审查B、企业委托代理人参加行政复议的，可以口头委托C、如在复议过程中企业撤回复议的，即不得再以同一事实和理由提出复议申请D、如企业对复议决定不服向国务院申请裁决，企业对国务院的裁决不服向法院起诉的，法院不予受理答案：D解析：D对国务院部门或省、自治区、直辖市人民政府的具体行为不服的，向作出该行为的申请行政复议。对行政复议不服的，可以向人民法院提起行政诉讼，也可向国务院申请裁决。6.()是指高于债券面额的价格发行的债券。A、债券的面值发行B、平价发行C、溢价发行D、折价发行答案：C解析：C溢价发行是指高于债券面额的价格发行的债券。7.ARROW评估体系风险评估的主要内容不包括（）。A、可能影响银行的外部风险B、利率、汇率的变化C、检测识别商业银行业务运作的风险D、检测识别商业银行内部控制方面的风险答案：B解析：ARROW评估体系风险评估的内容主要包括可能影响银行的外部风险，以及检测识别商业银行业务运作和内部控制方面的风险。8.关于行政法规和行政许可，下列说法正确的是（）。A、行政法规可以在法律设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定B、公民、法人或者其他组织的任何活动都需要经过行政许可C、地方性法规不可以在法律、行政法规设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定D、省、自治区、直辖市人民政府规章不可以设定临时的行政许可答案：A解析：行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定。省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可。其他规范性文件均不可设定行政许可。但一些下位法可以在上位法设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定。依照《行政许可法》的规定，只有针对特定范围内的活动才可以设定行政许可；如果这些特定活动能够通过其他方式予以规范，可以不设行政许可。9.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的是（）。A、提示产品涉及的主要风险B、提示客户贸易合约中的免责条款C、从有利和不利两个方面向客户介绍产品D、仅介绍产品或服务的有利之处答案：D解析：根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。10.以下不属于实行单一全能型监管体制的国家是（）。A、美国B、英国C、日本D、韩国答案：A解析：目前有英国、日本、韩国等9个国家实行单一全能型模式。美国实行的是多头监管型。考点国际上主要金融监管的体制11.票据市场是以票据作为工具，通过（）进行融资活动的货币市场。A、托收承付和汇兑B、信用卡和银行本票C、汇兑和贴现D、票据的发行、担保、承兑和贴现答案：D解析：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。12.下列选项中，不属于民事行为被确认无效或被撤销后，产生的法律效果的是（）。A、返还财产B、没收财产C、赔偿损失D、追缴财产答案：B解析：根据《民法通则》第六十一条规定，民事行为被确认无效或被撤销后，产生如下法律效果：①返还财产；②赔偿损失；③追缴财产。13.若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数额至少要达到（）元以上。A、5000B、10000C、20000D、30000答案：A解析：对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。14.银行风险中的国家风险不包括()。A、政治风险B、市场风险C、社会风险D、经济风险答案：B解析：B市场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。15.一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。A、货币贮存量B、货币供应量C、货币发行量D、现金发行量答案：B解析：一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具。16.下列关于商业银行发行金融债券应具备的条件，表述错误的是（）。A、具有良好的公司治理机制B、核心资本充足率不低于4%C、最近五年连续盈利D、最近三年没有重大违法、违规行为答案：C解析：商业银行发行金融债券应具备以下条件：1.具有良好的公司治理机制；2.核心资本充足率不低于4%；3.最近三年连续盈利；4.贷款损失准备计提充足；5.风险监管指标符合监管机构的有关规定；6.最近三年没有重大违法、违规行为；7.中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免以上条款所规定的个别条件。17.下列关于我国政策性银行的说法，正确的是（）。A、与商业银行没有区别B、不以盈利为目的C、是政府的银行D、是银行的银行答案：B解析：政策性银行主要是指那些多由政府创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，从事政策性融资活动，协助政府发展经济，进行宏观经济管理的金融机构。A项，我国商业银行以营利为主要经营目标，政策性银行坚持经济效益而不以盈利为目的，两者的经营业务也不同；CD两项是中央银行的职能。18.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。A、质押B、抵押C、担保D、信用答案：D解析：同业拆借市场是银行等金融机构问的短期资金借贷市场，同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。19.根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是()。A、某企业将价值一百万元的厂房抵押给银行获取了一百万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款B、某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行处取得相对较低的利息C、某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限D、某企业以高利率向职工借款，用于公司经营答案：A解析：A此题考查贷款诈骗罪和其他银行经营行为的区别。B选项属于银行与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。C选项所述行为是正常的贷款行为，但展期一般不超过原贷款期限的一半（累计不超过三年）。D选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行诈骗贷款。20.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或接受风险，利用组合投资可分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的（）功能。A、货币资金融通B、风险分散与风险管理C、资源配置D、经济调节答案：B解析：这是金融市场的风险分散与风险管理功能。21.在同一国家范围内，经济金融活动中不存在的风险是()。A、信用风险B、操作风险C、国家风险D、法律风险答案：C解析：C国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围。22.以不正当方式吸收存款的商业银行，由国务院银行业监督管理机构责令改正，没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处（）罚款A、一倍以上三倍以下B、一倍以上五倍以下C、五十万元以上二百万元以下D、五十万元以上五百万元以下答案：C解析：以不正当方式吸收存款的商业银行，由国务院银行业监督管理机构责令改正，没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款23.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（）。A、已到期的未承兑票据B、未到期的未承兑票据C、已到期的已承兑票据D、未到期的已承兑票据答案：D解析：票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。向商业银行申请贴现的票据须是已承兑票据。