管理咨询资料XX集团主业务流程终稿课件

XX集团主业务流程优化设计报告

XX集团主业务流程优化设计报告

本文件专为客户使用分发、引用和复制---即使是节选方式---给第三方使用需事先得到XX管理咨询公司的书面认可本文件专为客户使用以新组织机构为框架，以现实业务为基础

优化业务流程山东冬映红枣业股份山东福科多生物科技股份控股置业股份项目公司A项目公司B集团项目公司C项目公司…财务预算管理人力资源管理计划管理置业有限公司决策中心管理中心执行机构

控股对下属公司的管控主要是通过计划管理、财务预算管理和人力资源管理三条线来完成的以新组织机构为框架，以现实业务为基础

优化业务流程山东冬映红主流程总图战略与计划管理市场营销工程管理规划设计项目立项市场开发财务管理投资管理人力资源管理计划管理人力资源财务管理计划管理财务管理计划管理人力资源管理财务管理采购管理生产管理营销管理项目公司置业股份集团冬映红控股投资项目战略/计划财务预算资金使用战略/计划战略/计划财务信息人力资源信息财务预算年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示计划预算计划财务信息人员调配计划管理信息财务控制信息财务信息计划计划年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示项目信息立项信息规划信息业务信息地产开发业务流程冬枣生产业务流程财务信息计划资金预算计划控制采购信息生产信息主流程总图战略与计划管理市场营销工程管理规划设计项目立项市场控股主流程图战略制定战略评估与调整年度经营计划制定年度经营计划调整重大项目可行性研究投资项目退出管理资金计划与支付财务报表编制人力资源规划绩效考核财务制度制定与调整财务预算制定与调整招聘/培训/晋升薪酬管理内部审计固定资产采购与管理投资管理财务管理人力资源管理战略与计划管理下级公司战略战略调整后战略年度计划信息收集分析决策参考信息投资决策项目监控项目运营情况投资决策请求财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况战略规划/年度计划计划执行情况战略/年度经营计划投资行业与项目信息战略/年度经营计划财务状况财务能力信息人力资源信息战略/年度经营计划项目可行性财务制度财务预算财务预算资金信息规划资金使用预算财务数据绩效绩效人力预算控股主流程图战略制定战略评估与调整年度经营计划制定年度经营计控股置业股份主流程图置业股份财务信息经营计划人力资源管理财务管理计划管理经营计划年度计划/决策等指令人力资源规划绩效考核招聘/培训/晋升薪酬管理规划绩效绩效年度经营计划制定年度经营计划调整年度计划财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息/重大决策请示人力资源信息市场开发项目立项规划设计工程管理市场营销预算资金使用人事调配绩效考核年度经营计划计划执行情况财务数据市场信息可行性报告立项批文施工图竣工信息人力预算项目公司控股置业股份主流程图置业股份财务信息经营计划人力资源管理财务控股集团主流程图集团公司财务信息经营计划下级公司(如冬映红、福科多)人力资源管理财务管理计划管理经营计划年度计划/决策等指令人力资源规划绩效考核招聘/培训/晋升薪酬管理规划绩效绩效年度经营计划制定年度经营计划调整年度计划财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示人力资源信息财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示财务数据人力预算控股集团主流程图集团公司财务信息经营计划下级公司(如冬映红、集团冬映红枣业股份主流程图冬映红枣业股份财务信息经营计划人力资源管理财务管理计划管理经营计划年度经营计划制定年度经营计划调整年度计划采购管理生产管理营销管理采购信息生产信息冬枣购销存业务流程财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算人力资源规划绩效考核招聘/培训/晋升/解聘薪酬管理规划绩效绩效年度计划/决策等指令财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示采购/销售计划资金使用预算预算资金使用年度经营计划计划执行情况人事调配绩效考核人力资源信息各地子公司年度计划/决策等指令财务预算/财务指导与控制财务状况重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示集团冬映红枣业股份主流程图冬映红枣业股份财务信息经营计划人力集团福科多生物工程股份公司主流程图福科多生物科技股份财务信息经营计划人力资源管理财务管理计划管理经营计划年度经营计划制定年度经营计划调整年度计划营销管理生产管理采购管理销售预测销售订单生产计划购销存业务流程财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算人力资源规划绩效考核招聘/培训/晋升/解聘薪酬管理规划绩效绩效年度计划/决策等指令财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示采购/销售计划资金使用预算预算资金使用年度经营计划计划执行情况人事调配绩效考核人力资源信息集团福科多生物工程股份公司主流程图福科多生物科技股份财务信息控股公司主业务流程控股公司主业务流程结束流程终点

-(来自客户的付款单据)开始流程开端-

(一个客户致电客户服务中心)决策点决策点-(客户是否满足获得30%扣率的要求)流程步骤流程步骤-(会计部门检查客户相应状况)信息文档信息文档-(企业年度经营目标)A流程迁移-(转向流程的另一个部分)业务流程是按先后排列或并行的一整套活动或任务，它们基于指令完成特定的工作。这些工作将输入的指令转变为一个或多个输出的结果，从而达到共同的目的。业务流程图例流程说明结束流程终点-(来自客户的付款单据)开始流程开端控股主流程图战略制定战略评估与调整年度经营计划制定年度经营计划调整重大项目可行性研究投资项目退出管理资金计划与支付财务报表编制人力资源规划绩效考核财务制度制定与调整财务预算制定与调整招聘/培训/晋升薪酬管理内部审计固定资产采购与管理投资管理财务管理人力资源管理战略与计划管理下级公司战略战略调整后战略年度计划信息收集分析决策参考信息投资决策项目监控项目运营情况投资决策请求财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况战略规划/年度计划计划执行情况战略/年度经营计划投资行业与项目信息战略/年度经营计划财务状况财务能力信息人力资源信息战略/年度经营计划项目可行性财务制度财务预算财务预算资金信息规划资金使用预算财务数据绩效绩效人力预算控股主流程图战略制定战略评估与调整年度经营计划制定年度经营计控股主业务流程一览表信息收集与分析流程HLDP1.1战略制定与选择流程HLDP1.2战略调整流程HLDP1.3财务制度制定流程HLDP3.1固定资产采购与管理流程HLDP3.2资金计划制定与资金支付流程HLDP3.3财务报表编制流程HLDP3.4费用报销流程HLDP3.5内部审计流程HLDP6.1战略管理流程年度经营计划流程财务管理流程其他流程1236人力资源管理流程投资管理流程45人力资源规划流程HLDP4.1招聘流程HLDP4.2培训流程HLDP4.3晋升流程HLDP4.4绩效考核流程HLDP4.5薪酬管理流程HLDP4.6投资项目可行性研究流程HLDP5.1投资项目退出流程HLDP5.2年度经营计划制定流程HLDP2.1年度经营计划调整流程HLDP2.2控股主业务流程一览表信息收集与分析流程HLDP1.1财务制度控股主业务流程战略管理目录控股主业务流程目录流程系列－战略制定与调整(HLDP1)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入行业/市场等外部信息企业经营、产品、技术、人力资源等内部信息行业与企业分析报告增强战略制定的科学性保证信息收集的全面性和分析的科学性投资发展部经理信息收集与分析行业与企业分析报告企业战略规划提供战略备选方案董事会战略制定与选择企业战略规划实施效果战略执行评估战略调整董事会战略评估与调整2-3年根据内外部环境的重大变化进行调整流程系列－战略制定与调整(HLDP1)流程输出流程设计出发信息收集与分析流程

