商业银行经营与管理第一章

《商业银行经营学》戴国强主编

教材与作者上海财经大学金融学院院长、教授、博士生导师，国家教育部高等教育经济学科教学指导委员会委员、国家财政部普通高校本科专业设置评审委员会委员、上海市国民经济和社会信息化领导小组专家委员会委员、上海农村金融学会常务理事、以及上海金融学会、上海城市金融学会理事。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系课程与专业1、财务、财务学、财务专业。2、金融业、金融学与财务、财务学。3、商业银行与财务，商业银行经营管理与财务管理。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系本课程教学的特点和要求1、本科专业课程。2、注重理论水平，强调理论对实践的指导意义，培养具有一定理论积淀和较高专业层次的专业人才。3、结合实际，强调独立分析问题，解决问题的能力，了解有关专业进展，掌握现代分析方法。4、加强自学能力和要求，加强讨论和交流环节；5、培养专业兴趣，养成专业素质。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系教材章节第一章

导论第二章

商业银行资本第三章

负债业务经营第四章

现金资产业务第五章

贷款业务第六章

银行证券投资业务第七章

租赁和信托第八章

表外业务第九章

其他业务第十章

国际业务第十一章

商业银行资产负债管理策略第十二章

商业银行绩效评估第十三章

商业银行经营风险与内部控制第十四章

商业银行经营发展趋势教材章节安排的特点。商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一章

导论第二章

商业银行资本第三章

负债业务经营第四章

现金资产业务第五章

贷款业务第六章

银行证券投资业务第七章

租赁和信托第八章

表外业务第九章

其他业务第十章

国际业务第十一章

商业银行资产负债管理策略第十二章

商业银行绩效评估第十三章

商业银行经营风险与内部控制第十四章

商业银行经营发展趋势商业银行分业经营与教材章节商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系第一章

导论第二章

商业银行资本第三章

负债业务经营第四章

现金资产业务第五章

贷款业务第六章

银行证券投资业务第七章

租赁和信托第八章

表外业务第九章

其他业务第十章

国际业务第十一章

商业银行资产负债管理策略第十二章

商业银行绩效评估第十三章

商业银行经营风险与内部控制第十四章

商业银行经营发展趋势商业银行分业经营与教材章节扩展业务基本业务内部管理商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系教学安排周次日期章节