承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。出票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承担责任。24.某客户在办理外汇业务时向银行人员询问如何能在规定外多换两万美元，该工作人员不当做法是()。A、建议客户明年再来结汇B、担心“监管规避”方面违规，告诉客户没有办法C、建议其购买外汇产品D、建议客户将钱转入家人账户再结汇答案：B解析：B监管规避指银行业从业人员应当在业务活动中树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定，但从业人员可以在法律允许范围内为客户提供建议25.自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信贷和储蓄业务职能转交至()。A、中国银行B、交通银行C、工商银行D、建设银行答案：C解析：C自1984年1周1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商银行。26.理财业务中，资金来源为投资者的资金，商业银行()信息披露的义务，理论上()刚性兑付本息的义务。A、承担，不承担B、承担，承担C、不承担，不承担D、不承担，承担答案：A解析：A理财业务中，资金来源为投资者的资金，商业银行需要承担信息披露的义务，充分揭示业务风险，但理论上不承担刚性兑付本息的义务。27.国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥着重要作用，下列不属于银行自律组织的是（）。A、国际清算银行B、美国银行家协会C、香港银行公会D、美联储答案：D解析：国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥着重要作用，如国际清算银行、美国银行家协会和香港银行公会等。D项，美联储不是自律组织，是美国的中央银行。28.对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为（）。A、普通股B、优先股C、上市股D、社会公众股答案：A解析：B项，优先股是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先权的股票；C项，上市股票是指在证券交易所取得上市资格，允许挂牌交易的股票；D项，社会公众股是指社会公众以其合法财产向可上市流通股权部分投资所形成的股份。29.下面能引起通货膨胀的是()。A、供不应求B、成本下降C、供过于求D、市场稳定答案：A解析：A通货膨胀的原因包括需求拉上型通货膨胀（供不应求）、成本推动型通货膨胀（成本提高）、供求混合推动型通货膨胀和结构型通货膨胀。30.下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是（）。A、监管资本B、经济资本C、商品资本D、会计资本答案：D解析：账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。31.代理银行业务不包括()。A、代理政策性银行业务B、代理中央银行业务C、代理国债买卖D、代理商业银行业务答案：C解析：C代理银行业务包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务和代理商业银行业务。32.（）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。A、股东大会B、董事会C、公司经理D、监事会答案：A解析：股东大会(或股东会)作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。33.（）研究单个市场风险因素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响。A、情景分析B、久期分析C、敏感性分析D、缺口分析答案：C解析：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场称风险因素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响。34.关于我国《公司法》规定的公司资本制度，下列说法错误的是（）。A、《公司法》允许公司资本的分批缴纳B、股票发行价格不得高于票面金额C、非货币出资不得高估作价D、公司资本不得任意变更答案：B解析：公司资本制度强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国《公司法》中规定了：①非货币出资不得高估作价；②非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东的责任；③股票发行价格不得低于票面金额。这些规定均体现了这一精神。35.（）的建立，进一步提升了我国金融体系稳健性，增强了银行业竞争力和服务实体经济的能力，通过保障存款人的利益，完善了我国金融安全网，建立起维护金融稳定的长效机制。A、存款保险制度B、最后贷款人制度C、公开市场业务D、金融监管机构的审慎监管答案：A解析：存款保险制度的建立，进一步提升了我国金融体系稳健性，增强了银行业竞争力和服务实体经济的能力，通过保障存款人的利益，完善了我国金融安全网，建立起维护金融稳定的长效机制。36.采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物，该行为属于（）。A、侵吞B、窃取C、骗取D、夺取答案：C解析：侵占财物的行为一般表现为：①侵吞，是指利用职务上的便利，将自己主管、经管、经手的公共财物，非法占为己有；②窃取，是指利用职务上的便利，采用秘密方法，将自己合法管理的公共财物窃为己有，也就是通常讲的“监守自盗”；③骗取，是指采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物。37.行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。A、行政强制措施B、行政处罚C、行政处分D、违法行为答案：A解析：行政强制措施，是指行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。38.（）是指监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风险判断分析。A、市场准入B、非现场监管C、现场检查D、事后处理答案：C解析：现场检查是指监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风险判断分析。39.商业银行最基本的职能是（）。A、信用中介B、支付中介C、清算中介D、金融服务答案：A解析：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：①充当信用中介；②充当支付中介；③信用创造功能；④金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。40.（）是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。A、合法监管B、合规监管C、以风险为本的监管D、以利益为本的监管答案：B解析：合规监管是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。41.下列哪项不属于我国商业银行的二级资本（）A、二级资本工具及其溢价B、资本公积可计入部分C、超额贷款损失准备D、少数股东资本可计入部分答案：B解析：二级资本的目标是在破产清算情况下吸收损失，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。42.对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人在复议过程中（）。A、不可以查阅B、有权查阅C、经法院准许可以查阅D、经复议机关准许可以查阅答案：B解析：行政复议当事人有阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。43.在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（）。A、牵头行B、安排行C、参加行D、代理行答案：D解析：银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行；牵头行负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者；参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。