流程编号：HLDP1.1外部机构投资发展部战略管理岗HLDP1.2流程1投资发展部经理整理汇总审阅/存档6业务公司运营信息下级公司相关岗位行业/市场分析企业现状评估优劣势分析分析报告计划财务部财务管理岗财务信息投资发展部投资分析岗时间投资项目运营信息行业/市场信息竞争对手信息开始23457信息收集与分析流程

流程编号：HLDP1.1外部机构投资发信息收集与分析流程说明

流程编号：HLDP1.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.下级公司提供其运营信息下级公司运营信息2.外部机构提供行业/市场信息和竞争对手信息行业/市场信息和竞争对手信息3.计划财务部财务管理岗提供财务信息财务信息4.投资发展部投资分析岗提供投资项目运营信息投资项目运营信息5.投资发展部战略管理岗将上述信息整理和汇总，并进行行业/市场分析、企业现状评估和优劣势分析下级公司运营信息投资项目运营信息财务信息行业/市场信息竞争对手信息战略信息分析报告分析报告战略信息分析报告分析报告6.投资发展部经理对战略信息分析报告进行审阅，并存档战略信息分析报告7.转战略制定与选择流程战略信息分析报告信息收集与分析流程说明

流程编号：HLDP1.1流程步骤工战略制定与选择

流程编号：HLDP1.2时间战略委员会投资发展部战略管理岗3-5年1次结束HLDP2.1流程1投资发展部经理提出战略目标建议2510汇总/平衡/调整董事会提出战略规划思路总裁办公会讨论/评估/建议修改战略规划草案总裁批准审批落实战略规划方案下发战略规划/指导下级公司规划工作/检查下级公司战略规划执行情况战略选择市场分析报告企业分析报告61113修改意见NNYY战略构想与目标提出战略框架草案理解思路，组织调查和论证其他职能部门下属公司提供资料，协助论证提出战略规划步骤形成战略发展规划备选方案批准资源预测业务发展预测3478912战略规划YN提出业务战略和职能战略构想是否外包?NYA外部机构的战略规划方案A战略制定与选择

流程编号：HLDP1.2时间战略委员会投资战略制定与选择说明

流程编号：HLDP1.2流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.总裁办公会根据董事会战略构想与目标提出战略框架草案战略构想与目标战略框架草案2.投资发展部经理组织战略管理岗在理解战略框架草案的基础上对战略框架进行调查和论证，战略框架草案3.其他部门和下级公司向投资发展部提供资料，协助论证4.在上述调查和论证的基础上提出公司的业务战略和职能战略构想，如果需要外包，则由外包机构制定战略规划方案业务战略和职能战略构想5.由战略管理岗进行汇总、平衡和调整之后，投资发展部综合其他部门和下级公司提供的市场分析报告和企业分析报告后提出战略目标建议，市场分析报告/企业分析报告/业务战略和职能战略构想战略目标建议6.投资发展部经理将战略目标建议报总裁办公会批准7.由总裁办公会提出战略规划思路战略目标建议战略规划思路8.投资发展部综合市场分析报告/企业分析报告和资源预测及业务发展预测提出战略规划步骤，并形成战略规划备选方案9.投资发展部经理将战略规划备选方案提交战略委员会讨论和评估，并由战略委员会专家提出修改意见和建议10.投资发展部汇总战略委员会的修改建议进行汇总，对战略规划备选方案进行修改，并形成战略规划草案专家修改意见战略规划草案11.总裁办公会根据战略规划草案做出战略选择，报总裁和董事会审批战略规划草案战略规划12.总裁办公会落实战略规划方案战略规划方案13.由战略管理岗下发战略规划和指导下级公司规划工作并检查下级公司战略规划执行情况战略规划方案战略制定与选择说明

流程编号：HLDP1.2流程步骤工作内战略评估与调整

流程编号：HLDP1.3时间战略委员会投资发展部战略管理岗1-2年1次结束HLDP2.1流程1投资发展部经理提出修订或重新制定战略的建议2456总裁董事会公司战略规划（未修订）审核总裁办公会讨论/评估/建议完善战略规划修订方案审批审批落实战略实施指导业务公司规划工作，检查业务公司战略执行情况市场分析报告企业经营分析78调整意见NNNYYHLDP1.1流程HLDP1.2流程修订战略规划HLDP1.2流程审阅战略评估报告Y战略修订重新制定3[职能部门/下级公司]资源预测业务发展预测战略评估与调整

流程编号：HLDP1.3时间战略委员会投资战略评估与调整说明

流程编号：HLDP1.3流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.投资发展部的战略管理岗根据市场分析报告、企业分析报告以及公司的战略规划，对公司战略目标进行回顾，并对执行情况进行评估，判断战略制定的基本假设前提是否发生重大变化，从而提出修订或重新制定战略的建议战略评估报告2.由投资发展部经理进行审核，审核后将战略评估报告送总裁办公会和总裁审阅战略评估报告3.如果判断需要重新制定战略，则转向战略制定与选择流程4.如果判断需要修订战略，则由投资发展部根据市场分析报告和企业分析报告以及其他职能部门和下级公司提供的资源预测和业务发展预测重新修订战略规划市场分析报告/企业分析报告/资源预测/业务发展预测修订后的战略规划5.将修订后的战略规划提交战略委员会讨论和评估，并由战略委员会专家提出调整意见和建议修订后的战略规划专家调整意见6.投资发展部根据专家意见完善战略规划修订方案，并提交总裁办公会、总裁和董事会审批审批后的战略修订方案7.由总裁办公会负责落实战略修订方案的实施8.由投资发展部战略管理岗负责指导业务公司规划工作，检查业务公司战略执行情况战略评估与调整说明

流程编号：HLDP1.3流程步骤工作内目录控股主业务流程年度经营计划目录控股主业务流程流程系列－年度经营计划制定与调整(HLDP2)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入战略规划市场分析/企业经营分析职能部门和下级公司工作总结及下一年度计划年度经营计划(包含销售、生产、设备、开发、人才、人事、薪酬、财务、投资、组织等)制定年度经营计划以落实战略规划的实施保证年度经营计划制定的科学性，并符合战略规划的要求总裁办公室年度经营计划制定战略规划年度经营计划市场分析报告企业运营分析调整后的年度经营计划有效平衡年度经营计划的严肃性和指导性保证年度经营计划的调整在符合战略要求和企业实际情况的前提下科学地进行总裁办公室年度经营计划调整流程系列－年度经营计划制定与调整(HLDP2)流程输出流程设年度经营计划制定流程

