人大金融学课的件金融学信用

人大金融学课件《金融学》2信用*《金融学》课程——信用商学院，孟庆军*信用第一节信用的概念和特征★信用一一从一般意义上讲，是指人与人之间的一种信任关系，是一种诚实、信任的社会关系。它主要包括：一是指“信任使用”；二是指“遵守诺言，实践成约，从而取得别人信任。”★孔子讲过：“民无信不立。”人与人的交流必须讲信用，只有相互信任，言而有信，言必行，行必果，这样才能真正密切人际关系，而这就要依赖交流信息的真实性、可靠性与及时性。*信用第一节信用的概念和特征★信用：从经济意义上讲，它是一种借贷行为，是商品或货币持有者，把商品或货币暂时转让出去，按照约定的时间，以偿还（本金）和支付利息为条件的价值单方面的让渡。*信用第一节信用的概念和特征★信用的基本特征是偿还性、流动性、增值性和融通性，价值运动的特殊性是暂时的让渡，不发生所有权变化。这里债务人和债权人的关系，就是一种信用关系。信用是在社会上对与其经济能力相应的经济评价。收支盈余与赤字、经济利益的存在，是信用存在的前提；商品经济是信用存在的客观经济基础。*信用分析：在实际生活中，人们往往把“债务”与“信用”混为一谈，但二者在理论上是有区别的。严格地说，它们是同一行为的两个方面。在每一次借贷行为中，债务是指借款人将来还款的义务；而信用（如银行向企业融资），则是贷款人将来收款的权利，又称债权。在任何时候，整个社会的信用总额与债务总额必定是相等的。因此，我们可把债权债务关系说成是“信用关系”。*第一节信用的概念和特征市场上广告铺天盖地，但其中的相当一部分是虚假的广告，它向公众传递的不是真实的信息。那些不讲信用的信息制造者，必将自食其恶果。★所谓“信用经济”，简单地说，是指以信用为基础的经济运行方式。许多发达国家的经验证明，当一个国家的信用交易成为交易方式的主流时，也就是真正进入了信用经济时，其市场容量及其交易的速度将成倍地增长，这就必然促进经济的发展。信用经济建立在社会的经济信用基础之上，而这种经济信用主要可以分为商业信用和个人信用两类。*第一节信用的概念和特征★古老的高利贷信用：它利息率特别高，既破坏自然经济，又促进了货币资本的积累。*在资本主义社会以前，信用是以高利贷形式存在的。基本形态：一种是实物形态；另一种是货币形态。????高利贷信用具有以下特点：第一，高利贷信用的剥削率特别高。一般情况下，高利贷年利率在30%〜40%,有的甚至可高达100%或200%,在高利率下，不仅小生产者的全部剩余劳动为高利贷者所侵吞，而且小生产者的劳动资料（如土地、牲畜、房屋等）和生活资料也经常被高利贷者剥夺，甚至占有债务人本身。*第二，高利贷信用主要用于非生产性用途。奴隶主和地主借高利贷，是为了补充剥削收入之不足，用来满足奢侈的生活；小生产者借高利贷则主要是为了应付意外事件，如天灾人祸等，以维持生产和生活。高利贷信用的发展，一方面，使高利贷者积蓄起大量的货币资财，有可能将其转化为产业资本；另一方面，高利贷又使农民和手工业者大量破产，变成无产阶级，这促进了雇佣劳动者队伍的形成。？??？必须指出的是，高利贷对资本主义发展的促进作用，只有在资本主义生产的其他条件已经成熟时才具备，而在资本主义以前的漫长岁月中是不具备的。*信用第一节信用的概念和特征★资本主义信用：是以产业资本循环为基础的借贷资本，它是货币资本家为了取得利息而暂时贷给职能资本家的货币资本。资本作为能够带来剩余价值的价值，要经过购买、生产和销售三个阶段，在社会再生产中表现为货币资本、生产资本和商品资本。信贷资金的运动是以产业资金运动(G-W-G')为基础而运动的。