44.出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，尚不构成犯罪的，由（）处以罚款。A、海关B、公安机关C、税务机关D、建设部答案：B解析：出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。45.在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为（）和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。A、管理中心B、收益中心C、资本中心D、成本中心答案：D解析：在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。46.金融市场的交易组织、交易规则和信用制度，可以降低金融活动的（）。A、沉没成本B、重置成本C、交易成本D、历史成本答案：C解析：借助于金融市场的交易组织、交易规则和信用制度，以及丰富的可供选择的金融产品和便利的金融资产交易方式，为各种期限、内容不同的金融工具互相转换提供了必需的条件，可以降低交易成本，便利金融工具实现交易。47.目前成熟股票市场普遍采用的发行制度是（）。A、审批制B、核准制C、注册制D、会员制答案：C解析：目前成熟股票市场普遍采用的发行制度是注册制。48.物价稳定是要保持（）的大体稳定、避免出现高通货膨胀。A、全部物价水平B、物价平均水平C、物价总水平D、一段时间的物价水平答案：C解析：物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定、避免出现高通货膨胀。49.中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议银监会对银行业金融机构进行检查监督，银监会应当自收到建议之日起（）日内予以回复。A、5B、10C、20D、30答案：D解析：略50.根据金融商品的交割时间划分，可将金融市场分为（）。A、现货市场和期货市场B、一级市场和二级市场C、场内交易市场和场外交易市场D、货币市场和资本市场答案：A解析：按交割时间划分，金融市场可分为现货市场和期货市场。现货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割(一方支付款项、另一方交付证券等金融工具)的市场；期货市场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间(如一个月、两个月、三个月或半年等，一般在一个月以上、一年之内)进行的市场。51.下面有关理财业务特点正确的是()。A、商业银行理财业务运作的是银行自有资金B、客户是理财业务风险的主要承担者C、银行是理财业务风险的主要承担者D、非保本理财产品会耗用银行资本金答案：B解析：B理财业务特点：商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户；客户是理财业务风险的主要承担者；银行理财业务是“轻资本”业务。除保本型理财产品以外，其他非保本理财产品都不会耗用银行资本金；理财业务是一项金融知识技术密集型业务。要不断创新地突出特点。52.债券投资的即期收益率用公式表示为（）。A、即期收益率=出售价格/购买价格*100%B、即期收益率=票面利息/面值*100%C、即期收益率=票面利息/购买价格*100%D、即期收益率=购买价格/出售价格*100%答案：C解析：债券投资的即期收益率用公式表示为：即期收益率=票面利息/购买价格*100%。53.下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）。A、背信运用受托财产罪B、违规出具金融票证罪C、违法发放贷款罪D、吸收客户资金不入账罪答案：A解析：A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。54.根据购买力平价理论，决定汇率长期趋势的主导因素是（）。A、国际收支B、相对利率C、相对通货膨胀率D、心理预期答案：C解析：在当今不规定含金量的纸币制度下，货币购买力的对比是两国汇率决定的基础，即货币购买力平价。在纸币流通制度下，两国货币之间的比率，是根据各自货币所代表的价值量的对比关系决定的。因此，在一国发生通货膨胀的情况下，该国货币所代表的价值量就会减少，其实际购买力也随之下降，于是其对外币比价同样趋于下跌。55.使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，属于（）A、贷款诈骗罪B、信用证诈骗罪C、票据诈骗罪D、金融凭证诈骗罪答案：C解析：使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，属于票据诈骗罪。56.2010年至2012年上半年，由于国际大宗商品价格上涨，导致我国重要原材料和中间产品的价格持续上涨，由此而引起的通货膨胀属于（）通货膨胀。A、需求拉上型B、结构型C、成本推动型D、供求混合型答案：C解析：成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的提高主要来自两个方面的原因：①工资推进的通货膨胀；②利润推进的通货膨胀。本题所述情景属于利润推进的通货膨胀导致生产成本提高。57.证券上市交易，应当向（）提出申请，由其依法审核同意，并由双方签订上市协议。A、证券登记结算公司B、证监会C、国务院D、证券交易所答案：D解析：证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。证券交易所根据国务院授权的部门的决定安排政府债券上市交易。58.（）将商业银行的收益与风险直接挂钩，从根本上改变了银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。A、RAROCB、ROEC、EVAD、ROA答案：A解析：RAROC(风险调整后的资本回报率)克服了传统财务绩效考核中盈利目标未能充分反映资本成本的缺陷，将商业银行的收益与风险直接挂钩，从根本上改变了银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。59.商业银行经营管理的最基本原则是以_________为基本前提，通过_________实现银行价值的最大化。（）A、盈利性、流动性；安全性B、安全性、流动性；盈利性C、风险性、流动性；盈利性D、安全性、流动性；风险性答案：B解析：资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。60.（）是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。A、保险人B、投保人C、被保险人D、受益人答案：A解析：保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。61.货币互换交易的本金交换形式是：在协议生效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金，在协议到期日双方再以（）进行一次本金的反向互换。A、相同汇率、不同金额B、不同汇率、相同金额C、不同汇率、不同金额D、相同汇率、相同金额答案：D解析：货币互换交易的本金交换形式是：在协议生效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金，在协议到期日双方再以相同汇率、相同金额进行一次本金的反向互换。62.影响债券定价的内部因素不包括（）。A、债券的面值B、市场利率C、是否可提前赎回D、税收待遇答案：B解析：影响债券定价的内部因素包括债券的面值、债券的票面利息、债券的有效期、是否可提前赎回、是否可以转换、税收待遇、流通性、违约的可能性等。B项属于影响债券定价的外部因素。63.我国一家外贸公司与某外商签订了通过票据结算的出口服装合同，到某地银行办理一笔大额银行汇票托收业务，但经银行向有关部门查询后，其所提供的银行汇票纯属伪造。以上这种伪造行为属于（）。A、有形伪造B、无形伪造C、变造D、仿造答案：A解析：伪造、变造金融票证罪中的“伪造”包括有形伪造和无形伪造。有形伪造，是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证；无形伪造，即有金融票证制作权的人，超越其制作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证。