流程编号：HLDP2.1时间下级公司每年11-12月1计划财务部计划统计岗下级公司年度经营计划草案分类汇总董事会总裁办公会存档/分解/下发年度工作总结下年经营计划草案计划财务部经理其他部门汇总，形成控股公司年度经营计划[各部门相应岗位]编制各自部门年度计划审核2345NY年度经营目标建议平衡/调整，编制下级公司年度经营计划战略规划讨论/审定审核总裁审批审批年度经营计划67810NYNYNYNYHLDP1.2流程HLDP1.3流程9年度经营计划制定流程

流程编号：HLDP2.1时间下级公司年度经营计划制定流程说明

流程编号：HLDP2.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.计划财务部计划统计岗将下级公司的年度工作总结和下年度经营计划草案进行分类汇总下级公司年度工作总结和下年度经营计划草案2.并根据公司战略规划和总裁办公会的年度经营目标建议进行平衡和调整，编制下级公司的年度经营计划战略规划/年度经营目标建议……下级公司年度经营计划3.计划财务部经理审核计划统计岗编制的下级公司年度经营计划4.各职能部门编制部门年度计划部门年度计划5.由计划统计岗汇总形成控股公司的年度经营计划下级公司年度经营计划职能部门年度计划控股年度经营计划6.计划财务部经理审核控股公司的年度经营计划7.总裁办公会讨论和审定控股公司的年度经营计划8.将总裁办公会审定后的年度经营计划提交总裁审批9.将总裁审批后的年度经营计划提交董事会讨论通过年度经营计划10.年度经营计划由计划财务部计划统计岗存档，并将其分解下发至下级公司和控股各职能部门年度经营计划分解后的下级公司年度经营计划年度经营计划制定流程说明

流程编号：HLDP2.1流程步骤年度经营计划调整流程

流程编号：HLDP2.2时间下级公司每年3季度0-1次/年1计划财务部计划统计岗对年度经营目标与实际差距进行分析，提出建议董事会总裁办公会存档/分解/下发计划财务部经理其他部门编制年度经营计划调整草案[相关部门相应岗位]提供计划调整意见并经部门经理批准审核审核提供领导意见审批批准战略规划[各部门相应岗位]投资/市场/人力信息234567810911NNNYYY年度经营计划年度经营目标调整请求/企业前期经营情况行业/市场信息审核审核结束不调整调整N调整后的年度经营计划各职能部门计划执行情况总裁YYN年度经营计划调整流程

流程编号：HLDP2.2时间下级公司年度经营计划调整流程说明

流程编号：HLDP2.2流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.计划财务部计划统计岗收集下级公司的企业前期经营情况和年度经营目标调整请求，汇总各个职能部门的执行情况，根据战略规划和年度经营计划，综合下级公司的行业/市场信息对年度经营目标与实际差距进行分析，并提出建议下级公司的企业前期经营情况/年度经营目标调整请求/各个职能部门的执行情况年度经营计划调整建议2.提交计划财务部经理审批3.提交总裁办公会审批4.如果总裁办公会审批后要调整年度经营计划，则由相关部门相关岗位根据投资/市场/人力信息提供调整意见，并由部门经理审批5.总裁办公会提供领导意见6.由计划财务部计划统计岗编制年度经营计划调整草案相关部门调整意见/总裁办公会领导意见年度经营计划调整草案7.将调整后的年度经营计划草案报计划财务部经理审核调整后的年度经营计划8.将调整后的年度经营计划报总裁办公会审定调整后的年度经营计划9.将调整后的年度经营计划提交总裁审批调整后的年度经营计划10.将调整后的年度经营计划报董事会讨论通过调整后的年度经营计划（待通过）调整后的年度经营计划（已通过）11.董事会批准后，由计划财务部计划统计岗存档、并将调整后的年度经营计划分解下发到下级公司调整后的年度经营计划（已分解）年度经营计划调整流程说明

流程编号：HLDP2.2流程步骤目录控股主业务流程财务管理目录控股主业务流程流程系列－财务管理(HLDP3)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入财务管理法规战略规划公司财务目标财务制度制定与修订公司财务管理制度财务总监根据企业的发展战略规划，制定出符合公司长期发展与财务目标的财务管理制度固定资产采购需求固定资产采购与管理固定资产台帐固定资产卡片财务总监根据工作需要，采购固定资产并进行管理经营计划资金需求计划资金收入计划资金计划制定与资金支付资金计划计划财务部经理根据企业经营计划平衡资金收支情况，制定资金计划并执行原始凭证财务报表编制财务报表计划财务部经理根据企业发生的经营业务事项，编制会计凭证、登记会计帐薄、编制财务报表费用票据费用报销会计凭证现金计划财务部经理根据企业发生的经营管理费用，审核票据的真实性、合理性，并予以报销流程系列－财务管理(HLDP3)流程输出流程设计出发点流程负财务制度制定与修订流程

流程编号：HLDP3.1时间下级公司2计划财务部经理/财务管理理解框架体系，分析公司业务特点，根据战略规划和法律法规要求起草会计核算和财务管理制度草案董事会总裁办公会存档/分解/下发财务总监评估财务制度执行情况，提出修订建议审核批准3456810121113NYY:一般性制度Y:基本财务制度战略规划财务法规制度业务情况存档/下发执行审核结束N财务制度（修改后）批准总裁Y:关键性财务制度Y:非关键财务制度财务制度财务制度执行情况起草制度修订方案审核批准批准971415提出财务制度框架NNNNY1讨论，给出结论讨论，给出结论修订指导意见Y:基本财务制度Y:一般性制度Y:非关键财务制度Y:关键性财务制度N财务制度修订财务制度制定财务制度制定与修订流程

流程编号：HLDP3.1时间下级公财务制度制定与修订流程说明

流程编号：HLDP3.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.财务总监提出财务制度框架财务制度框架2.计划财务部经理和财务管理岗理解财务制度框架体系，根据业务情况分析公司的业务特点，并根据战略规划以及财务法律法规要求起草会计核算和财务管理制度草案财务制度框架会计核算/财务管理制度草案3.会计核算和财务管理制度草案由财务总监审核，权限外的基础财务制度在审核后交总裁办公室讨论，对于权限内的一般性制度审核后送财务管理岗存档财务制度草案4.基本的财务制度由总裁办公会讨论并给出结论5.由总裁办公室讨论后的基本财务制度方案交由总裁审核，对于总裁权限外的关键性财务制度在审核后交董事会讨论通过，对于总裁权限内的非关键性财务制度在审核后送财务管理岗存档基本的财务制度方案6.由总裁审批通过后的关键性财务制度方案提交董事会讨论通过关键性财务制度方案7.计划财务部经理和财务管理岗存档，并将财务制度下发到下级公司执行通过审批的财务制度财务制度8.下级公司将财务制度执行情况反馈到控股公司计划财务部，由计划财务部经理和财务管理岗评估财务制度执行情况并提出修订建议财务制度执行情况评估及修订意见9.财务总监对修订建议进行审核并给出修订指导意见评估及修订意见修订指导意见财务制度制定与修订流程说明