内容

提要教学环节和方法周学时第11周第一章、第二章课堂教学，讨论。2、2第12周第三章、第四章课堂教学，课后练习。2、2第13周第五章课堂教学，讨论。2、2第14周第六章、第七章课堂教学，课后练习。2、2第15周第八章、第九章课堂教学，讨论，答疑。2、2第16周第十章课堂教学，讨论。2、2第17周第十一章、第十二章课堂教学，讨论。2、2第18周第十三章课堂教学，讨论，答疑。2、2商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系金融学CSSCI刊物金融研究国际金融研究投资研究金融论坛上海金融中国金融商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系主要参考网站中国人民银行，以及各商业银行中国银行业监督管理委员会世界银行中国证券监督管理委员会、上交所、深交所中国保险监督管理委员会、各大保险公司人大经济论坛-金融投资学（4）商业银行经营学》课件Copyright©2009,河海大学商学院理财学系考核方方式与与内容容一、平平时成成绩40%考核内内容包包括出出勤、、作业业、听听讲、、回答答问题题、参参与讨讨论。。（要求求：做做好预预习和和复习习、认认真思思考、、积极极参与与）二、闭闭卷笔笔试60%1、题题型简简答答题、、计算算题、、综述述题2、试试题比比重其中：：基基本知知识70%（（思思考题题范围围内））综合运运用30%商业银银行经经营学学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商商学学院理理财财学系系什么是是商业业银行行？1、商商业银银行是是政府府机构构，还还是企企业？？2、商商业银银行经经营是是以利利润为为中心心吗？？3、商商业银银行经经营的的收益益主要要从哪哪里来来？4、商商业银银行经经营的的风险险主要要有那那些？？5、商商业银银行与与投资资银行行有什什么区区别和和联系系？6、商商业银银行在在国民民经济济中的的地位位与作作用？？7、商商业银银行的的产生生对社社会经经济发发展的的意义义？商业银银行经经营学学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商商学学院理理财财学系系商业银银行的的分业业经营营1929年年10月24日日的““黑色色星期期四””，美美国股股票市市场崩崩溃，，引发发了经经济危危机。。1930年年有1350家家银行行倒闭闭，1931年年有2300家家银行行倒闭闭，1932年年有1450多多家银银行倒倒闭。。1933年年3月月，罗罗斯福福就任任美国国总统统。3月9日，，国会会通过过1933年银银行法法，即即““格拉拉斯——斯蒂蒂格尔尔法””，旨旨在恢恢复公公众的的信心心。商业银银行经经营学学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商商学学院理理财财学系系《商业业银行行经营营学》》第一章章导导论论了解商商业银银行产产生与与发展展的过过程，，商业业银行行内部部组织织结构构及商商业银银行的的职能能，掌掌握商商业银银行的的本质质属性性及经经营原原则。。第一节节商商业业银行行的起起源与与发展展一、商商业银银行的的性质质商业银银行的的定义义：P.1““商业业银行行是以以追求求最大大利润润为目目标，，以多多种金金融资资产为为其经经营对对象，，能利利用负负债进进行信信用创创造，，并向向客户户提供供多功功能、、综合合性服服务的的金融融企业业。””从三个个层面面上来来把握握。1、商商业银银行具具有一般企企业的特征征，以以追求求利润润最大大化为为目标标。2、商商业银银行是是以多多种金金融资资产为为其经经营对对象的的金融融企业业，是是金融企企业之一。。3、商商业银银行是是能够利利用负负债进进行信信用创创造，，提供供多功功能、、综合合性服服务的的金融融企业业。商业银银行经经营学学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商商学学院理理财财学系系第一节节商商业业银行行的起起源与与发展展二、商商业银银行的的产生生1、银银行的的产生生第一阶阶段：：出现现了商商品交交换，，和特特殊的的商品品———实物货货币，产生了了货币兑兑换业业和兑换换商；（（实物物货币币，信信用的的初始始阶段段）第二阶阶段：：出现现了信用货货币，由货货币兑兑换业业演变变成兼兼营货货币保保管、、收付付的货币经营业业；（信用用在时间、、空间上的的拓展）第三阶段：：出现了银行信用，标志为存存款、贷款款业务的产产生，这时时货币兑换换业便发展展为早期银行业业了。（信信用发展构构成了银行行的基本业业务）第四阶段：：出现了股份制，现代银行产生。（直直接投资信信用下的现现代企业制制度）银行是商品品经济发展展的产物。。