本题中外贸公司和外商无金融票证制作权，这种伪造行为属有形伪造。64.金融工具不具有的性质是（）。A、风险性B、短期性C、流动性D、收益性答案：B解析：金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约，是证明债权、债务关系的合法书面凭证，它是金融交易的载体。金融工具的特点有：①流动性；②收益性；③风险性。65.物价稳定是要保持（）的基本稳定，使一般物价水平在短期内不发生显著或急剧的波动，避免出现通货膨胀和通货紧缩。A、生产者物价水平B、消费者物价水平C、国内生产总值D、物价总水平答案：D解析：物价稳定是要保持物价总水平的基本稳定，使一般物价水平在短期内不发生显著或急剧的波动，避免出现通货膨胀和通货紧缩。66.支付结算业务属于商业银行的（）。A、负债业务B、其他业务C、中间业务D、资产业务答案：C解析：支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中问业务，主要收入来源是手续费收入。67.某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则资本充足率为（）。A、10．00%B、8．00%C、6．70%D、3．30%答案：A解析：资本充足率为：（100+50）/1500*100%=10%68.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。A、风险价值分析B、缺口分析C、久期分析D、情景分析答案：B解析：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。69.下列属于民事法律行为的是（）。A、某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同B、张三依法委托李四为其申请贷款C、某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱D、7岁的小明买银行理财产品答案：B解析：民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。当事人从事民事法律行为应具备以下条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②意思表示真实；③不违反法律或者社会公共利益。AC两项行为违反了相关的法律；D项，行为人仅7岁，无民事行为能力。70.中国人民银行成立于（）年，英文简称（）A、1949；ABCB、1948；PBCC、1984；PBCD、1984；ABC答案：B解析：中国人民银行成立于1948年，英文简称PBC。71.C银行的某客户在未来一年的违约概率是1％，违约损失率是40％，违约风险暴露100万元，则该笔信贷资产的预期损失为（）万元。A、0．4B、0．5C、1D、4答案：A解析：在信用风险中，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。因此，本题中这笔信贷资产的预期损失=1％×40％×100=0．4(万元)。72.下列选项中不属于商业银行咨询顾问业务的是（）。A、财务顾问服务B、企业信用评级C、企业咨询服务D、投资理财顾问答案：B解析：财务咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。财务咨询顾问业务是以较高专业技术素质、分析判断能力及各方面信息资源来分析、解决委托人提出的各种问题。商业银行开办的咨询顾问业务主要有企业信息咨询服务、资产管理顾问业务、财务顾问业务。73.B公司申请开出不可撤销信用证，金额为80万元。在收到受益人寄来的单据时，B公司资金出现困难，遂向A银行申请进口押汇资金80万元，下列表述正确的是（）。A、进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归B公司所有B、进口押汇对借款人的信用等级要求一般高于流动资金贷款C、进口押汇是属于货物单据的购买协议D、进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇答案：D解析：进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。74.下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是（）。A、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整B、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行C、确保资产负债业务快速发展D、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现答案：C解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保证商业银行风险管理的有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。75.钞买价与汇买价的大小关系是（）。A、相等B、钞买价<汇买价C、钞买价>汇买价D、没有固定的大小关系答案：B解析：银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。76.银监会对银行业金融机构进行现场检查时，调查人员不得()。A、多于三人B、少于三人C、多于两人D、少于两人答案：D解析：D银监会对银行业金融机构进行现场检查时，调查人员不得少于两人。77.（）是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。A、一般个人客户B、高资产净值客户C、私人银行客户D、企业法人答案：C解析：个人理财产品是指商业银行在开展个人理财业务时，面向合格的个人客户设计并销售的理财产品。按照监管部门的划分，合格的个人客户，包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户。其中，私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。78.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款，下列情形中不属于前述“关系人”的是（）。A、商业银行董事B、商业银行会计人员C、商业银行信贷人员近亲属D、商业银行监事担任高级管理职务的公司答案：B解析：略79.（）是指丧失偿债能力的债务人与债权人之间就延期、分期清偿债务或者免除债务达成协议，以中止破产程序，防止债务人破产的法律制度。A、和解B、重整C、中止D、合并答案：A解析：和解是指丧失偿债能力的债务人与债权人之间就延期、分期清偿债务或者免除债务达成协议，以中止破产程序，防止债务人破产的法律制度。80.按照企业法人角度划分，商业银行组织架构可分为()。A、事业部制组织架构和矩阵型组织架构B、统一法人制组织架构和多法人制组织架构C、区域管理为主的总分行型组织架构D、成本中心和利润中心答案：B解析：B从企业法人角度划分，商业银行的组织架构可划分为统一法人制组织架构和多法人制组织架构。81.关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是（）。A、增强对客户的透明度B、确保及时处理投诉和批评C、明确董事会和高级管理层的责任D、建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现答案：C解析：战略风险管理的基本做法包括：①明确董事会和高级管理层的责任；②建立清晰的战略风险管理流程；③采取恰当的战略风险管理方法。AB两项属于声誉风险的管理方法；D项属于有效的声誉风险管理体系应包括的内容。82.商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1—2所示。表1—2A、B、C产生不同收益率的可能性根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是（）。Ⅰ．A和B具有同样的预期收益水平Ⅱ．A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％Ⅲ．C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择Ⅳ．A和B的组合是一种良好的风险转移策略A、Ⅰ，ⅢB、Ⅱ，ⅢC、Ⅰ，ⅣD、Ⅰ．