流程编号：HLDP3.1流程步财务制度制定与修订流程说明（续）

流程编号：HLDP3.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单9.财务总监对修订建议进行审核并给出修订指导意见评估及修订意见修订指导意见10.计划财务部经理和财务管理岗起草财务制度修订方案修订指导意见财务制度修订方案11.修订方案由财务总监审核，权限外的基础财务制度修订方案在审核后交总裁办公室讨论，对于权限内的一般性制度修订方案审核后送财务管理岗存档财务制度修订方案12.基本的财务制度修订方案由总裁办公会讨论并给出结论基本的财务制度修订方案13.由总裁办公室讨论后的基本财务制度修订方案交由总裁审核，对于总裁权限外的关键性财务制度修订方案在审核后交董事会讨论通过，对于总裁权限内的非关键性财务制度修订方案在审核后送财务管理岗存档基本的财务制度修订方案14.由总裁审批通过后的关键性财务制度修订方案提交董事会讨论通过关键性财务制度方案15.计划财务部经理和财务管理岗存档通过各种审批后的经过修订的财务制度，并将修订后的财务制度下发到下级公司执行通过审批的财务制度修订方案修订后的财务制度财务制度制定与修订流程说明（续）

流程编号：HLDP3.固定资产采购与管理流程

流程编号：HLDP3.2时间申购部门使用岗位综合事务部经理财务总监申购部门经理计划财务部资产管理综合事务部行政后勤固定资产申购提出固定资产采购申请审核按权限审核采购寻价审核采购价格复核计划财务部会计/出纳出纳付款会计记账验收登记固定资产台帐固定资产登记领用固定资产固定资产核对/盘点NYNYNYNYNY审核总裁权限外N1234Y固定资产采购与管理流程

流程编号：HLDP3.2时间申购部门固定资产采购与管理流程说明

流程编号：HLDP3.2流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.固定资产申购部门使用岗位提出固定资产采购申请固定资产申购单2.由申购部门部门经理进行审核3.提交财务总监审核，财务总监根据权限进行审核4.如果超出财务总监的权限范围，则提交总裁审核5.审批通过后，由综合事务部行政后勤岗进行询价，确定价格6.综合事务部经理再进行价格复核7.复核通过交由财务总监进行审核8.综合事务部行政后勤岗执行采购9.计划财务部资产管理岗负责验收采购的固定资产10.验收合格后由出纳付款，会计记账11.计划财务部资产管理岗登记固定资产台帐固定资产台帐固定资产台帐12.综合事务部行政后勤岗对固定资产进行登记固定资产卡片固定资产卡片13.申购部门使用岗位领用固定资产14.综合事务部行政后勤岗和计划财务部资产管理岗定期对固定资产进行核对和盘点固定资产采购与管理流程说明

流程编号：HLDP3.2流程步骤资金计划制定与资金支付流程

流程编号：HLDP3.3时间各职能部门/下级公司资金计划岗位经理计划财务部经理财务总监计划财务部财务管理资金需求计划根据业务需求确定资金需求计划审核审批拨款申请审核审核总裁NYNNY财务预算汇总资金平衡资金收入计划资金计划资金拨付计划存档/分解/下发审核计划财务部出纳/会计审核拨付资金/记账审核审核Y:授权内Y:授权内YNNY:超过授权Y:超过授权NYNYNY跟踪资金使用情况资金使用指标考核1243567891011121314每年11-12月资金计划制定与资金支付流程

流程编号：HLDP3.3时间各职资金计划制定与资金支付流程说明

流程编号：HLDP3.3流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.控股公司各职能部门和下级公司的资金计划岗位参考其财务预算，根据其业务需求制定资金需求计划财务预算资金需求计划资金需求计划2.由相应的部门经理进行审核3.由控股公司计划财务部财务管理岗进行汇总，并根据公司资金收入计划进行资金平衡后制定资金计划资金需求计划/资金收入计划资金计划资金计划4.将资金计划提交计划财务部经理审核资金计划5.资金计划提交财务总监审核6.资金计划提交总裁审核7.计划财务部财务管理岗将审核通过后的资金计划存档，并将资金拨付计划分解下发至控股公司各职能部门和下级公司的资金计划岗位资金计划资金拨付计划资金拨付计划8.控股公司职能部门或下级公司的资金计划岗位根据资金需求，并参考其资金拨付计划，在需要拨付资金时填写拨款申请资金使用需求/资金拨付计划拨款申请拨款申请单9.拨款申请交由相应的部门经理进行审核拨款申请10.拨款申请提交控股公司的计划财务部经理进行审核，如果在控股公司计划财务部经理权限范围内，通过后则交会计出纳执行；否则继续审批11.拨款申请提交财务总监进行审核，如果在财务总监权限范围内，通过后则交会计出纳执行；否则继续审批12.拨款申请提交总裁进行审核13.审核通过后由计划财务部出纳拨付资金，会计记账14.计划财务部财务管理岗跟踪资金使用情况，并根据资金使用部门的资金使用情况对其进行指标考核资金使用情况指标考核资金计划制定与资金支付流程说明

流程编号：HLDP3.3流程财务报表编制流程

流程编号：HLDP3.4职能部门一般岗位经理计划财务部经理财务总监计划财务部出纳原始凭证业务活动审核审核NYNY登记现金日记账编制现金记账凭证计划财务部会计审核审核时间制作记账凭证登记明细分类账和总账复核编制控股公司本部会计报表下级公司下级公司财务报表编制合并财务报表向相关部门报送财务报表NYNYNY计划财务部计划统计稽核复核复核NYNYNY123456789111012131415财务报表编制流程

流程编号：HLDP3.4职能部门计划财务部财务报表编制流程说明

流程编号：HLDP3.4流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.各职能部门的业务活动产生的原始凭证交由部门经理进行审核原始凭证2.交由计划财务部计划统计岗稽核3.计划财务部出纳登记现金日记帐并编制现金记账凭证原始凭证现金日记帐/现金记账凭证4.计划财务部会计制作记账凭证记账凭证5.计划财务部计划统计岗进行复核6.计划财务部会计登记明细分类帐和总帐明细帐、总帐7.计划财务部会计编制控股公司本部会计报表会计报表8.交由计划统计岗进行复核9.提交计划财务部经理进行审核10.下级公司财务部门提交下级公司的财务报表11.由计划财务部会计编制合并财务报表合并财务报表12.交由计划统计岗复核13.提交计划财务部经理审核14.提交财务总监审核15.计划财务部会计向相关部门报送财务报表财务报表编制流程说明