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展二、商业银银行的产生生1、银行的的产生第一阶段：：出现了商商品交换，，和特殊的的商品———实物货币，产生了货币兑换业业和兑换商；（实物物货币，信信用的初始始阶段）第二阶段：：出现了信用货币，由货币兑兑换业演变变成兼营货货币保管、、收付的货币经营业业；（信用用在时间、、空间上的的拓展）第三阶段：：出现了银行信用，标志为存存款、贷款款业务的产产生，这时时货币兑换换业便发展展为早期银行业业了。（信信用发展构构成了银行行的基本业业务）第四阶段：：出现了股份制，现代银行产生。（直直接投资信信用下的现现代企业制制度）银行是商品品经济发展展的产物。。为什么会出出现商品交交换？商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展二、商业银银行的产生生1、银行的的产生第一阶段：：出现了商商品交换，，和特殊的的商品———实物货币，产生了货币兑换业业和兑换商；（实物物货币，信信用的初始始阶段）第二阶段：：出现了信用货币，由货币兑兑换业演变变成兼营货货币保管、、收付的货币经营业业；（信用用在时间、、空间上的的拓展）第三阶段：：出现了银行信用，标志为存存款、贷款款业务的产产生，这时时货币兑换换业便发展展为早期银行业业了。（信信用发展构构成了银行行的基本业业务）第四阶段：：出现了股份制，现代银行产生。（直直接投资信信用下的现现代企业制制度）银行是商品品经济发展展的产物。。为什么会出出现商品交交换？→分工。分分工一定产产生商品？？商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展二、商业银银行的产生生1、银行的的产生第一阶段：：出现了商商品交换，，和特殊的的商品———实物货币，产生了货币兑换业业和兑换商；（实物物货币，信信用的初始始阶段）第二阶段：：出现了信用货币，由货币兑兑换业演变变成兼营货货币保管、、收付的货币经营业业；（信用用在时间、、空间上的的拓展）第三阶段：：出现了银行信用，标志为存存款、贷款款业务的产产生，这时时货币兑换换业便发展展为早期银行业业了。（信信用发展构构成了银行行的基本业业务）第四阶段：：出现了股份制，现代银行产生。（直直接投资信信用下的现现代企业制制度）银行是商品品经济发展展的产物。。为什么会出出现商品交交换？→分工。分分工一定产产生商品？？→交易易成本商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展2、商业银银行的形成成现代商业银银行产生的的两种途径径：一是从早期期“高利贷贷”银行发发展转变过过来的；二是新创立立的，一般般以股份公公司形式组组建的；为什么早期期银行以““高利贷””为其特征征？商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展第一家股份份制银行———英格兰兰银行成立立于1694年。英格兰银行行大楼位于于伦敦市的的针线大街街，因此它它有时候又又被人称为为“针线大大街上的老老妇人”或或者“老妇妇人”。英格兰银行行是英国的中央银行，它负责召召开货币政政策委员会会（MPC），对英国国国家的货币政策负责。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展三、商业银银行的发展展英国式融通通短期资金金传统。英国为代表表的商业银银行实行谨谨慎的流动动性管理，，只开展短短期商业资资金融通业业务，又称称真实票据据理论。目目的是为保保证流动性性，安全性性，最大限限度避免坏坏帐损失。。商业银行名名称的来源源。办理基基于商业行行为的短期期自偿性贷贷款。德国式综合合银行传统统。德国式综合合银行传统统，从事长长期贷款，，以及投资资业务，具具有混业经经营的特征征，有利银银行业务的的扩大，同同时也加大大了风险性性。现代银行的的发展特征征。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第二节商商业银行的的功能及其其地位一、商业银银行的功能能1、信用中中介2、支付中中介3、金融服服务4、信用创创造5、调节经经济商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展（一）信用用中介职能能在资金所有有权不发生生转移的情情况下，使使闲置的资资金得到最最大限度地地利用。变小额资本本为大额资资本变短期资金金为长期资资金（从投资和和融资两个个角度分析析）银行的中介介属性（二）支付付中介职能能建立在银行行信用基础础之上的汇汇兑、远期期支付、担担保等业务务。代理客户支支付货款和和费用、兑兑付现金等等，成为工工商企业、、社会团体体和个人的的货币保管管人、出纳纳和支付代代理人。主要方式是是帐户间的的划拨和转转移。经济活动所所产生的债债权债务关关系，要通通过货币的的支付来清清偿，由以以银行为中中心的非现现金支付手手段来完成成。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第一节商商业银行行的起源与与发展（三）信用用创造职能能1、商业银银行和其它它金融机构构的一个重重要区别在在于法律允允许它吸收收各类存款款。