Ⅱ答案：D解析：A的预期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×（5％-10％）2+0．5×（10％-10％）2+0．25×（15％-10％）2=0．00125；B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×（5％-10％）2+0．5×（15％-10％）2=0．0025；C的预期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×（5％-11．25％）2+0．25×（10％-11．25％）2+0．5×（15％-11．25％）2=0．00171。83.关于久期，下列论述不正确的是（）。A、久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B、久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C、久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高D、久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响答案：B解析：B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。84.下列关于专家判断法的说法错误的是（）。A、专家系统面临的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B、专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础C、专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市场有关的因素D、专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出答案：D解析：专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法／体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性(例如不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议)。专家系统的这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出。85.在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外，还有利于（）。A、提高我国商业银行的竞争能力B、进一步完善信息披露的监控机制C、对银行产生更强有力的监管和市场约束D、提高审计效率答案：C解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。86.下列关于操作风险说法正确的是（）。A、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险B、操作风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险C、操作风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险D、操作风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险答案：A解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。87.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。A、交易账户中的项目通常只能按模型定价B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C、存贷款业务归入银行账户D、银行账户中的项目通常按历史成本计价答案：A解析：A项，交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。88.商业银行制定资本规划，应当综合考虑的内容不包括（）。A、风险评估结果B、未来资本需求C、资本监管要求D、资本不可获得性答案：D解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。89.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的（）的成本。A、监管资本B、注册资本C、经济资本D、会计资本答案：C解析：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。90.某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。资产1和资产2的相关系数为0．5，资产2的标准差为19．50，则资产1的标准差为（）。A、1B、10C、20D、无法计算答案：B解析：设资产1的标准差为σ，则根据公式：132=(0．5σ)2+(0．5×19．5)2+2×0．5×0．5×0．5×σ×19．5，解得σ=10。91.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是（）。A、对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权B、对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权C、对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权D、对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权答案：C解析：A项，对我国中央政府的债权，风险权重为0；而对其他国家中央政府的债权，依据信用评级不同给予不同的风险权重。B项，对个人住房抵押贷款债权权重为50％；而对一般企业的债权权重为100％。C项，对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为75％。D项，对政策性银行的债权(不包括次级债权)权重为0；而对公共实体部门的债权权重为20％。92.一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于（）。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、商品价格风险答案：B解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。93.客户被看做商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，增强对客户／公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义?（）A、提高商业银行的声誉B、增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C、增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D、广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险答案：D解析：客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品／服务可能引发的声誉风险。94.下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是（）。A、违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B、在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与0．05％中的较高者C、计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致D、违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性答案：C解析：A项所述为违约概率的概念；B项，在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年期违约概率与0．