流程编号：HLDP3.4流程步骤工作内费用报销流程

流程编号：HLDP3.5职能部门经办人岗位经理计划财务部经理财务总监/总裁计划财务部出纳计划财务部会计时间分管副总经理原始凭证业务活动业务审核NY财务复核财务审核NYNY:权限内业务审核NYNY135462编制记帐凭证领取现金8910支付现金审批按财务规范处理原始凭证7Y:权限外费用报销流程

流程编号：HLDP3.5职能部门计划财务部财务费用报销流程说明

流程编号：HLDP3.5流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.由各职能部门的经办人员负责粘贴原始票据原始凭证2.由部门经理负责审核原始票据的真实性原始凭证报销意见3.由分管副总经理负责审核原始票据及经济业务的合理性，审核通过后在权限内的票据直接到财务，在权限外的票据送总经理审核原始凭证报销意见4.财务总监/总裁负责对超过副总审核权限的业务活动进行综合审核原始凭证报销意见5.计划财务部会计负责原始票据的财务审核，合格则送财务经理进行复核，不符合财务规范的要求经办人员重新处理票据原始凭证财务意见6.计划财务部财务经理对票据进行财务复核，合格则送会计，不合格则要求经办人员重新处理票据，财务意见7.经办人员将财务退回的原始票据按照财务规范处理，并报计划财务部会计进行重新审核符合财务规范的原始凭证8.由计划财务部会计负责编制记帐凭证原始凭证记帐凭证9.由计划财务部出纳负责支付现金记帐凭证现金付讫单10.由经办人领取报销的现金现金费用报销流程说明

流程编号：HLDP3.5流程步骤工作内容目录控股主业务流程人力资源管理目录控股主业务流程流程系列－人力资源管理(HLDP4)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入公司战略规划人力资源规划岗位设置/描述/岗位要求人员配置计划人力资源供给计划培训计划人力资源部经理根据企业的发展战略规划，通过企业未来的人力资源的需求和供给状况的分析及估计、对岗位设置和描述、人员配置、教育培训、人力资源管理政策、招聘和选择等内容进行规划各部门人力资源需求招聘招聘计划人力资源部经理根据企业的发展需求组织招聘工作员工培训需求培训培训工作计划员工培训档案人力资源部经理根据员工培训需求，制定有针对性的培训工作计划晋升机会晋升晋升方案人力资源部经理根据企业的发展需求，制定出公平的晋升方案公司绩效指标数据绩效考核绩效考核情况表人力资源部经理根据企业的发展经营状况和财务指标，填写绩效考核情况表薪酬现状外部薪酬水平薪酬管理薪酬调整方案人力资源部经理根据企业发展的需要，适时调整企业薪酬结构流程系列－人力资源管理(HLDP4)流程输出流程设计出发点流人力资源规划编制流程

流程编号：HLDP4.1总裁各部门下发人力资源需求表和规划通知了解外部人力资源供给情况分析内部人力资源状况人力资源需求分析部门经理草拟各部门人力资源需求公司战略规划下级公司本部门人力资源需求编制人力资源规划人力资源部经理审批存档/分解/下发人力资源规划NY审批YN下级公司人力资源需求分析下级公司关键岗位人力资源需求主管副总1234568910人力资源规划薪酬考核委员会讨论/评估/建议专业意见7修改人力资源规划草案，形成方案人力资源规划编制流程

流程编号：HLDP4.1总裁各部门下发人力资源规划编制流程说明

流程编号：HLDP4.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.各职能部门部门经理根据人力资源部经理下发的人力资源需求表和规划通知，参考公司战略规划草拟本部门的人力资源需求，并向人力资源部经理提交本部门人力资源需求表各职能部门人力资源需求表人力资源需求表2.根据战略规划通知下级公司进行人力资源需求分析，并要求下级公司提交关键岗位人力资源需求表下级公司关键岗位人力资源需求3.人力资源部经理对外部人力资源供给情况进行了解4.并对内部人力资源状况进行分析5.汇总各职能部门和下级公司的人力资源需求表，进行全公司的人力资源需求分析人力资源需求表/外部供给和内部分析6.在人力资源需求分析的基础上编制人力资源规划草案，并提交薪酬考核委员会讨论和评估人力资源规划草案7.人力资源部经理根据薪酬考核委员会的专业意见形成人力资源规划方案专业意见人力资源规划方案8.提交主管人力资源的副总裁审批9.提交总裁进行审批10.审批通过后由人力资源部经理负责将人力资源规划存档，并分解下发至各个职能部门和下级公司人力资源规划人力资源规划编制流程说明

流程编号：HLDP4.1流程步骤工招聘流程

流程编号：HLDP4.2总裁人力资源部经理人力资源部招聘培训岗主管副总各部门人力资源需求计划评估招聘需求确定招聘职位确定招聘方案审批发布招聘信息收集汇总应聘资料应聘人员登记表根据岗位描述和公司用人标准对应聘人员进行甄选是否被选中？应聘人员登记表结果反馈应聘者通知初选人员面试根据职位要求安排面试考官组织笔试和面试整理面试评价/如必要可对人选进行背景调查和资格审查审批寄发聘用通知面试记录存档A审批审批111234567789101213下级公司关键岗位人力资源需求计划通过通过通过需要再面试淘汰NY人力资源规划YN需要再面试需要再面试A淘汰淘汰招聘流程

流程编号：HLDP4.2总裁人力资源部经理人力资源招聘流程说明

流程编号：HLDP4.2流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.人力资源部招聘培训岗负责根据各部门人力资源需求情况选择合适的招聘渠道人力资源需求人力资源需求表2.人力资源部招聘培训岗负责拟定招聘宣传稿并根据薪资福利计划确定初步薪酬3.人力资源部经理负责审核招聘宣传稿及初步薪酬4.人力资源部招聘培训岗负责对外进行招聘宣传工作5.人力资源部招聘培训岗负责收集应聘信息6.人力资源部招聘培训岗负责对应聘信息进行初步筛选面试人员名单7.人力资源部招聘培训岗负责将初步筛选结果反馈给应聘人员，并通知面试人员面试人员名单8.人力资源部招聘培训岗负责组织面试和笔试工作，将未能录取的优秀人员信息保存在公司后备人才库中入选人员名单9.人力资源部经理对入选名单人员进行面试入选人员名单10.主管副总经理进行面试，如果是一般的管理岗位主管副总即可确定是否录取11.如果是重要的管理岗位则在主管副总面试后由总裁进行面试12.人力资源部招聘培训岗负责对通过笔试和面试的拟录取人员的背景调查和资格审查工作拟录取人员名单通过背景调查和资格审查的拟录取人员名单13.人力资源部招聘培训岗负责寄发聘用通知书通过背景调查和资格审查的拟录取人员名单聘用通知书聘用通知书招聘流程说明