★资本主义信用促进了资本的积聚与集中，促进了资本的再分配和利润率的平均化；G^G-^W…P…W^—G"-G，借贷资本产业资金运动借贷资本信用第一节信用的概念和特征★信用在社会再生产过程（生产、交换、分配和消费）中处于分配环节社会总产品实现为货币后要经历一个分配阶段（包含三个层次）：1、在企业范围内的初次分配；2、财政以税收等方式参与了再分配；3、信用参与了再分配。信用利用上述二个分配中的货币的暂时闲置，调节各个方面货币的余缺。信用分配实际上包含提供、融通和创造货币的职能。*第一节信用的概念和特征信用的作用：1-促进生产发展一一积少成多，筹集资金，续短为长，选择项目；2、创造信用流通工具，节约流通费用。如以转账部分代替现金交易；3、还本付息的规则促进了企业提高资金使用效益的积极性；4-有提高消费质量一一解决暂时消费能力不足，而又需要消费的问题；5-调节国民经济一一根据产业政策和金融政策要求，引导资金投向和投*第二节信用形式★信用的形式一一以信用主体划分:1、商业信用一是企业在商品交易中的以赊（“社”音，买货延期交款）销和预付货款、预收货款或延期交货等形式而形成的一种借贷关系，是企业间的一种直接信用行为，是企业短期资金的重要来源之一。*有些企业之所以敢于不讲商业信用，不守合同，恶意拖欠，甚至诈骗犯罪，一个重要的原因就是违约惩罚制度不健全。对于违约企业的惩罚除法律制裁外，还应堵塞其从事商业活动的机会。阻止沾有信用污点的企业再从事违约商业活动，不仅要靠政府部门，更主要的是需要所有市场参与者共同实施惩罚，即拒绝再次与违约企业发生商业往来。*商业信用制度的正常运行离不开银行信用制度的参与，特别是票据化的商业信用更依托于银行信用制度来运转。商业承兑汇票的流通，需要借助于银行的贴现、再贴现操作来完成。银行承兑汇票则更需要银行承兑、贴现、转贴现及再贴现，才能在债权人与债务人中间背书、转让、流通。银行信用制度的票据业务功能决定了商业信用的票据化能否规范发展及其市场能否扩展。改革开放以来，国有银行经营体制改革比较缓慢，票据业务发展滞后，票据业务操作不够规范，制约了商业信用制度的发展。第二节信用形式美国是世界上个人信用活动最发达的国家，特别是在出现网上交易、虚拟企业之后，这种信用活动在美国社会生活中可以说是无处不在、无时不有。据统计，2004年美国国内生产总值10万亿美元中，有2/3是属于个人消费，而其中的80%以上是采用个人信用的方式实现的。对商业信用和个人信用的管理，关键在于信用信息系统的建立，在美国个人的信用信息是由征信公司操作的，这些征信公司从信用卡公司、商店、银行、收帐公司、法院等处，收集各种个人信用信息，据此进行分析、评级，为客户提供收费的咨询服务。这种系统的个人信用信息，犹如我国的个人档案，直接决定你的社会地位和未来的发展前途。*第二节信用形式企业在交易活动中因不了解对方的信用状况，而不愿意接受他人的商业信用票据，同样，别人也不愿接受自己签发商业票据，企业签发、接受商业票据规模受到限制。银行承兑汇票因为有银行信用作保证，企业较乐意使用，但因为征信制度不健全，银行又不乐意扩大承兑业务。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票最不受欢迎。因为征信制度滞后，商业承兑汇票具有更大风险，在商业信用市场上最受冷落，以致目前只占商业票据市场的微小比例，商业票据市场结构也因之呈现畸形状态。*2、银行信用一银行信用是商业银行或其他金融机构以货币形态向企业提供的信用。银行信用是现代信用？的典型形态，它是在商业信用发展的基础上产生的。银行信用克服了商业信用的局限性，因而对商品经济的发展起了巨大的推动作用，并成为现代信用经济的主体。