12010银行从业资格考试公司信贷强化练习汇总

2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习 (1)我国《担保法》规定的担保方式包括(ABCDE)。保证抵押质押定金留置解析：按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。故A、B、C、D、E选项均符合题意。我国现有的外汇贷款币种包括(ABCD)。美元B•港元日元欧元澳元解析：以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。故A、B、C、D选项符合题意。按贷款期限划分。公司信贷的种类包括 (ABCE)。短期贷款中期贷款长期贷款永久贷款透支解析：按贷款期限划分，公司信贷可分为透支、短期贷款、中期贷款和长期贷款。故A、B、C、E选项符合题意。下列属于公司信贷理论的有(ABCDE)。真实票据理论资产转换理论预期收人理论商业贷款理论超货币供给理解析：公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段，故 A、B、C、E选项符合题意。美国称“真实票据理论”为“商业贷款理论”，故D选项符合题意。根据真实票据理论，以商业行为为基础的短期贷款的特点包括 (ABC)。有利于满足银行资金的流动性需求B.带有自动清偿性质以真实的商业票据为凭证作抵押可以在金融市场上被出售会增加银行的信贷风险解析：根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故A、B、C选项符合题意。下列属于真实票据理论的缺陷的有 (CE)。使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件由于收人预测与经济周期有密切联系， 资产的膨胀和收缩会影响资产质量， 因此会增加银行的信贷风险局限于短期贷款不利于经济的发展贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动解析：真实票据理论的缺陷比较明显，银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，使银行具备大量发放中长期贷款的能力，局限于短期贷款不利于经济的发展。同时，自偿性贷款随经济周期而决定信用量，从而可以加大经济的波动。故 C、E选项符合题意。A、D选项是资产转换理论的缺陷，B选项是预期收入理论的缺陷，故不符合题意。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(2)下列关于资产转换理论的说法，正确的有 (ABD)。在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现C•该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上D.该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券， 可以满足银行的流动E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时， 可以有效避免资产抛售带来的巨额损失解析：在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。故A选项说法正确。资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。故 B、D选项说法正确。预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。故 C选项说法不正确。资产转换理论也可能带来一些问题，在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失。故E选项说法不正确。预期收入理论的观点包括(ABC)。贷款能否到期归还.是以未来收入为基础的稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上中央银行可以作为资金流动性的最后来源当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产长期投资的资金应来自长期资源解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。故A、B、C选项符合题意。D选项是资产转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点，故不符合题意。预期收入理论带来的问题包括(CE)。缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险由于收人预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展银行危机一旦爆发。其规模和影响范围将会越来越大解析：预期收入理论带来的问题是，由于收入预测与经济周期有密切关系，同时资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，因此可能会增加银行的信贷风险。银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大。故C、E选项符合题意。A、B选项是资产转换理论带来的问题，D选项是真实票据理论带来的问题，故不符合题意。信贷资金的运动特征有(ABDE)。以偿还为前提的支出，有条件的让渡B•与社会物质产品的生产和流通相结合是一收一支的一次性资金运动信贷资金运动以银行为轴心E.产生经济效益才能良性解析：信贷资金的运动特征有：(1)以偿还为前提的支出，有条件的让渡;(2)与社会物质产品的生产和流通相结合;(3)产生经济效益才能良性循环;(4)信贷资金运动以银行为轴心。故A、B、D、E选项符合题意。信贷资金是二重支付和二重归流的价值特殊运动。它的这种运动是区别于财政资金、企业自有资金和其他资金的重要标志之一。财政资金、企业自有资金和其他资金都是一收一支的一次性资金运动。故C选项不符合题意。公司信贷的原则包括(ABCE)。合法合规原则安全性、流动性和效益性原则诚实信用原则统一对待原则E•公平竞争、密切协作原则解析：公司信贷的原则是信贷经营管理过程中必须坚持的行为准则，是信贷决策的依据和信贷检查的标准，它包括：(1)合法合规原则;(2)效益性、安全性和流动性原则;(3)平等、自立、公平和诚实信用原则;(4)公平竞争、密切协作原则。故A、B、C、E选项符合题意。商业银行目前坚持“区别对待，择优扶植”的原则，故D选项不符合题意。商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到 (ABCDE)。贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规贷款的投向应当突出重点根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象严格区分企业的优劣接程序办理贷款解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到： (1)贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章 ;(2)按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点 ;(3)要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣;(4)要按程序办理贷款，防止违规现象发生。故 A、B、C、D、E选项均符合题意。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(3)判断题：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式。 (T)解析：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过 3个月。