03％中的较高者；D项，违约概率能使监管当局在推行内部评级法中保持更高的一致性。95.随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层层面设立（），具体负责组织实施银行风险管理工作。A、风险管理专职人员B、风险管理委员会C、风险控制专职人员D、首席风险官答案：D解析：随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型银行开始在高管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险管理工作。《商业银行公司治理指引》也指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。96.建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法，由（）会同国务院有关金融监督管理机构制定。A、商业银行B、银监会C、中国银行业协会D、国务院反洗钱行政主管部门答案：D解析：建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关金融监督管理机构制定。商业银行大额交易和可疑交易报告的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门制定。97.下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理?（）A、资本充足率预警管理B、存贷比监管预警管理C、主要风险暴露预警管理D、拨备覆盖比预警管理答案：C解析：适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。98.根据监管机构的规定，操作风险包含（）。A、声誉风险B、法律风险C、战略风险D、流动性风险答案：B解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。99.关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。A、法律风险是一种特殊类型的操作风险。B、法律风险的分布非常广泛C、法律风险是一种需要计提资本的风险D、法律风险包含违规风险和监管风险答案：D解析：D项，狭义上，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力；广义上，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险，它们之间不存在包含关系。100.下列关于风险价值计量方法，说法错误的是（）。A、采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为r1,t，r2,trm-1,t，rm,t，当前资产组合市场价值为，根据历史上的风险因子变化情况可以得到明日各个风险因子的749种可能情形B、采用方差一协方差法时，假设某交易性资产有m个风险因子，根据历史数据计算出各个风险因子变动的均值和标准差分别为：μ1、μ2、…、μm、σ1、σ2、…、σm，在正态性假定下，资产组合的市场价值符合分布N（μ，∑）C、采用蒙特卡洛模拟法时，假设风险因子变动服从正态分布，通过模拟上千次具有相关性的各个风险因子的变动值，并据此得到未来风险因子的上千次情景，通过估值模型计算资产未来价值的上千种情形，选出其中第5%大的值减去当前价值即为蒙特卡洛VaR值D、采用历史模拟法时，根据这些风险因子的可能情形可以得到资产组合明日可能市值，假设t+0日组合市场价值取每一种可能情形的概率相同，选择这749种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%置信度的日VaR值答案：D解析：采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为r1,t，r2,trm-1,t，rm,t，当前资产组合市场价值为，根据历史上的风险因子变化情况可以得到明日各个风险因子的749种可能情形。根据这些风险因子的可能情形可以得到资产组合明日可能市值，假设t+1日组合市场价值取每一种可能情形的概率相同，选择这749种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%置信度的日VaR值。101.汇率风险是指由于（）的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。A、利率B、汇率C、价格D、产品答案：B解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。102.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为（）。A、100％B、50％C、70％D、0答案：C解析：根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：①监管类别“优”，风险权重为70％；②监管类别“良”，风险权重为90％；③监管类别“中”，风险权重为115％；④监管类别“差”，风险权重为250％；⑤监管类别“违约”，风险权重为O％。103.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济及自然环境分析应关注（）。A、行业成熟期分析B、行业周期性分析C、收入水平及社会购买力D、行业竞争力及替代性分析答案：C解析：ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。104.假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是（）。A、贷款金额为2000万元且可收回率40％B、贷款金额为1000万元且无任何担保C、贷款金额为1100万元且有保证担保D、贷款金额为2200万元且可收回率为50％答案：A解析：风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量。A项，估计贷款违约后的损失金额=2000×(1-40％)=1200(万元)；B项，可能产生的最大损失为1000万元；C项，可能产生的最大损失为1100万元；D项，估计贷款违约后的损失金额=2200×(1-50％)=1100(万元)。由此可见，A项的贷款风险最大。105.下列哪项不属于国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出的良好银行监管标准?（）A、高效、节约地使用一切监管资源B、对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制C、确保银行业金融机构不破产D、对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制答案：C解析：除ABD三项外，国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管标准还包括：①促进金融稳定和金融创新共同发展；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；③鼓励公平竞争，反对无序竞争。106.在商业银行信用风险内部评级法中，下列关于违约概率与违约损失率的表述最恰当的是（）。A、违约概率针对银行的交易对手而言，违约损失率则针对银行每一交易品种而言B、违约概率与信贷资产保障无关，违约损失率与信贷资产保障有关C、违约概率与客户信用等级密切相关，违约损失率与客户信用等级无关D、商业银行应根据内部数据信息自行计算违约概率和违约损失率答案：A解析：违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例，违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。107.（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A、风险转移B、风险规避C、风险分散D、风险对冲答案：A解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。108.风险分散的原理是（）。