*银行信用的特点：1、银行信用是以货币形态提供的信用；2、银行信用债权人是银行或金融机构，债务人则是企业；3、银行信用的盛衰与经济周期的变化不一致。？?？银行信用优点：？??？银行信用的特点使其克服了商业信用的局限性。？？？1、银行信用的规模不受借贷资金数量的限制。2、银行信用不受贷款方向的限制。*银行信用工具：1、银行汇票：是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。(1)适用范围广。银行汇票是目前异地结算中较为广泛采用的一种结算

方式。这种结算方式不仅适用于在银行开户的单位、个体经济户和个人，而且适用于未在银行开立帐户的个体经济户和个人银行汇票既可以用于转帐结算，也可以支取现金。（2）票随人走，钱货两清。实行银行汇票结算，购货单位交款，银行开票，票随人走；购货单位购货给票，销售单位验票发货，一手交票，一手交钱；银行见票付款，这样可以减少结算环节，缩短结算资金在途时间，方便购销活动。*（3）信用度高，安全可靠。银行汇票是银行在收到汇款人款项后签发的支付凭证，因而具有较高的信誉，银行保证支付，收款人持有票据，可以安全及时地到银行支取款项。一旦汇票丢失，如果确属现金汇票，汇款人可以向银行办理挂失，填明收款单位和个人，银行可以协助防止款项被他人冒领。（4）使用灵活，适应性强。实行银行汇票结算，持票人可以将汇票背书转让给销货单位，也可以通过银行办理分次支取或转让，另外还可以使用信汇、电汇或重新办理汇票转汇款项，因而有利于购货单位在市场上灵活地采购物资。*（5）结算准确，余款自动退回。一般来讲，购货单位很难准确信定具体购货金额，因而出现汇多用少的情况是不可避免的。在有些情况下，多余款项往往长时间得不到清算从而给购货单位带来不便和损失。而使用银行汇票结算则不会出现这种情况，单位持银行汇票购货，凡在汇票的汇款金额之内的，可根据实际采购金额办理支付，多余款项将由银行自动退回。这样可以有效地防止交易尾欠的发生。还有支票、银行本票（具体请见“银行会计”类的教材和“票据法”人、、电汇一一是通过银行直接将款项汇到对方帐户(有确定的收款人)*3、国家信用一国家以债务人身份，借助于债券筹集资金的一种形式。在国家信用中，以债务人资格出现的是国家或政府；以债权人资格出现的则是本国公民、企业、银行和金融机构等。4、消费信用一银行或企业以某些消费行为作对象，向消费者提供的信用。银行提供的消费信用形式：？???(1)直接消费信用，即直接贷款给消费者，用于购买商品和支付各种劳务；？??？(2)间接消费信用，即向消费者间接提供信用。*种类：？?按贷款用途，可以分为分期付款的消费信用和非分期付款的消费信用两大类。？???(1)分期付款消费信用一一是指消费者所欠的购货款按周、按月或按年偿还的消费信用。最常用的分期付款消费信用是购买汽车和住房。????(2)分分期付款消费信用一一是指一次性整笔偿还所借款项的消费信用。它包括记账和劳务借贷。所谓记账又称“赊购”。这种方法往往在消费者想要购买某一件商品，但又没有现款支付时采用。这是非分期付款消费信用中最普通、最主要的方式。????劳务信贷是电话、电力和煤气公司等公用事业部门向消费者提供的信用。*5、民间信用(具体在《利息》一章)：——即我国的“民间借贷”，尤其是在农村比较活跃，需要进一步规范，防止有欺骗行为。----在西方国家，民间信用则是指相对于国家之外的一切信用，包括商业银行信用。*6、国家信用一包含部分“国际信贷”：政府信贷一一国际金融机构贷款——外国商业银行贷信贷一一出口信贷出口商或出口商往来银行向进口商或进口商往来银行所提供的贷款。