(F)解析：根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过 6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。(T)解析：根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。我国人民币短期贷款利率可分为 6个月以下(含6个月)和6个月至1年(含1年)两个档次，中长期贷款利率可分为1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上三个档次。(T)解析：我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率。短期贷款利率可分为 6个月以下(含6个月)和6个月至1年(含1年)两个档次，中长期贷款利率可分为1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上三个档次。我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率。 (F)解析：我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率 (如伦敦同业拆借利率)为基础确定外汇贷款利率。我国商业银行办理收付类业务时，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。 (T)解析：我国商业银行办理收付类业务实行“谁委托、谁付费”的收费原则，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。(T)解析：费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。自营贷款的风险由银行承担，委托贷款的风险由委托人承担。 (T)解析：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行 (受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(4)判断题：短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。 (T)解析：一次性还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。 短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。 (F)质押贷款是以借款人或解析：抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为抵押发放的贷款。质押贷款是以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。预期收入理论认为，只要未来收人有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。(T)解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。资产转换理论的出现促进了银行效益的提高。 (T)解析：在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。解析：银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权。6.信贷资金的运动以银行为轴心。 (T)解析：信贷资金运动的一般规律性，在市场经济基础上，又产生了新的特点：银行成为信贷中心，贷款的发放与收回都是以银行为轴心进行活动的，银行成为信贷资金调节的中介机构。目前，商业银行在信贷经营管理过程中对不同的产业应当坚持“区别对待，择优扶植”的原则。(T)解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则。这要求银行按国家经济计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点。商业银行贷款的流动性与效益性成正比。 (F)解析：业银行在从事贷款业务时，要全面考虑贷款的安全性、流动性和效益性的要求。安全性与流动性成正比，但与效益性相矛盾。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(5)(A)是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。承兑担保信用证信贷承诺解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为，故A选项符合题意。担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。故B选项不符合题意。信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范D选项不符合题意。( )承担了交易中的D选项不符合题意。( )承担了交易中的(B)风险。利率信用利率信用在减免交易保证金业务中。从风险的角度看，利率信用利率信用银行，银行，客户，客户，在银行与客户之间进行交易时，从风险的是信用支持的在银行与客户之间进行交易时，从风险的是信用支持的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，一种形式。故B选项符合题意。(B)年。超过此年限应当(B)年。超过此年限应当报监管部门备案。5101510年，超过10年应2010年，超过10年应下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是 (B)。我国计算利息传统标准是分、毫、厘每10毫为1分月息几厘用千分之几表示日息几毫用万分之几表示解析：我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每十厘为一分，每十毫为一厘。故 A选项说法正确，B选项说法不正确。年息几分用百分之几表示，月息几厘用千分之几表示，日息几毫用万分之几表示。故C、D选项说法正确。长期贷款是指贷款期限在(B)年以上的贷款。35TOC\o"1-5"\h\z710解析：长期贷款是指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款，故B选项符合题意。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(6)按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括 (A)。自营贷款基本建设贷款技术改造贷款流动资金贷款解析：按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款。 固定资产贷款又包括基本建设贷款和技术改造贷款。故 B、C、D选项不符合题意。自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类，故A选项符合题意。根据真实票据理论。企业长期投资的资金不应来自 (B)。留存收益流动资金贷款发行长期债券发行新股票解析：根据真实票据理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票以及长期债券等，故A、C、D选项不符合题意。流动资金贷款属于短期资源，故 B选项符合题意。超货币供给理论的观点不包括(C)。随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务银行不应从事购买证券的活动银行可以开展投资咨询业务解析：超货币供给理论认为只有银行能够利用信贷方式提供货币的传统观念已经不符合实际，随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币，银行信贷市场将面临很大的竞争压力，因此，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。故A、B、D选项不符合题意，C选项符合题意。根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是 (D)。