A、两种资产之间的收益率变化完全正相关B、用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和C、用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D、用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和答案：B解析：则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关(即P<1)时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。109.关于操作风险的定性信息披露的内容是指（）。A、操作风险情况B、银行账户利率风险测量的频度C、逾期的定义D、不良贷款的定义答案：A解析：B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露；CD两项为关于信用风险的定性信息披露。110.个人贷款业务的特点是（）。A、单笔业务资金规模小，数量也少B、单笔业务资金规模小，数量巨大C、单笔业务资金规模大，但数量少D、单笔资金业务规模大，数量巨大答案：B解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。111.在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（）。A、负债以公司／机构存款为主，资产以中短期贷款为主B、负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主C、负债以公司／机构存款为主，资产以中长期贷款为主D、负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主答案：B解析：从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”。如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流人严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。112.监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。A、公司治理B、资本管理C、市场约束D、市场准入答案：C解析：监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。113.（）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A、法律风险B、战略风险C、声誉风险D、操作风险答案：C解析：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；B项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险；D项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。114.下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是（）。A、CreditMetrics模型解决了计算非交易性资产组合VaR的难题B、CreditMetrics模型是目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型之一C、CreditMetrics模型的目的是计算单一资产在持有期限内可能发生的最大损失D、CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型答案：C解析：C项，CreditMetrics模型的目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。115.下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平答案：D解析：D项，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平。116.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A、法律风险B、政策风险C、操作风险D、策略风险答案：C解析：本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。117.压力情景应充分体现银行（）的特征。A、经营和收益B、经营和风险C、风险和收益D、经营和管理答案：B解析：压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征。118.不属于公开原则内容的是（）。A、监管立法和政策标准公开B、监管执法和行为标准公开C、行政复议的依据、标准、程序公开D、诉讼的依据、标准、程序公开答案：D解析：公开原则主要有三个方面的内容:一是监管立法和政策标准公开;二是监管执法和行为标准公开;三是行政复议的依据、标准、程序公开。119.通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。A、发行债券B、公司存款C、同业拆借D、居民储蓄答案：D解析：从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。B项，公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响；AC两项，零售性质的资金(例如居民储蓄)相比批发性质的资金(例如同业拆借、发行票据)具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。120.电脑“千年虫”属于典型的（）风险。A、不完善或有问题的内部程序B、人员因素C、系统缺陷D、外部事件答案：C解析：系统缺陷包括以下三个方面：①计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买人卖出股票而遭受损失；②系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求；③违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。121.在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是（）。A、对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权B、对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权C、对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权D、对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权答案：C解析：A项，对我国中央政府的债权，风险权重为0；而对其他国家中央政府的债权，依据信用评级不同给予不同的风险权重。B项，对个人住房抵押贷款债权权重为50％；而对一般企业的债权权重为100％。C项，对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为75％。D项，对政策性银行的债权(不包括次级债权)权重为0；而对公共实体部门的债权权重为20％。122.商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A、领导能力B、企业社会责任C、盈利能力D、战略发展计划答案：B解析：将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。商业银行应当不仅在其内部广泛传播价值理念，也应当将这种价值观延续到其合作伙伴、客户和供应商／服务商，并在整个经济和社会环境中，树立富有责任感并值得信赖的机构形象。123.（）方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A、盯市B、情景分析C、模拟D、盯模答案：D解析：盯模即按模型计值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。124.为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（）的资产负债期限结构。A、借短贷短B、借长贷长C、借长贷短D、借短贷长答案：D解析：商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。125.