可分为卖方信贷（出口方银行对出口商提供的信贷）；买方信贷（出口方银行向进口商或进口商银行提供的信贷）；国际债券一一政府、企业或金融机构在国外发行有价证券；补偿贸易一一一国厂商以赊销方式向另一国企业项目投资提供生产设备、生产原料和专利技术，待项目建成投产后以产品还本付息的借贷行为。*第二节信用形式信用形式还可以划分为直接融资与间接融资。（1）、直接融资：指资金供应者与资金需求者运用一定的金融工具直接形成债权债务关系的行为，资金供应者是直接贷款人，资金需求者是直接借款人。例如：去证券市场，可以发行“股票”或“债券”(2)、间接融资：指资金供应者与资金需求者通过金融中介间接实现融资的行为。资金供应者与资金需求者不构成直接的债权债务关系，而是分别与金融机构发生信用关系，成为金融机构的债权人换债务人。例如：银行贷款……*目前从事国内企业资信调查的有三类：一是中资企业资信调查公司，约有40家；二是政府部门如对外经济贸易部系统、国家统计系统、国家工商管理系统及各专业银行系统的资信调查机构；三是进入中国的外资征信公司，如美国的邓白氏公司(Dun&BradstreetInc4>>.)等。各国资信调查公司提供的征信服务受到其国家政治和投资人投机行为的影响，所以，他们的信息仅仅供参考。*第三节信用环境状况分析金融诈骗形式的多样性：(1)贷款诈骗。它是指以非法占有为目的，编造虚假的文件诈骗金融机构贷款(2)集资诈骗。使用编造谎言、捏造事实等诈骗方法非法募集资金?(3)金融票据诈骗。它是指明知是伪造、变造、冒用、签发空头支票等骗取行为。(4)银行结算凭证诈骗。使用伪造、变造的银行结算凭证。(5)信用证诈骗。(6)信用卡诈骗。伪造、冒用、恶意透支。(7)有价证券诈骗。是指伪造、变造国库券或者国家发行的其他有价证券活动。(8)保险诈骗。故意编造虚假的原因或程度，进行保险诈骗活动。*第三节信用环境状况分析★金融诈骗问题产生的原因？有些银行的贷前审查仍然流于形式，盲目相信企业提供的资料甚至虚假承诺是主要原因。部分银行的贷前审查流于形式，甚至轻信企业编造的谎言，在没有存入保证金的情况下，开出承兑汇票，为诈骗分子打开方便之门。银行一味揽储，对存款单位的预留印鉴等文件疏于管理，让诈骗分子钻了空子。一些银行追求存款和放贷指标，大批量开具承兑汇票，违反银行最基本的操作规范，使诈骗分子轻易得手。*第三节信用环境状况分析★国务院责令铁本项目停工，铁本曝出资金黑洞问题?江苏铁本钢铁有限公司是一家民营钢铁企业，这家企业的自有资金只有3个亿，却计划要建一个总投资106亿的特大型钢铁厂。2002年起，企业从中国银行等6家金融机构拿到了43亿多元的贷款合同。企业违法违规操作、地方政府和金融部门严重失职违规。2004年4月28日，国务院决定对江苏铁本项目停建。占用的江苏常州和杨中6000多亩耕地能不能复耕；失去土地的农民如何为生；银行发放的几十亿元贷款会不会成为呆帐？铁本的资产中，“一个高炉要花到人民币一亿元，歇了半年一年，锈掉了通通报废。”*第三节信用环境状况分析★上市公司会计信息披露诚信问题？近些年来，上市公司会计信息披露失真问题突出，广大中小投资者和国有资产的利益受到了侵害。上市公司在会计信息披露工作中，还存在着恶意融资、欺诈等严重的问题。虽然上市公司仅是企业群体中的很小部分，但其对社会诚信风气形成的影响力在加大。上市公司会计信息披露质量的提高，有利于市场经济的顺利发展，是国家信用环境建设中的关键环节……*第三节信用环境状况分析★我国银行系统的“个人信用信息管理”现况3-1?一是新的《会计法》正式实施。我国的《民法通则》、《刑法》、《民事诉讼法》、《公司法》、《合同法》、《担保法》、《票据法》以及《商业银行法》和《企业破产法》、《物权法》、《反洗钱法》等法律，都涉及到了信用问题。