消费贷款不动产贷款长期设备贷款以商业行为为摹础的短期贷款解析：真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款， 因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故D选项符合题意。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(7)下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是 (B)。我国计算利息传统标准是分、毫、厘每10毫为1分月息几厘用千分之几表示日息几毫用万分之几表示解析：我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每十厘为一分，源：中华考试网每十毫为一厘。故A选项说法正确，B选项说法不正确。年息几分用百分之几表示，月息几厘用千分之几表示，日息几毫用万分之几表示。故C、D选项说法正确。长期贷款是指贷款期限在(B)年以上的贷款。TOC\o"1-5"\h\z35710解析：长期贷款是指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款，故B选项符合题意。按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括 (A)。自营贷款基本建设贷款技术改造贷款流动资金贷款解析：按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款。 固定资产贷款又包括基本建设贷款和技术改造贷款。故B、C、D选项不符合题意。自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类，故A选项符合题意。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(8)广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括 ( )。存款贷款担保承兑赊欠【答案】ABCDE【解析】信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。下列有关信用证的说法，正确的是( )。由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件C•国际信用证国内信用证信用证是无条件承诺付款的书面文件【答案】ABCD【解析】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括 ( )。贷款、担保承兑、信用支持保函信用证承诺【答案】ABCDE【解析】信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。关于宽限期内利息和本金，说法正确的有 ()。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本期末一次还本付息时，本息都不用偿还，银行不计算利息，直至还款期才向借款企业收取本金提款期不属于宽限期【答案】AB【解析】在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本 ;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。贷款利率的种类包括( )。本币贷款利率和外币贷款利率浮动利率和固定利率法定利率、行业公定利率和市场利率基准利率和非基准利率差别利率和非差别利率【答案】ABC【解析】贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。贷款利率的种类包括本币贷款利率和外币贷款利率、浮动利率和固定利率、法定利率、行业公定利率和市场利率。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(9)市场环境分析的SWOT方法中，S、W、O、T分别代表( )。优势劣势机遇威胁努力程度【答案】ABCD【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。在房地产市场上，银行要分析的风险包括 ( )。政策风险信用风险经济风险市场风险开发风险【答案】ACD【解析】银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。公司信贷产品的属性的反映方式有( )。客户心理金融产品本身的价格水平金融产品质量商标市场定位战略【答案】ABC【解析】公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识 ;有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等;有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。银行公司信贷产品开发的目标不包括 ( )。提高银行的资产负债率提高现有市场的份额吸引现有市场之外的新客户以更低的成本提供同样或类似的产品为客户提供更多的产品【答案】AE【解析】银行公司信贷产品开发的目标有提高现有市场的份额、吸引现有市场之外的新客户、以更低的成本提供同样或类似的产品。确定产品组合就要有效地选择产品组合的 ( )。宽度深度关联性有序性扩展性【答案】ABC【解析】一个银行的产品组合，通常包括产品组合宽度和产品组合深度两个度量化要素。确定产品组合就要有效地选择其宽度、深度和关联性。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(10)借款人应具备的基本条件有 ( )。产品有市场、生产经营有效益具有偿还贷款的经济能力按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金按贷款合同期限归还贷款本息恪守信用等基本条件【答案】ABCDE【解析】根据《贷款通则》的规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、具有偿还贷款的经济能力;按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金;按贷款合同期限归还贷款本息、恪守信用等基本条件。借款人应符合以下( )的要求。有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续已开立基本存款账户或一般存款账户借款人的资产负债率符合银行的要求【答案】ABCDE【解析】以上五项均是借款人应符合的要求。除上述五项要求外，借款人还应满足：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%;申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为 ( )。基本存款账户一般存款账户临时存款账户专项存款账户专用存款账户【答案】ABCE【解析】现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。影响客户还贷能力的因素有( )。现金流量构成经济效益还款资金来源贷款用途担保人的经济实力【答案】ABCE【解析】客户的还贷能力包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等。贷款承诺不同于贷款意向书，其特点是 ( )。借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致表明该文件为要约邀请C•这是一项书面承诺具有法律效力银行可以不受意向书任何内容的约束【答案】ACD【解析】贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致， 银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的 )，贷款承诺具有法律效2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(11)从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是 ( )。