应收账款管理办法

本文格式为Word版，下载可任意编辑——应收账款管理办法应收账款管理手段之相关制度和职责，应收账款管理规定第一条为加强对公司应收帐款的管理,有效裁减呆坏帐风险,特制定本规定。其次条对应收帐款的操纵表达在合同评审、发货、赊销回款、滚动回款的操纵。第三条按《客户...

应收账款管理规定

第一条为加强对公司应收帐款的管理,有效裁减呆坏帐风险,特制定本规定。

其次条对应收帐款的操纵表达在合同评审、发货、赊销回款、滚动回款的操纵。

第三条按《客户信用度管理规定》中信用额度举行发货;超过信用额度5万元以内的发货由产品经理批准;超过信用额度5~10万元的发货有销售经理批准;超过信用额度10~20万元的发货有市场营销部部长批准;超过信用额度20~30万元的发货由副总经理批准;擦信用额度30万元的发货,客户应供给有效的保障;超过信用额度发货客户,下次发货是应收款应操纵回信用额度内;年底应严格按信用额度操纵应收款;有信用额度的客户,添置周期不能超过两个月,在超周期两个月内务必收回全部应收款。

第四条赊销合同应严格按付款期限收回货款。信用等级为A类客户,付款期不超过3个月;信用等级为B类客户,付款期不超过2个月;信用等级为C、付款期不超过1个月;D、E类客户,原那么上为款到发货,并有20~50%的预付款;超过上述相应付款期的合同,客户应供给相应价值的信用担保,但付款期不得超过五个月。

第五条公司独家经营的产品,原那么上为款到发货;货到付款的,付款期不能超过一个月;年交易频度小于4次,单笔交小于5万元的客户务必款到发货。

第六条内勤分部负责对应收款举行统计,每周一向销售分部供给营销员应收款、新增欠款和超期回款明细。

第七条销售分部经理每月底向内勤分部供给各产品业务部下月《产品业务部销售回款筹划表》,产品业务部经理填写的下月《营销员销售回款筹划表》,营销员填写的《客户销售回款筹划明细表》;营销员五号前和合同付款期限前15天分别向信用额度客户和赊销客户传真《收款通知书》催收货款。超期回款一个月,按银行利息扣减营销员提成毛利;超期回款二个月,按银行利息二倍扣减营销员提成毛利;超期回款三个月,按银行利息四倍扣减营销员提成毛利。

第八条公司成立后与客户发生的一年以上的应收帐款,负责营销员务必在2022年底追回。追不回片面责任营销员个人承受30`~60%(私人企业应收款)和20~40%(国有或股份

制企业应收款),从工资收入中扣除;一年内的应收款,责任营销员承受坏帐打定金(按国家财务制度计提)的10%(国有或股份制企业应收款)和30%(私人企业应收款),从绩效工资中计提,待应收款收回后返回。

第九条每半年按财务部要求向客户举行一次影书款确认,没有举行确认的客户不得

持续发货并应实时收回欠款。

第十条公司成立后与公司没有业务往来的客户的应收帐款按坏帐处理,从现有应收帐款中扣除。若公司内员工能追回的,按应收帐款20~50%的额度举行赏赐,由追款人填写《坏帐款追回申请表》,办公会批准概括赏赐比例后,对这片面应收款举行追回。

第十一条严禁应收款汇入个人帐户,违反者按挪用公款处理。

附件:1、《客户销售回款筹划明细表》

2、《营销员销售回款筹划表》

3、《产品业务部销售回款筹划表》