信用信息分散在银行、劳动、工商、税务、海关、公安、司法、财政、审计、证券监管、质检、环保等政府部门手中，这些部门占有80流右的信用信息资源。*第三节信用环境状况分析★我国银行系统的“个人信用信息管理”现况3-2?二是由中国人民银行制定的《个人信用信息基础数据库管理暂彳T办法》自2006年1月起开始实施。人民银行将负责组织商业银行建立个人信用信息基础数据库，并负责设立征信服务中心，承担个人信用数据库的日常运行和管理。征信体系是现代金融体系运行的基石，是金融稳定的基础。全国统一的个人信用信息共享平台的建立，其目的是防范和降低商业银行信用风险，维护金融稳定，促进个人消费信贷业务的发展，是中国金融体制积极与国际接轨的又一重大举措，它意味着中国已“基本结束了”无信用的时代。*第三节信用环境状况分析★我国银行系统的“个人信用信息管理”现况3-3?中国的“信用指数”由2003年的3%t升到2006年底的4%亚洲经济组织平均是1>.7><9%到2007初，信用信息基础数据库，已覆盖1200多万户企业和5>.7亿自然人。据国外机构分析，这个指数每提高1个百分点，可以促进GD?曾长0>.<9%,促进生产率提高0>.7%o★三个突出的成果：1、2006年1月后相继恢复了信用贷款，扩大了信贷；2、容易发现问题，降低了商业银行信贷风险；3、提高了社会大众的信用意识。为全社会的信用建设提供更好的服务。*第三节信用环境状况分析★在许多国家人们看重信用？不良的信用记录，它将跟随你多年（至少7年），它将给你与银行发生业务、找工作等经济活动时造成极大麻烦。信用环境中的不良因素，使我国银行花费大量时间用于征信工作。建立了个人信用制度之后，对银行是极为便利的。大大减轻了银行大量的日常征信工作。银行则可以把更多的时间、精力放在研究如何更好为客户服务上第三节信用环境状况分析“联合征信制度”在发达国家已有150多年。-无信用基础，市场经济将是句空话，目前中国市场经济的运行明显受制与中国信用制度的缺位。个人有多少资产，银行难以清楚。信用环境不好，既不符合我国市场经济，也不符合加入WTCB所面临的形式要求。征信--即为信用活动提供的信用信息服务，实践中表现为专业化的机构依法采集、调查、保存、整理、提供企业和个人的信用信息，并对其资信状况进行评价，以此满足从事信用活动的机构在信用交易中对信用信息的需要，解决借贷市场信息不对称的问题。也就是说银行之间通过第三方机构共享信用信息的活动就是征信，目的是提高效率。*第三节信用环境状况分析江苏省个人信用联合征信系统部分内容：一、个人基本信息，姓名、年龄、居住地、职业状况等；二、个人消费信息，水、电、气、电信缴费情况，有无欠缴记录；三、个人金融信息，有无欠缴贷款记录；四、个人社会信息，包括交通违章、违法犯罪记录等。五、个人商业信息，商业交易中作为卖家、合作方或其他参与者产生的信用信息，如网上开店等信息。六、个人声明信息，对信用报告中某些信息进行声明，如对欠款行为作出解目前个人信用报告有126项条款，今后将陆续扩大到国际通行的300多项。*★江苏省个人信用联合征信系统部分内容：个人可以通过三种途径：一、省征信公司已与省邮政加强合作，在邮政网点同步设立信用营业网点，市民可至邮政营业厅的信用营业网点查询，将来全省3700多个邮政网点都可以拿到个人信用报告。二、向行业协会查询并获取信用报告。三、通过网络查询并打印，但首先必须持本人身份证到营业厅办理电子签名。个人获取征信报告一般每份30元。江苏省征信有限公司地址：江苏南京广州路1<91号五环大厦。*2006年10月13日，江苏省个人信用联合征信系统新闻发布会在南京市五环大厦隆重举行。