季节性销售增长债务重构固定资产重置及扩张红利支付【答案】C【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、中华考试论坛资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是 ( )。季节性销售增长债务重构固定资产重置及扩张红利支付【答案】D【解析】分析同上题。下列关于营运资本投资的说法，不正确的是 ( )。产生于季节性资产数量超过季节性负债时产生于季节性负债数量超过季节性资产时通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【答案】B【解析】当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为 ( )。核心流动资产的增加和季节性资产的减少核心流动资产的减少和季节性资产的增加核心流动资产和季节性资产的共同减少核心流动资产和季节性资产的共同增长【答案】D【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。 这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时， 流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。以下哪项不是内部融资的资金来源 ?( )净资本留存收益增发股票增发债券【答案】B【解析】内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(12)下列各项中，不是国别风险的特点的是 ()。国内信贷不属于国别风险分析的主体内容国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系在国别风险之中，可能是信用风险、市场风险或流动性风险的加总【答案】D【解析】一般而言，国别风险具有以下三个特点：源：中华考试网 (1)以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容。 (2)国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分。 (3)国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。进行内部因素分析时，常用的内部指标不含 ()。风险性安全性盈利性流动性【答案】A【解析】银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是 ()。用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况指标小于0时，目标区域信贷增长相对较快指标过大说明区域信贷增长速度过慢扩张系数过大或过小都可能导致风险上升【答案】D【解析】信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态 ;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。盈利能力是()。区域管理能力和区域风险高低的最终体现通过总资产收益率来衡量通过贷款实际收益率来衡量盈利能力较高，通常区域风险相对较高【答案】A【解析】盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。下列对于经济周期的描述，正确的是()。经济周期的供求几乎不变经济周期中经济增长是均衡的经济周期中经济增长是非均衡的经济周期中不存在经济的扩张和收缩【答案】C【解析】经济的周期性波动是以现代工商业为主体的经济总体发展过程中不可避免的现象，是经济系统存在和发展的表现形式。各种理论对经济周期成因的描述都不尽相同，但归纳起来主要是：各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济增长处于非均衡状态，形成累积性的经济扩张或收缩，导致了经济的繁荣与衰退。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(13)供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面 ()。货品质量货品价格进货渠道技术水平付款条件【答案】ABCE【解析】技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。财务分析的方法包括()。趋势分析法结构分析法比率分析法比较分析法因素分析法【答案】ABCDE【解析】财务分析的方法主要包括：趋势分析法 ;结构分析法;比率分析法;比较分析法因素分析法。杠杆比率包括()。资产负债率流动比率负债与所有者权益比率负债与有形净资产比率利息保障倍数【答案】ACDE【解析】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。反映客户短期偿债能力的比率主要有()。流动比率资产负债率净利润率速动比率现金比率【答案】ADE【解析】反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。营运能力分析常用的比率主要有()。总资产周转率固定资产周转率应收账款周转率存货周转率资产收益率和所有者权益收益率【答案】ABCDE【解析】营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率比率。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(14)贷款担保的作用主要体现在()协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行B•降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率促进借款企业加强管理，改善经营管理状况巩固和发展信用关系增加风险管理【答案】ABCD【解析】在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为四个方面。ABCD项正确。贷款担保可以分为()。人的担保抵押物的担保质押物的担保财产的担保定金担保【答案】AD【解析】贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。AD项正确。下列关于担保的形式中，正确的是()。抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产【答案】ABCDE【解析】以上5项均正确。下列财产中，不得抵押的是()。抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产土地所有权所有权、使用权不明或者有争议的财产抵押人所有的房屋和其他地上定着物E•学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位【答案】BCE【解析】不得抵押的财产有：土地所有权;耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;所有权、使用权不明或者有争议的财产依法被查封、扣押、监管的财产;依法不得抵押的其他财产。对于房屋建筑的估价，主要考虑的因素是 ()。房屋和建筑物的用途房屋和建筑物的经济效益新旧程度使用人的核定原来的造价【答案】ABCE【解析】对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。因此，ABCE正确。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(15)1项目评估的内容包括()项目建设的必要性评估项目建设配套条件评估项目财务评估源：中华考试网借款人的人员情况及管理水平项目技术评估【答案】ABCDE【解析】以上5个选项均正确。关于项目建设配套条件评估，下列说法正确的是 ()。厂址选择是否合理，所需土地征用落实情况资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套环保指标是否达到有关部门的要求，环境影响报告书是否已经由权威部门批准【答案】ABCE【解析】项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套。