流程编号：HLDP4.2流程步骤工作内容的简要培训流程

流程编号：HLDP4.3时间计划财务部主管副总/总裁人力资源部经理申请部门经理人力资源部招聘培训岗申请岗位根据课程档案进行培训前相关准备工作参加培训的人员根据课程要求签订培训协议A审核部门经理审核，是否同意？是否外聘讲师？根据课程档案以及业务情况，安排相应的内部讲师授课时间与签订合同的外部培训机构协调培训时间参加培训不通过否是12367891011审批预算审核通过不通过通过不通过通过人员绩效培训预算培训计划技能评估45YN培训计划提出培训申请培训需求评估培训需求制定培训方案1培训流程

流程编号：HLDP4.3时间计划财务部主管副总/人培训流程(续上页)

流程编号：HLDP4.3时间主管副总/总裁计划财务部申请部门经理申请岗位人力资源部经理人力资源部招聘培训岗结束A评价培训组织水平根据培训评估编写培训总结支付讲师或培训架构酬劳181922培训结束后按课程要求考核学员是否为试用期员工培训？考核成绩记入试用期档案评价讲师授课质量根据考试成绩更新员工的培训档案,作为考核依据填写培训相关费用报销单总结存档，汇总培训费用报销单,根据审批权限报领导审批审核并报销培训费用1314151617202123是否分析培训效果记入公司培训档案审核不通过通过审核不通过通过培训流程(续上页)

流程编号：HLDP4.3时间主管副总/培训流程说明

流程编号：HLDP4.3流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.各部门员工根据上年末制定的培训计划提出培训申请培训计划培训申请2.由部门经理根据人员的月度绩效考核结果、培训预算、技能评估以及培训计划进行判断，是否批准培训申请人员绩效/培训预算培训计划/技能评估培训申请3.人力资源部对培训申请进行审核，判断培训是否与培训计划一致，并且培训要求是否合理培训计划4.财务部根据预算对培训的申请进行审核，查看培训是否在预算内培训预算5.根据培训的性质及规模，分别由主管副总或总裁进行最终审批培训性质及规模6.该次培训是否由内聘讲师进行执教7.根据课程档案以及业务情况，安排相应的内部讲师授课时间8.根据课程档案，与上年末签订合同的培训机构进行联络，安排培训时间及地点9.人力资源部根据培训课程档案中的相关指南开展培训准备工作，包括培训场地联系，相关培训设施准备等培训课程档案10.参加培训的人员根据课程要求签订培训协议培训协议培训流程说明

流程编号：HLDP4.3流程步骤工作内容的简要培训流程说明(续上页)

流程编号：HLDP4.3流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单11.员工参加培训课程12.课程结束后，参加培训的员工根据要求参加相关培训考试培训考试结果13.参加培训的员工是否为试用期员工14.如果参加培训的是试用期的员工，则把考试结果作为试用考核的依据之一15.根据考试成绩更新员工的培训档案,作为考核依据更新的员工培训档案员工培训档案16.参加培训的员工填写培训讲师评估问卷，并作为人力资源部评估培训讲师表现好坏的依据培训讲师的评估反馈17.参加培训的员工填写培训课程组织与准备的评估问卷，并作为人力资源部改进培训组织准备工作的依据培训课程组织与准备的评估反馈18.人力资源部根据培训评估，编写培训总结19.由主管副总或总裁对培训总结进行审核并备案20.参加培训的人员填写培训费用报销单费用报销单费用报销单21.填写并汇总培训费用报销单，根据审批权限，分别由人力资源部经理或常务副总或总裁签字审核22.财务部对报销单据进行审核，并进行费用报销23.支付培训讲师或培训机构的酬劳培训流程说明(续上页)

流程编号：HLDP4.3流程步骤工作晋升流程

流程编号：HLDP4.4总裁各部门/下级公司人力资源部经理主管副总是否需要晋升人员提出晋升和调整方案各部门经理和下级公司总经理推荐人选确定候选人名单并组织考察晋升人员名单审批审批办理晋升及调整手续更新相应档案NNYYHLDP4.2流程12435678YN管理岗位空缺提出候选人3晋升流程

流程编号：HLDP4.4总裁各部门/下级公司人力资晋升流程说明

流程编号：HLDP4.4流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.人力资源部负责提出晋升岗位需求清单晋升岗位需求2.人力资源部负责根据需求，提出晋升调整方案晋升调整方案3.由各部门进行内部候选人推荐，人力资源部同时推荐候选人候选人名单4.由人力资源部负责确定候选人名单并进行候选人考察5.分管副总经理负责审批晋升人员名单晋升人员名单6.由总裁最终审批晋升人员名单同上7.由人力资源部负责办理晋升及调整手续8.由人力资源部负责办理相关档案的更新工作人员档案信息晋升流程说明

流程编号：HLDP4.4流程步骤工作内容的简要绩效考核流程

流程编号：HLDP4.5时间每月底及年底各部门经理审核记录绩效考核结果总裁人力资源部计划财务部分管副总评价部门经理的直接下级员工的工作绩效，并提供考核意见评价各部门经理等直接下级的工作绩效，并提供考核意见评价副总和下级公司总经理等直接下级的工作绩效，并提供考核建议把员工绩效考核结果通知各个员工接受并调查处理员工申诉提供财务数据结束发放绩效奖金月度奖金及年终奖金评定个人绩效考核结果存档,备晋升降级淘汰以及培训计划参考与副总和下级公司总经理等直接下级讨论其绩效与部门经理等直接下级讨论其绩效与部门员工等直接下级讨论其绩效56102134789111312绩效考核体系下级公司总经理评价下属部门经理和关键岗位员工的工作绩效，并提供考核意见与下级部门经理和关键岗位员工讨论其绩效14绩效考核流程

流程编号：HLDP4.5时间每月底各部门经理审绩效考核流程说明

流程编号：HLDP4.5流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.由计划财务部负责为员工的绩效考核提供数据依据财务数据2.部门经理收集审核下属员工绩效考核数据，并提供考核意见；下级公司总经理收集审核下属部门经理和关键岗位员工绩效考核数据，并提供考核意见总裁根据部门的绩效考核结果，对部门负责人和下级公司总经理进行绩效考核3.各副总审核其分管部门经理的绩效考核数据，并提供考核意见4.总裁审核各副总及下级公司总经理的绩效考核数据，并提供考核建议5.由人力资源部汇总并审核记录绩效考核结果6.由人力资源部把员工绩效考核结果通知各个员工7.总裁根据绩效考核结果，与副总/下级公司总经理讨论其绩效并提出未来改进建议8.副总/下级公司总经理根据绩效考核结果，与部门经理讨论其绩效并提出未来改进建议9.部门经理根据绩效考核结果，与部门员工讨论其绩效并提出未来改进建议10.各部门经理与部门员工讨论其绩效并提出未来改进建议，下级公司总经理与其部门经理和关键岗位员工讨论其绩效并提出未来改进建议11.人力资源部接受并处理员工对其绩效考核结果的申诉12.根据绩效考核结果进行月度奖金和年终奖金的评定13.根据评定发放绩效奖金14.人力资源部将个人绩效考核结果存档,备晋升降级淘汰以及培训计划参考绩效考核流程说明