（在这次金融融危机时，，美国投行行纷纷要求求获得吸收收存款权。）2、商业银银行的存款款包括贷款款的存放———这一循循环，产生生了信用创创造。因此此又称为““货币制造造”。3、商业银银行的信用用创造不是是无限制的的——准备金金。以原始存款款为基础受中央银行行存款准备备金率、自自身现金准准备金率以以及贷款付付现率的制制约。足够的贷款款需求（利率水平平调节下的的供需均衡衡）。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第二节商商业银行的的功能及其其地位一、商业银银行的功能能1、信用中中介2、支付中中介3、金融服服务4、信用创创造5、调节经济？？商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第二节商商业银行的的功能及其其地位一、商业银银行的功能能1、信用中中介2、支付中中介3、金融服服务4、信用创创造5、调节经济的的工具商业银行融融资，与债债券、股票票融资的区区别？准备金率对对货币供应应总量影响响的作用机机理。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第二节商商业银行的的功能及其其地位二、商业银银行在国民民经济中的的地位由于商业银银行业务内内容的广泛泛性，使得得它对整个个社会经济济活动的影影响显著，，在国民经经济中居于于重要地位位。1、商业银银行已成为为整个国民民经济活动动的中枢之之一。2、商业银银行的业务务活动对全全社会的货货币供给具具有重要影影响。3、商业银银行已成为为社会经济济活动的信信息中心之之一。4、商业银银行已成为为国家实施施宏观经济济政策的重重要途径和和基础之一一。5、商业银银行成了社社会资本运运动的中心心之一。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第三节商商业银银行的组织织结构一、商业银银行的创立立由于商业银银行的资金金来源主要要是靠吸收收存款和借借款，这种种经营方式式的特殊性性使商业银银行业成了了一种高风风险行业。。因此，创创立商业银银行，必须须经过严格格的论证。。（一）创立立商业银行行的条件商业银行是是社会商品品货币经济济活动的产产物，它的的存在与发发展要取决决于社会经经济、金融融环境状况况，所以，，在创立商商业银行之之前，首先先应该就该该地区的经经济及金融融条件进行行考察。1、经济条条件：包括括人口状况况、生产力发展展水平、工商企业业经营状况况、地理位位置。（市市场调查，，对商业银银行的实际际有效需求）2、金融条条件：包括括人们的信信用意识、、经济的货货币化程度度、金融市场的的发育状况况、业务竞争争状况、管管理当局的的有关政策策。（制度环境）商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第三节商商业银银行的组织织结构（二）（以以股份制形形式）创立立商业银行行的程序商业银行的的创立过程程，主要依依照《银行行法》和《《公司法》》办理，其其程序为：：1、申申请登记2、招招募股份3、验验资营业我国国有商商业银行为为什么进行行股份制改革革？现代商业银银行为什么么以股份制制为重要标标志？商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第三节商商业银银行的组织织结构二、商业银银行的组织织结构大多数商业业银行都是是按《公司司法》组织织起来的股股份银行，，因此，它它们的组织织结构大致致相仿。一一般可分为为4个系统统：（一）决策策系统商业银行的的决策系统统主要由股股东大会和和董事会、、董事会以以下设置的的各种委员员会构成。。1、股东大大会：是商商业银行的的最高权力力机构。2、董事会会：由股东东大会选举举产生，董董事长由董董事会选举举产生。这这里可以简简单介绍有有关董事会会的职责。。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第三节商商业银银行的组织织结构（二）执行行系统商业银行的的执行系统统由总经理理（行长））和副总经经理（副行行长）及各各业务职能能部门组成成。（三）监督督系统商业银行的的监督系统统由股东大大会选举产产生的监事事会及银行行的稽核部部门组成。。（四）管理理系统商业银行的的管理系统统由全面管管理、财务务管理、人人事管理、、经营管理理和市场营营销管理5个方面组组成。（五）从动态意义上认识银行行管理体系系商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度一、建立商商业银行体体系的基本本原则（一）有利利于银行业业竞争（二）有利利于保护银银行体系的的安全（三）使银银行保持适适当的规模模商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度二、商业银银行体系及及主要类型型商业银行体体系是指一一国商业银银行分为哪哪些不同层层次或不同同类型，然然后由这些些不同层次次或不同类类型的商业业银行组成成该国商业业银行整体体的结构。。