这是项目技术评估考虑的问题。其他4项均是项目建设配套条件评估考虑的内容。贷款担保主要是针对()进行的评估。担保方式担保能力担保资格担保法律文件的完整性担保物【答案】ABCD【解析】贷款担保评估主要是对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文件的完善性进行评估。担保物不属于贷款担保评估的内容。对于企业管理水平的分析，主要包括 ()。管理人员的业务素质机构的设置及合理性经营管理方面的主要业绩企业的劳动力结构和层次已实施投资项目的管理情况【答案】ABCE【解析】企业的劳动力结构和层次属于对企业基础的分析。对项目规模评估的方法包括()。效益成本评比法多因素评比法财务净现值净现值率E•投资回收期【答案】AB【解析】财务净现值、净现值率和投资回收期属于项目盈利能力的分析。因此， AB正确。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(16)贷款担保的作用主要体现在()协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行B.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率促进借款企业加强管理，改善经营管理状况巩固和发展信用关系增加风险管理【答案】ABCD【解析】在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为四个方面。ABCD项正确。贷款担保可以分为()。人的担保抵押物的担保质押物的担保财产的担保定金担保【答案】AD【解析】贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。AD项正确。下列关于担保的形式中，正确的是 ()。抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权质押是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产【答案】ABCDE【解析】以上5项均正确。下列财产中，不得抵押的是()。抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产土地所有权所有权、使用权不明或者有争议的财产抵押人所有的房屋和其他地上定着物E•学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位【答案】BCE【解析】不得抵押的财产有：土地所有权;耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施 ;所有权、使用权不明或者有争议的财产依法被查封、扣押、监管的财产;依法不得抵押的其他财产。对于房屋建筑的估价，主要考虑的因素是 ()。房屋和建筑物的用途房屋和建筑物的经济效益新旧程度使用人的核定原来的造价【答案】ABCE【解析】对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。因此，ABCE正确。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(17)1项目评估的内容包括()项目建设的必要性评估项目建设配套条件评估项目财务评估借款人的人员情况及管理水平项目技术评估【答案】ABCDE【解析】以上5个选项均正确。关于项目建设配套条件评估，下列说法正确的是 ()。厂址选择是否合理，所需土地征用落实情况资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套环保指标是否达到有关部门的要求，环境影响报告书是否已经由权威部门批准【答案】ABCE【解析】项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套。这是项目技术评估考虑的问题。其他4项均是项目建设配套条件评估考虑的内容。贷款担保主要是针对()进行的评估。担保方式担保能力担保资格担保法律文件的完整性担保物【答案】ABCD【解析】贷款担保评估主要是对担保方式、担保能力、担保资格及担保法律文件的完善性进行评估。担保物不属于贷款担保评估的内容。对于企业管理水平的分析，主要包括 ()。管理人员的业务素质机构的设置及合理性经营管理方面的主要业绩企业的劳动力结构和层次已实施投资项目的管理情况【答案】ABCE【解析】企业的劳动力结构和层次属于对企业基础的分析。对项目规模评估的方法包括()。效益成本评比法多因素评比法财务净现值净现值率E•投资回收期【答案】AB【解析】财务净现值、净现值率和投资回收期属于项目盈利能力的分析。因此， AB正确。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(18)短期贷款申报材料中，属于借款申请文件的是()A•上报单位关于贷款报批的请示流动资金贷款评审概要表借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照借款人借款申请书借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表【答案】ABD中华考试网【解析】借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审查文件，其余选项均是借款申请文件。因此，ABD为正确选项。关于周转性贷款，下列说法正确的是 ()。周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款它具有短期周转、长期使用的特点C•在贷款报审材料中应注意说明：借款人的资信情况、经营情况、财务状况、在贷款报审材料中应注意说明：借款人在未来时期的获利能力和偿债能力、除了在贷款申报材料注意说明的内容，还应考虑银行的资金情况和银行的利益【答案】ABCDE【解析】以上选项均正确。因此，ABCDE为正确选项。中长期贷款中，项目配套文件包括 ()。资金来源落实的证明文件资本金已经到位或能按期到位的证明文件其他金融机构贷款承诺文件其他配套条件落实的证明文件项目可行性研究报告【答案】ABCD【解析】项目可行性研究报告属于中长期贷款中，项目立项文件包括的内容。 其余选项均是项目配套文件包括的内容。因此，ABCD为正确选项。对于中长期贷款报审材料中应注意的一些问题中，风险分析主要包括 ()。信用风险费用超支对项目财务效益的影响工程拖期对项目财务效益的影响

不能按期收回工程款，使承包人承担的风险E.市场风险【答案】BCD;费用超支对项目财务效;费用超支对项目财务效BCD为正确选项。益的影响;不能按期收回工程款，使承包人承担的风险。因此，出口卖方信贷报审材料除了常规的送审材料外，还需包括 ()。出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议出口许可证或其他证明文件商务合同D.借款人具有机电产品出口经营权的证明文件出口企业与进口商签订的贸易合同【答案】BDE解析】出口方银行与进口商或进口商的银行签订的信贷协议和商务合同属于进口方信贷与混合贷款的报审材料，其余选项均是出口卖方信贷的报审材料。因此， BDE为正确选项。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(19)下列内容体现经营风险的是()收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产厂房和设备未得到很好的维护，设备更新缓慢，缺乏关键产品生产线建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整【答案】ACDE【解析】B项属于企业的财务风险;其余选项均体现企业的经营风险。因此， ACDE为正确选项。下列内容体现企业管理状况风险的是 ()。管理层对环境和行业中的变化反应迟缓管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力董事会和高级管理人员以短期利润为中心，并且不顾长期利益而使财务发生混乱借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足【答案】ABCDE【解析】以上选项均属于企业管理状况风险。