流程编号：HLDP4.5流程步骤工作内容的薪酬管理流程

流程编号：HLDP4.6时间每年11月底人力资源部各部门制定/调整岗位等级分级原则建立/调整岗位管理办法建立/调整薪资架构及其指导原则岗位评价根据审核结果，修正薪资资料建议薪资调整建议薪资调整岗位管理修正员工个人薪资档案薪资发放处理是审核通过?否开始结束HLDP4.5流程第二年1月底通过市场调研或购买获得当前社会同行业薪酬水平12347810121156常务副总及总裁是审核通过？否9薪酬管理流程

流程编号：HLDP4.6时间每年11月底人力资薪酬管理流程说明

流程编号：HLDP4.6流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.各部门评估现有的岗位，分析人员的工作性质和内容公司职务说明书2.人力资源部参考各部门呈报的岗位评估意见，制定科学合理、切合实际的岗位等级划分原则3.人力资源部结合以往经验和实际情况建立岗位管理办法岗位管理办法4.对下级公司关键管理岗位及本公司各职能部门的岗位进行具体的岗位管理，包括增/减岗位，修订职责内容和权限岗位管理办法关键岗位定义表5.根据职位变动或职责内容变更而修正员工个人薪资档案6.进行具体的薪资发放操作7.通过市场调研或购买获得当前社会同行业薪酬水平8.人力资源部通过分析公司战略和市场调查，同时向公司高层建议、与基层员工沟通关于薪资结构的设计，从而建立起公司薪资架构及指导原则9.人力资源部将关于岗位等级划分原则和公司薪资架构及指导原则的报告呈交高层(分管副总和总裁分二次核准)10.根据审核结果，修正薪资档案薪资档案11.各部门由实际业务情况和部门内人员的具体职责内容，提出个人薪资的调整建议个人薪资调整建议12.人力资源部汇总整理对于公司宏观层面的薪资资料的分析结果，综合考虑各部门提出的薪资调整建议，并结合员工的绩效考核结果，向高层呈交公司薪资调整建议(分管副总和总裁分二次核准)薪资调整建议薪酬管理流程说明

流程编号：HLDP4.6流程步骤工作内容的目录控股主业务流程投资管理目录控股主业务流程流程系列－投资管理(HLDP5)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入公司战略规划投资政策/环境宏观经济信息行业/市场信息投资项目可行性研究投资项目可行性分析报告项目具体投资方案总裁根据企业的发展战略规划和外部投资环境，做出科学的投资决策，合理的投资方案投资项目运营情况投资项目退出投资项目退出方案总裁根据投资项目运营情况，做出退出决策，制定退出方案并监督执行流程系列－投资管理(HLDP5)流程输出流程设计出发点流程负投资项目可行性研究流程

流程编号：HLDP5.1投资委员会总裁投资发展部经理时间总裁办公会投资发展部投资分析岗落实投资方案公司战略规划审核提出投资项目构想投资项目可行性分析，起草分析报告批准审批投资信息收集分析NYNY否决N通过董事会投资发展部战略管理岗投资政策/环境等信息宏观经济信息行业/市场信息发现可能商业机会/投资建议起草项目具体投资方案讨论/形成投资意见行业市场信息收集分析审批投资项目评估讨论/形成具体投资方案意见批准结束NYY跟踪投资项目运营/协助融资/定期提交投资项目运营分析报告投资项目管理决策结束12345687111514131819171612修改投资项目可行性分析报告审核910NY投资项目可行性研究流程

流程编号：HLDP5.1投资委员会总投资项目可行性研究流程说明

流程编号：HLDP5.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.投资发展部投资分析岗收集与分析外部投资政策和环境信息外部投资政策信息，投资环境信息投资环境分析报告投资环境分析报告2.投资发展部战略管理岗收集与分析行业和市场信息外部行业、市场等信息行业市场分析报告行业市场分析报告3.投资发展部经理寻找可能的投资机会，提出投资建议战略规划、投资环境与行业市场分析报告投资建议4.总裁提出投资项目构想战略规划、分析报告、投资建议投资项目构想5.由投资发展部投资分析岗进行投资项目的可行性分析，起草可行性分析报告投资环境与行业市场分析报告、项目构想投资项目可行性分析报告投资项目可行性分析报告6.投资发展部经理审核投资可行性报告投资项目可行性分析报告可行性分析报告，审核意见7.投资委员会对拟投资项目进行评估，主要评估项目是否符合投资战略、项目的投资收益和风险、与现有项目的协同效益、退出的可能渠道等，给出专家意见投资项目可行性分析报告投资委员会意见8.总裁办公会讨论可行性报告和投资委员会意见，提出关于投资项目的意见投资项目可行性分析报告、委员会意见总裁办公会投资意见9.投资发展部投资分析岗根据上级意见完善投资项目可行性分析报告，投资项目可行性分析报告、委员会意见、总裁办公会意见投资可行性报告投资可行性报告投资项目可行性研究流程说明

流程编号：HLDP5.1流程步骤投资项目可行性研究流程说明(续上页)

流程编号：HLDP5.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单10.投资发展部经理审核修改后的投资项目可行性报告投资项目可行性报告审批意见11.总裁审批投资项目可行性报告投资项目可行性报告审批意见12.董事会讨论通过投资项目投资项目可行性报告董事会决议13.投资发展部投资分析岗起草项目具体投资方案董事会通过投资项目决议项目投资方案项目投资方案14.投资发展部经理审核项目投资方案项目投资方案经理意见15.总裁办公会讨论项目投资方案，给出具体投资方案意见项目投资方案投资方案意见16.总裁批准投资方案项目投资方案、总裁办公会意见总裁意见17.总裁办公会落实投资方案项目投资方案、总裁意见投资项目工作安排项目投资方案18.投资发展部投资分析岗跟踪投资项目运营情况，协助进行融资工作，同时定期提交投资项目运营分析报告项目投资方案、工作安排投资项目运营分析报告19.总裁办公会根据项目运营情况进行相应的管理决策投资项目运营分析报告决策信息投资项目运营分析报告投资项目可行性研究流程说明(续上页)

流程编号：HLDP5.投资项目退出流程

流程编号：HLDP5.2投资委员会总裁投资发展部经理时间总裁办公会投资发展部投资分析岗提交项目退出总结报告进行投资项目退出可行性研究，起草投资项目退出方案批准审批投资项目运营分析否决N通过董事会投资项目方案行业/市场分析投资政策/环境分析实施退出计划讨论，提出退出投资项目建议项目退出渠道/价值/时机评估，给出建议审批制定投资项目退出计划批准结束Y投资项目承担部门投资项目运营情况批准审批完善投资项目退出方案审批讨论，确定投资项目退出方案监督项目退出计划执行情况审阅/存档NYNYNYNYNY123456789101112131415161718投资项目退出流程