第三节信用环境状况分析*建立个人信用制度的意义？在社会中树立起信用的观念，引导着人们去做高信用度的人。市场经济中的任何人都应遵重社会的游戏规则、社会的价值规则。个人向银行申请房贷、车贷、办理信用卡（或找工作、找对象）等业务时，须授权银行查询自己的信用记录，如果不签，就难贷到款。银行根据申请人信用情况做出决定，降低了银行信贷风险有了个人信用档案，个人与银行发生借贷时，再不需繁琐的审手续，只需查看个人的信用记录，就可决定贷多少钱。个人不管是否急需钱，都应经常与银行发生借贷关系，并按期还款，这样，就在银行留下按期还贷的良好信用记录。*建立个人信用制度的意义？例如：2006年，河南省为进一步规范高考秩序，从源头防范舞弊，除加强多项措施外，对考生也提出诚信要求，并将考生的行为载入诚信档案记录，录取时提供给高校。已经有这个现象，大学生找工作时，用人单位就可以要求他提供一份报告。大学生可拒绝提供，用人单位也不强求，但肯定会对其信用等级做出一定的判断。*第三节信用环境状况分析信产部与中国人民银行将信息共享?试点方案：由于话费拖欠一直是电信部门的老大难问题，国家每年因此损失上百亿元。把拖欠话费的“老赖”名单提供给银行，也有利于银行减少坏账。电话用户拖欠话费的后果将不仅是停机，其在银行的贷款信誉也可能受影响，买房申请按揭或将因此难获批。但电信等企业的各种古怪的收费和罚款多，自身的信用值得怀疑。通信运营商提供套餐、手机上网等服务中存在一定的模糊区域。也有许多人反对电话缴费记录进入个人信用档案。★问题：话费拖欠是否由电信部门的服务水平、垄断价格或者是用户无意导致的?*国务院法制办《征信管理条例（征求意见稿）》内容？★200<9年10月12日公布，规定五种个人信息，征信机构不得收集：（一）民族、家庭出身、宗教信仰、所属党派；（二）身体形态、基因、指纹、血型、疾病和病史；（三）收入数额、存款、有价证券、不动产；（四）纳税数额；（五）法律、行政法规禁止收集的其他信息。？在告知信息主体提供该信息可能产生的不利后果，并取得其书面授权后，征信机构可收集第（三）、（四）项信息。金融机构不得向未经国务院征信业监督管理部门批准，不具有向金融机构收集信用信息资格的征信机构提供信息主体的信用信息。金融机构对外提供信用信息的，应当告知信息主体该信息特定的提供对象和提供该信息所可能产生的不利后果，并取得信息主体的书面同意。*信用环境：南京许多银行2007年推出个人信用贷款。★市民想要贷款只要（只得？）向银行提供职业、年龄、教育程度、资产状况、偿债能力、历史信用情况等资料，银行根据这些信息输入系统，根据一些系数和复杂的公式，电脑自动算出贷款人的信用分数，然后据此发放贷款。如公务员、高校教授、医院主治医师、金融白领、外企高管等。信用贷款最高能贷到40万元，期限最长为2年。信用卡利率相当于年利率18流右，而信用贷款市民只要在授信额度内用款可以随借随还，利息按贷款人的实际用款额计算，没有使用的授信额度不收任何费用。这种方式很适合一些融资时间不确定而又对融资效率有很高要求的市民。第三节信用环境状况分析★全国征信体系建设中的问题？1、有些企业信用的“底子”薄，不愿意“信息对称”，更不愿意暴露自己的“猫腻”；政府有关“部门利益”的壁垒高，浪费了资源，还企图以此创造“灰色利益”，不利于政府部门职能转变。?2、因此，许多银行抬高贷款门槛来降低经营风险，客观上促成了一些“问题（霸王）条款”的产生。有些银行单纯追求利益最大化，针对消费者制订的格式条款越来越苛刻。这些（垄断）行业利用自己的强势地位强制消费者接受“不平等条约”，以获取最大利益。以防范金融风险进行推脱，实际上只是个借口，想获取更多的利润而已。