因此， ABCDE为正确选项。下列内容体现企业财务状况风险的是 ()。产品结构单一应收账款异常增加流动资产占总资产比重下降对存货、生产和销售的控制力下降短期负债增加失当，长期负债大量增加【答案】BCE【解析】A和D选项属于企业经营风险；其余选项均体现企业财务状况风险。 因此，BCE为正确选项。下列内容体现与银行往来异常现象的是 ()。企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损对短期贷款依赖较多，要求贷款展期贷款超过了借款人的合理支付能力借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险【答案】BCDE【解析】A选项体现企业财务风险;其余选项均是与银行往来异常现象。因此， BCDE为正确选项。下列关于担保的补充机制中，说法正确的是 ()。银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实， 可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人 (银行)有权要求抵押人停止其行为如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大， 银行也会要求借款人追加担保品对由第三方提供担保的保证贷款， 如果借款人未按时还本付息， 就应由保证人为其承担还本付息的责任E•倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化， 其自身的财务状况恶化， 银行应要求担保人追加新的保证人。【答案】ABCD【解析】倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化 ;或由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或由于贷款逾期， 银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度 ;或抵(质)押物出现不利变化;银行应要求借款人追加新的保证人。因此，ABCD为正确选项。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(20)狭义的银行信贷不包括的内容 ( )。贷款承兑信贷承诺筹集债务资金【答案】D【解析】狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。下列不属于公司信贷的接受主体的是 ( )。法人经济组织非自然人自然人【答案】D【解析】公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。下列有关信用证的说法不正确的是 ( )。银行根据信用证相关法律规范的要求银行必须依照客户的要求和指示办理C•这是一个有条件承诺付款的书面文件信用证专指国际信用证【答案】D【解析】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。下列属于直接融资的行为有( )。何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份A公司通过融资机构向B公司借款600000元何某通过金融机构借入资金120000元【答案】B【解析】融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。公司信贷的基本要素不包括( )。交易对象、信贷产品、信贷金额存款业务和贷款业务信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划担保方式和约束条件【答案】B【解析】公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。宽限期是指( )。从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间不包括提款期在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本【答案】A【解析】宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是 ( )。自营贷款期限最长一般不得超过 10年，超过10年应当报监管部门备案票据贴现的贴现期限最长不得超过 6个月C•不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前， 向银行申请贷款展期，是否展期由监管部门决定D.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限 ;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过 3年【答案】C【解析】不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。以下关于费率的说法中，不正确的是 ( )。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等商业银行办理收付类业务可以向委托方以外的其他单位或个人收费【答案】D【解析】费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率的类型较多，主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。商业银行办理收付类业务实行“谁委托、谁付费 "的收费原则，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。下列关于委托贷款的说法中，错误的是()。A•委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金由银行(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款委托贷款的风险由受托人承担【答案】D【解析】委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。公司信贷理论的发展历程是()。资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论【答案】C【解析】本题考查公司信贷理论的发展经历。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(21)信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的 ()因素。经济技术环境社会与文化环境宏观环境微观环境【答案】D【解析】影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。市场细分的作用不包括( )。有利于选择目标市场和制定营销策略有利于产品的生产和研发有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益【答案】B【解析】市场细分的作用有有利于选择目标市场和制定营销策略、有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要、有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。 下列选项不属于这5个群体是( )。同行业竞争者和潜在的新加入的竞争者替代产品政府购买者和供应商【答案】C【解析】对细分市场的评估除了考虑其规模和发展潜力之外，还要对其吸引力作出评价。波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这5种威胁银行长期盈利的主要因素做出评估。市场定位的步骤中，首先是( )。制作定位图B.识别重要属性定位选择执行定位【答案】B【解析】银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性，或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是 ( )。