流程编号：HLDP5.2投资委员会总裁投资投资项目退出流程说明

流程编号：HLDP5.2流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.投资发展部投资分析岗对投资项目的运营情况进行分析，提交投资项目运营分析报告投资项目运营情况投资项目运营分析报告投资项目运营分析报告2.投资发展部经理对分析报告进行审核投资项目运营分析报告经理意见3.总裁办公会讨论，对投资项目进行评判，对准备放弃的投资项目提出项目退出意见投资项目运营分析报告项目退出意见投资项目运营分析报告4.总裁审批项目退出意见总裁批示5.投资发展部投资分析岗根据领导批示对准备放弃的投资项目进行退出可行性研究，起草投资项目的退出方案项目提出批示、投资项目运营情况投资项目退出方案投资项目退出方案6.投资发展部经理对投资项目退出方案进行审核投资项目退出方案经理意见7.投资委员会根据提交的投资项目退出方案对退出的渠道、价值和时机进行评估，给出委员会专家意见投资项目退出方案委员会专家意见8.投资发展部投资分析岗根据专家意见调整完善投资项目退出方案委员会专家意见投资项目退出方案9.投资发展部经理对投资项目退出方案进行审核投资项目退出方案经理意见投资项目退出流程说明

流程编号：HLDP5.2流程步骤工作内投资项目退出流程说明(续上页)

流程编号：HLDP5.2流程说明2流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单10.总裁办公会讨论投资项目退出方案，确定最后的项目退出方案报批投资项目退出方案报批的退出方案11.总裁对投资项目退出方案进行审批投资项目退出方案总裁意见12.董事会对重大投资项目退出方案进行审议投资项目退出方案董事会决议13.总裁办公会根据董事会通过决议和投资项目退出方案制定退出计划董事会决议投资项目退出计划14.投资项目承担单位执行投资项目退出计划投资项目退出计划15.投资发展部投资分析岗跟踪和监督投资项目承担单位执行投资项目退出计划的情况投资项目退出计划16.在完成项目退出后，投资发展部投资分析岗根据项目承担单位退出计划执行情况编写投资项目退出总结分析报告项目承担单位退出计划执行情况投资项目退出总结分析报告17.投资发展部经理对投资项目退出总结分析报告进行审核投资项目退出总结分析报告经理意见18.总裁办公会审阅投资项目退出总结分析报告并存档投资项目退出总结分析报告投资项目退出总结分析报告投资项目退出流程说明(续上页)

流程编号：HLDP5.2流程目录控股主业务流程其他目录控股主业务流程流程系列－其他(HLDP6)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入公司战略规划审计申请内部审计审计意见或审计决定整改结果报告审计监察部经理根据企业的发展战略规划，对整个集团内部事务进行审计，主要关注财务及工程方面的问题流程系列－其他(HLDP6)流程输出流程设计出发点流程负责人内部审计流程

流程编号：HLDP6.1审计监察部经理总裁审计监察部财务/管理审计岗时间内部被审计单位外部审计机构2NY:重大项目制定年度审计计划战略规划年度经营计划审批年度审计计划编制审计方案申请审计部门审计申请审批审批审批聘请外部审计机构？发审计通知，协助审计发审计通知，审计配合审计A审计报告ABNYNN重大项目NY审计项目立项计划内一般项目YYY:计划内一般项部审计流程

流程编号：HLDP6.1审计监察部总裁审计监察内部审计流程(续上页)

流程编号：HLDP6.1审计监察部经理总裁审计监察部财务/管理审计岗时间内部被审计单位外部审计机构申请审计部门B是否有异议？讨论调查，确认审计意见，对审计事项做出评价审计申辩书面意见审计决定是否需要法律处理？审计意见书审批按审计意见或审计决定或总裁批示执行监督被审计单位的整改执行情况执行完成后起草整改结果报告审批审批审计资料存档审计意见审计决定领导批示NYNYNNYY:重大项目Y:一般项目NY111213141516171819202122内部审计流程(续上页)

流程编号：HLDP6.1审计监察部总内部审计流程说明

流程编号：HLDP6.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单1.审计监察部经理根据公司的战略规划和年度经营计划制定年度审计计划战略规划/年度经营计划年度审计计划年度审计计划2.提交总裁审批年度审计计划3.审计监察部经理根据申请审计部门的申请进行审计项目立项4.重大的审计项目和计划外的审计项目需报总裁批准5.由审计监察部财务审计或管理审计岗编制审计方案交由审计监察部经理审批审计方案6.重大项目和计划外项目还需报总裁审批7.重大项目如需聘请外部审计机构，则由外部审计机构协助审计监察部进行审计8.审计监察部向被审计部门审计通知。审计工作开始9.内部被审计单位配合审计监察部和外部审计机构的审计工作10.审计结束后形成审计报告审计报告审计报告11.审计监察部经理将审计报告提交总裁审批12.如果被审计单位对审计报告有异议，则提出审计申辩书面意见审计申辩意见13.总裁审批没通过或被审计单位有异议，审计监察部则进行讨论调查，确认审计意见，对审计事项做出评价14.咨询法律顾问（机构），判断是否需要法律处理内部审计流程说明

流程编号：HLDP6.1流程步骤工作内容的内部审计流程说明(续上页)

流程编号：HLDP6.1流程步骤工作内容的简要描述重要输入重要输出相关表单15.如需法律处理，审计监察部经理出具审计决定，否则就出具审计意见书，并提交总裁审批审计意见/审计决定16.被审计单位按按审计意见或审计决定或总裁批示执行审计意见/审计决定17.将审计意见或审计决定和领导批示意见下发审计申请部门审计意见/审计决定18.审计监察部财务审计或管理审计岗负责监督被审计单位的整改执行情况19.审计监察部财务审计或管理审计岗根据被审计单位的执行情况，在执行完成后起草整改结果报告整改结果报告整改结果报告20.报审计监察部经理审批21.重大项目报总裁审批22.审批通过后由审计监察部财务审计或管理审计岗将审计资料存档内部审计流程说明(续上页)

流程编号：HLDP6.1流程步骤谢谢!司北大橫詢管縱諮公理谢谢!司北大橫詢管縱諮公理XX集团主业务流程优化设计报告

XX集团主业务流程优化设计报告

本文件专为客户使用分发、引用和复制---即使是节选方式---给第三方使用需事先得到XX管理咨询公司的书面认可本文件专为客户使用以新组织机构为框架，以现实业务为基础

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控股对下属公司的管控主要是通过计划管理、财务预算管理和人力资源管理三条线来完成的以新组织机构为框架，以现实业务为基础

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