可以研究：中国信用在线//>.cnco>.cn*第三节信用环境状况分析★防范银行卡犯罪的5个措施？1、把银行卡和身份证件分开，阅读好“使用须知”；2、不随意把身份证件，包括信用卡转借给他人使用，不要轻易泄漏自己银行卡的卡号包括有效期。留意收银员刷卡的次数。有犯罪分子在持卡人交易过程中使用盗码器，然后做成假卡消费；3、在刷卡之后，还要签购单，签的时候也要注意有没有重叠的问题。公安另外，签名式样机关曾发现过这样的犯罪手法，这样做旨在套取持卡人的签名另外，签名式样要尽量和卡上的签名保持一致4、注意ATM机上是否有多余的装置或摄像头；5、保护银行卡的密码，要立即修改初始的密码。*第三节信用环境状况分析★企业信用建设问题？政府的推动作用显而易见，但要终还得要靠市场本身调节及相关法律建设。据国家商务部和中国外经贸企业协会信用评估部等部门最近组织的一次对全国上万家中小企业信用调查，中国中小企业因信用问题导致的损失每年大约为5800亿元。例如，浙江省工商局积极支持“浙江企业信用网”建设。对有些企业甚至宣布其“信用破产”，信用破产的企业除被吊销营业执照外，其企业法人也被相应地勒令自企业被吊销营业执照之日起三年内不得担任新设企业法定代表人；已担任其他企业法人的，所在企业应当申请办理企业法人变更登记。*第三节信用环境状况分析★企业信用建设问题？★在法国，纳税人偷漏税一旦被发现，不仅被罚得倾家荡产，还被打入“黑名单”，难以翻身。在新加坡当一名公务员有相当优厚的报酬和保险、退休金，但是只要被证明有污点，不仅公职解除，退休金及各类保险取消，而且由于上了“黑名单”，连社会上一些信誉较好的机构或企业也不敢录用。★我国企业信用意识差，每年因信用管理缺陷造成的财务费用、管理费用和销售费用，平均占到销售收入的14%而西方企业只有3说右。在我国，一个销售额10亿元的企业，比西方企业多支出无效成本1亿多元，严重影响了我国企业入世后的竞争力。*第三节信用环境状况分析★★为什么一些公司在中国拖欠供货商的钱，在美国就不敢（或比较少）呢？据香港专家郎咸平分析，美国的《破产法》规定，只要一家公司拖欠三家供货商超过数千美元的钱，供货商就可以宣布他破产进行清偿。?”不是法律不够，而是存在一些执行不严的问题”。如我们的公司法。中国改革20多年，经济发展虽然很好，但法治化仍需加强。*信用环境状况分析--个人支票★个人支票是建立在个人信用基础上的支付工具。我国金融的犯罪，从金融业高层至普通信贷员频频发生，目前的打击力度也不够严厉，也是我国个人支票难以推行的一个重要原因。银行在推行的时候缩手缩脚，向用户设置了较高门槛和繁琐的手续（费）。我们相信，个

人支票的普及是一个时间问题★个人支票是指由出票人（个人）签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。★支票就是一个承诺，承诺对方可以凭借这张纸到银行划扣支付人多少钱。*信用环境状况分析----个人支票★美国的支票甚至可以全球流通。随着计算机技术和网络通讯的发展，利用影像技术实现实物支票截留已成为支票清算的发展趋势。目前，美国、法国、德国、新加坡和香港等国家和地区均已建立基于影像技术的支票截留系统；印度也正在建设基于影像技术的全国支票截留系统。★支票影像交换系统是基于影像技术将实物支票截留转换为支票影像信息，

传递至出票人开户银行提示付款的支票清算系统。它是中国人民银行继大、小额支付系统建成后的又一重要金融基础设施支票影像交换系统定位于处理银行机支付系统建成后的又一重要金融基础设施支票影像交换系统定位于处理银行机构跨行和行内的支票影像信息交换，具资金清算通