核心产品基础产品潜在产品扩展产品【答案】C【解析】银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。 按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是()。全线全面型市场专业型产品线专业型特殊产品专业型【答案】C【解析】品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。某种银行信贷产品市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。那么这种银行信贷产品所处的生命周期是( )。介绍期成长期成熟期衰退期【答案】D【解析】衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。 这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。蓝天公司向银行申请1000万元的贷款。首先，银行为了取得这笔资金，以 4%的利率吸收存款，这笔贷款成本中含有4%的资金成本;其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的 2%;再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加 2%的贷款利率;最后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加 1%的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。总的来看，这笔贷款利率为( )。8%9%10%13%【答案】B【解析】贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=4%+2%+2%+1%=9%。下列条件下，可以采用渗透定价策略的是 ()。新产品的需求价格弹性非常大规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本该产品需要采用很低的初始价格打开销路产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品【答案】C【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：①新产品的需求价格弹性非常大 ；②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本 ；③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。银团贷款属于( )营销渠道模式。自营营销渠道代理营销渠道合作营销渠道网点营销渠道【答案】C【解析】银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(22)公司信贷的借款人指( )。经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人经行政机关核准登记的企(事)业法人经行政机关核准登记的自然人经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人【答案】D【解析】公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关 (或主管机关)核准登记的企(事)业法人。除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的( )。20%40%50%70%【答案】C【解析】除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。只能通过( )办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。基本存款账户一般存款账户临时存款账户专用存款账户【答案】A【解析】现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。下列各项中，是贷款人的权利的有 ( )。如实提供银行要求的资料按借款合同约定用途使用贷款按借款合同的约定及时清偿贷款本息在征得银行同意后，有权向第三方转让债务答案】D【解析】ABC是贷款人的义务。D项是贷款人的权利。5.6C标准原则的内容不包括( )。品德实力资本担保【答案】B【解析】面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“ 6C"标准原则，即品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital.)、担保(Collateral)、环境(Condition)和控制(Control)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的 ( )。收益性合理性安全性可行性【答案】C【解析】实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )性质。贷款申请贷款意向书借款申请书贷款承诺【答案】B【解析】银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。( )是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。现场调研搜寻调查委托调查贷前调查【答案】D【解析】贷前调查是银行受理借款人申请后，对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵 (质)押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环， 也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。ABC项是贷前调查的具体方法。对借款人当前经营情况进行调查是对贷款的 ( )进行调查。合法合规性安全性效益性流动性【答案】C【解析】贷款效益性调查的内容包括：对借款人过去三年的经营效益情况进行调查;对借款人当前经营情况进行调查 ;对借款人过去和未来给银行带来的综合效益情况进行调查。下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是 ( )。对贷款担保的分析借款人财务状况C•借款人生产经营及经济效益情况D.还款能力【答案】D【解析】D项是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求，ABC项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习 (23)从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是 ( )。季节性销售增长债务重构固定资产重置及扩张红利支付【答案】C【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加 ;红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是 ( )。季节性销售增长债务重构固定资产重置及扩张红利支付【答案】D【解析】分析同上题。下列关于营运资本投资的说法，不正确的是 ( )。产生于季节性资产数量超过季节性负债时产生于季节性负债数量超过季节性资产时通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【答案】B【解析】当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为 ( )。核心流动资产的增加和季节性资产的减少核心流动资产的减少和季节性资产的增加核心流动资产和季节性资产的共同减少核心流动资产和季节性资产的共同增长【答案】D【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。以下哪项不是内部融资的资金来源 ?