商业银行行的类型在在各国不尽尽相同，一一般有以下下几种划分分标准。(一)按资资本所有权权划分：可可将商业银银行划分为为私人的、、合股的以以及国家所所有的三种种。我国商业银银行的产权权形式大致致有4种：：国有商业业银行、企企业集团所所有的银行行、股份公公司制的银银行和民营营银行。（（商业银行行的形成））（二）按业业务覆盖地地域划分：：可将商业业银行分为为地方性银银行、区域域性银行、、全国性银银行和国际际性银行。。（三）按能能否从事证证券业务划划分：可将将商业银行行分为德国国式全能银银行、英国国式全能银银行和美国国式职能银银行。（四）按组组织形式划划分：可分分为单元制制银行、分分行制银行行和持股公公司制银行行。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度1.单一银银行制单一银行制制是指不设设立分行，，全部业务务由各个相相对独立的的商业银行行独自进行行的一种银银行组织形形式。主要在美国国，原因是是：美国是是一个各州州独立性极极强的联邦邦制国家，，为了促进进经济的均均衡发展，，美国历史史上曾经立立法禁止或或限制开设设分支机构构。近年来来，这一法法律放松。。优点：维持持竞争，不不易垄断；；有利于银银行与当地地政府的协协调；单一一制银行在在经营决策策上自主性性强、灵活活性大。缺点：风险险难以分散散；不易取取得规模效效益；不利利于资金调调剂。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度2.分支银银行制分分支银行制制又称总分分行制。实实行这一制制度的商业业银行可以以在总行以以外，普遍遍设立分支支机构，分分支银行的的各项业务务统一遵照照总行的指指示办理。。分支行行制按管理理方式可进进一步划分分为：总行制：即总行除了了领导和管管理分支行行处以外，，本身也对对外营业；；总管理处制制：总行只负责责管理和控控制分支行行除，本身身不对外营营业，在总总行所在地地另设分支支行或营业业部开展业业务活动。。商业银行经营营学》课件Copyright©2009,河河海大学商商学院理理财学系系第四节商商业银行制度度分支银行制（（总分行制））优点易于采用现代代化的设备，，有能力为客客户提供全面面高质量的服服务，从而实实现规模效益益。易于吸收存款款以及在全系系统内调剂和和使用资金，，使资金能够够得到有效、、合理地使用用。便于金融管理理当局的监管管。银行内部可以以高度分工，，提高效率，，降低成本。。分支银行制（（总分行制））缺点要求总行对分分支机构有较较强的控制能能力、要求总总行有完善的的信息系统和和严密的成本本控制手段。。分支机构的自自主性较小。。商业银行经营营学》课件Copyright©2009,河河海大学商商学院理理财学系系第四节商商业银行制度度3.集团银行行制集集团制银行行又称为持股股公司制银行行，是指由少少数大企业或或大财团设立立控股公司，，再由控股公公司控制或收收购若干家商商业银行。银银行控股公司司分为两种类类型：一是非银行行性控股公公司（中中国平安））二是银行性性控股公司司商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度银行性控股股公司是指指大银行直直接控制一一个控股公公司，并持持有若干小小银行的股股份。应应持有该银银行25%以上的股股票。具体体分为：1、、单一银行行控股公司司：指仅拥拥有或控制制一家商业业银行的控控股公司。。2、多元元银行控股股公司：指指拥有或控控制两家以以上银行的的控股公司司。银行控股公公司是金融融创新的结结果，可使使银行有效效地摆脱州州政府关于于设立分支支机构和经经营范围的的各种法律律限制。在在美国拥有有66%的的银行和近近90%的的存款，已已成为美国国商业银行行最基本的的组织形式式。我国的中国国银行、中中国工商银银行和中国国建设银行行已在海外外建立了具具有控股公公司性质的的中银国际际控股公司司、工商东东亚控股公公司和中国国国际金融融有限公司司。商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度三、国际商商业银行体体系的发展展趋势（一）建立立超大银行行为主体的的银行体系系（二）并购购（三）兼业业（四）效率率与风险商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第四节商商业银行行制度四、商业银银行发展的的趋势1．混业经经营2．经营手手段电子化化3．制度同同质化4.金金融创新新不断发展展5．资产证证券化6．国际银银行的并购购与扩张风风潮7．注重市市场营销商业银行经经营学》课课件Copyright©2009,河河海大大学商学学院理理财学系系第五节商商业银行的的经营目标标商业银行经经营的特点点1．负债性性2．．风险性3．监督管管制的严格格性商业银行经经营学》课课件Copyr