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A、声誉风险B、模型风险C、市场风险D、法律风险答案：B解析：B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。126.下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是（）。A、互换合约B、交易活跃的金融产品C、交易不活跃的金融产品D、场外信用衍生产品答案：B解析：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法较为依赖市场数据，ACD三项数据不易获取。127.以下关于董事会及其风险管理委员会的说法，错误的是（）。A、董事会是商业银行的决策机构B、董事会对银行总体负责，包括审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况C、商业银行董事会承担商业银行风险管理的最终责任D、最高风险管理委员会承担商业银行风险管理的最终责任答案：D解析：D选项：商业银行董事会承担商业银行风险管理的最终责任。128.下列情形中，（）表现的是流动性风险与市场风险的关系。A、制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况／资产价值造成的不利影响B、因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有／投机次级金融产品C、法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助D、任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机答案：B解析：A项为流动性风险与策略风险关系，策略风险源于商业决策本身或执行过程中的错漏和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；C项为流动性风险与操作风险关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险关系，银行在履行债务和安全稳健运行方面的声誉，对于银行维持资金稳定及以合理成本融资至关重要。129.下列属于战略风险识别中观管理层面内容的是（）。A、进入或退出市场的决策是否恰当B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当答案：B解析：“进入或退出市场的决策是否恰当”、“建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当”属于宏观战略层面的内容；“是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训”属于微观执行层面的内容。130.表3—1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。表3—1已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。A、75B、84．5C、35D、81．3答案：C解析：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5％+10×20％=3(亿)。期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5％+20×10％+10×70％=11(亿)。期末的次级类贷款数量=500×0+40×10％+20×80％+10×10％=21(亿)。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35(亿)。131.监管机构关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（）。A、能够满足内部需求以及监管问询的要求B、要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务C、银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据D、银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力／危机情境下风险管理报告的需要答案：C解析：对于商业银行数据的灵活性，巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力／危机情境下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，例如敞口的国别、行业分布，同时强调了“指定日期”，也就变相要求了数据的灵活性。C项属于数据完整性的要求。132.有效的战略风险管理流程应当确保商业银行各项内容紧密联系在一起，不包括（）。A、长期战略B、短期目标C、可利用资源D、风险预警措施答案：D解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。不包括风险预警措施。133.某些资产的预期收益率y的概率分布如表1—4所示，则其方差为（）。表1—4随机变量y的概率分布A、2.16B、2．76C、3．16D、4．76答案：A解析：该资产的预期收益率Y的期望为：E(Y)=1×60％+4×40％=2．2；其方差为：Vαr(Y)=0．6×(1-2．2)2+0．4×(4-2．2)2=2.16。134.（）是商业银行最高风险管理/决策机构,（）承担商业银行风险管理的最终责任A、股东大会,董事会B、股东大会,监事会C、董事会,高级管理层D、董事会,董事会答案：D解析：董事会是商业银行最高风险管理/决策机构,董事会承担商业银行风险管理的最终责任。135.银行的存贷款业务应归入（）账簿。A、基本B、银行C、交易D、封闭答案：B解析：银行的其他业务归入银行账簿，对于国内商业银行而言最典型的是存贷款业务，通常采用摊余成本法计价，主要受净利息收入变动对当期盈利能力的影响。136.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A、法律风险B、政策风险C、操作风险D、策略风险答案：C解析：本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。137.商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从（）的风险管理操作转变为（）的风险管理规划。A、应急性，预防性B、局部，全面C、不定期，定期D、预防性，应急性答案：A解析：商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。138.关于久期分析，下列说法正确的是（）。A、如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B、如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性答案：B解析：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。139.关于公司风险暴露分类，下列说法错误的是（）。A、中小企业风险暴露是商业银行对年销售额(近3年销售额的算术平均值)不超过2亿元人民币的企业债务人的债权B、对于专业贷款，债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体C、对于专业贷款，债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力D、对于专业贷款，合同安排给予贷款人对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权答案：A解析：根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入(近3年营业收入的算术平均值)不超过3亿元人民币企业的债权。专业贷款是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权：①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体；②债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力；③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。一般公司