( )净资本留存收益增发股票增发债券【答案】B【解析】内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。假设一家公司的财务信息如下：（单位：万元）总资产2000销售收入2500总负债1200净利润100所有者权益800股利分红30TOC\o"1-5"\h\z该公司的可持续增长率（SGR）为（ ）。0.08750.250.0960.7【答案】C【解析】根据SGR=ROEXRR/（1-ROEXRR）,ROE=100/800=0.125，红禾U支付率=30/100=0.3，RR=1-0.3=0.7，SGR=0.096。假设一家公司的财务信息同上题，在禾润率、资产使用率和红禾支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是（ ）。销售增长在9.6%以下销售增长在8.75%以上销售增长在9.6%以上以上皆错【答案】C【解析】经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到 9.6%的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现 9.6%的年销售增长率。因此，在禾润率、资产使用率和红禾支付率不变时，如果公司的销售增长率在 9.6%以下，销售增长不能作为合理的借款原因;如果公司的销售增长率在9.6%以上，销售增长可以作为合理的借款原因。假设一家公司的财务信息同上题。公司通过银行借款增加了 500万元的外部融资，所有者权益和红禾分配政策保持不变。那么该公司的新增债务融资对公司维持销售增长的能力有何影响?（）增加12.2%降低12.2%增加10.9%降低10.9%【答案】A【解析】新增的500万元债务融资用于总资产投资，那么公司的总资产为2000+500=2500（万元），资产使用效率（销售收入/总资产）仍为1.25，因此，由于总资产的增加，销售收入从2500万元增加到2500X1.25=3125（万元），利润率（净利润/销售收入）仍为0.04，净禾润从100万元增加到3125X0.04=125（万元），留存比率保持不变仍为0.7，将以上数据代入SGR=，得SGR=0.122。如果公司实际增长率低于可持续增长率，银行是否会受理贷款申请 ?（ ）会不会不确定以上皆错【答案】B【解析】银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，可以做出合理

的贷款决策：(1)如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么，这时公司确实需要贷款 ;(2)如果实际增长率低于可持续增长率，那么，公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。如果一个公司的固定资产使用率大于 60%或70%，这就意味着()。投资和借款需求很快将会下降投资和借款需求很快将会上升C•投资和借款需求很快将会不变D.投资和借款需求无关【答案】B【解析】固定资产使用率对理解公司资本支出的管理计划是非常有意义的。如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习 (24)下列各项中，不是国别风险的特点的是( )。国内信贷不属于国别风险分析的主体内容国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽C•国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系D.在国别风险之中，可能是信用风险、市场风险或流动性风险的加总【答案】D【解析】一般而言，国别风险具有以下三个特点： (1)以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容。 (2)国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分。(3)国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。进行内部因素分析时，常用的内部指标不含( )。风险性安全性D.流动性D.流动性【答案】A【解析】银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风因此可选取一些重要的内部指标来进行(安全性)、盈利性和流动性。()。)。关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况指标小于0时，目标区域信贷增长相对较快C•指标过大说明区域信贷增长速度过慢扩张系数过大或过小都可能导致风险上升【答案】D【解析】信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。盈利能力是( )。区域管理能力和区域风险高低的最终体现通过总资产收益率来衡量通过贷款实际收益率来衡量盈利能力较高通常区域风险相对较高【答案】A【解析】盈利能力是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。这两项指标高时，通常区域风险相对较低。下列对于经济周期的描述，正确的是( )。经济周期的供求几乎不变经济周期中经济增长是均衡的经济周期中经济增长是非均衡的经济周期中不存在经济的扩张和收缩【答案】C【解析】经济的周期性波动是以现代工商业为主体的经济总体发展过程中不可避免的现象，是经济系统存在和发展的表现形式。各种理论对经济周期成因的描述都不尽相同，但归纳起来主要是：各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济增长处于非均衡状态，形成累积性的经济扩张或收缩，导致了经济的繁荣与衰退。产业组织结构的影响主要包括( )。行业的周期性和成长性市场集中度和行业壁垒程度C•产业关联度D.宏观政策【答案】B【解析】产业组织结构的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。集中度风险反映的是一个行业内部企业与市场的相互关系，也就是行业内企业间竞争与垄断的关系。行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。竞争性进人威胁的严重程度取决于( )。进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况替代品的威胁买方的讨价还价能力供方的讨价还价能力【答案】A【解析】竞争性进人威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况。某企业的产品销售量很小，但其价格高昂。那么这个企业很可能处于 ( )。启动阶段成长阶段成熟阶段衰退阶段【答案】A【解析】启动阶段行业的销售特点是价格比较高，销售量很小。处于成长阶段的行业通常年增长率会( )。达到100%以上超过20%5%〜10%之间下降【答案】B【解析】处于启动阶段的行业年增长率可以达到 100%以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%;处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在 5%〜10%之间。处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。价格竞争一般会出现在( )。启动阶段末期成长阶段末期C.成熟阶段末期D.衰退阶段末期【答案】B【解析】在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期 ”。这一时期，很多企业可能为了生存而发动“价格战争”，采取大幅度打折的策略，否则它们将面临着被淘汰的地步。对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说， 出现“价格战争”的现象更为普遍。2010银行从业资格考试《公司信贷》强化练习(25)下列不属于资产负债表的基本内容的是( )。资产负债C.资本结构D.所有者权益【答案】C【解析】资产、负债和所有者权益是资产负债表的基本内容。下列能够反映借款人盈利能力的比率是 ( )。效率比率杠杆比