银行业务管理、中央银行制度

银行业务管理一、商业银行体制1.按组织形式分：单一制：也称单元银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。分支行制：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。银行持股公司：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。按业务范围分，可分为分业经营与综合经营（混业经营）。分业经营:指银行、证券、保险业务分别由不同的机构经营。即商业银行只从事商业银行业务，证券公司只经营证券业务，保险公司只经营保险业务。综合经营:是指银行、证券、保险业可以跨行业交叉经营的金融制度,它是相对于分业经营制度而言的。二、商业银行业务 资产业务表内业务 负债业务 银行业务 中间业务 广义表外业务 狭义表外业务（一）上图表示的说明：1．银行业务=表内业务+广义表外业务2．表内业务=资产业务+负债业务3．广义表外业务=狭义中间业务+狭义表外业务4．图中①表示表内业务与广义表外业务的区别在于：该业务是否直接反映在资产负债表上。5．图中②表示狭义中间业务与狭义表外业务的区别在于：该业务是否有风险。（二）中间业务与表外业务的定义1.广义表外业务（off-balancesheetactivities）是指所有不在资产负债表中反映的一切业务，具体包括金融服务类表外业务和或有债权、或有债务表外业务。狭义表外业务是指或有债权、或有债务表外业务。2.或有债权、或有债务业务是指不在资产负债表内反映，但在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的或有债权、或有债务类表外业务。3.金融服务类表外业务是指那些只能为银行带来服务性收入而不会影响银行表内业务质量的业务。4.中间业务是指金融服务业表外业务，也即是指银行并不需要自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务称为中间业务。三、银行的资产和负债1.负债Liability(sourcesoffunds)负债liability=存款deposit+资本capital+借款borrowing(1)存款deposit1>.CheckableDepositsNo-interest-bearingcheckingaccounts：DemanddepositsInterest-bearingcheckingaccounts：NOW(negotiableordersofwithdrawal)ATS(automatictransfersfromsavings)MMDAs(moneymarketdepositaccounts)2>.NontransactionDepositsSavingsaccountTimedeposits：Small-denominationtimedeposits(<$100,00)large-denominationtimedeposits(≥$100,00)(2)借款borrowingBorrowingsfromTheCentralBank(再贴现和直接借款）BorrowingsfromotherbankandfinancialinstitutionsRepurchaseagreementsBorrowingofEurodollars(3)银行资产bankcapital1>.Stock(commonstockandpreferredstock)等于股票发行数量乘以每股面值。2>.Surplus(资本公积盈余）商业银行在筹集资金中的资本溢价、股票溢价、法定资本重估增殖，以及接受捐赠的资产价值等3>.Undividedprofits(retainedearnings)（未分配利润或留存收益）商业银行在经过各种形式的利润分配后剩余的利润。4>.Reserves为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失，包括放款与证券损失准备金等5>.Debentures（债券）银行持有的一些中长期债券，作为银行补充资本，特殊性在于其所有者的清偿权排在商业银行各类存款所有者之后。2.资产Assert（usesoffunds）资产Assert=现金项目cashitems+贷款loan+证劵security+其他资产otherassert(1).Reservesandcashitems（准备金和现金项目）Reserves（准备金）VaultcashanddepositsheldattheFederalReserveBanks（库存现金和在央行存款）Requiredreservesandexcessreserves（法定准备金和超额准备金）Requiredreserveratio（法定准备金率）CashitemsintheprocessofCollection（应收现金项目）DepositsatOtherfinancialinstitutions（银行同业存款）(2).Securities（证劵）(3).Loans（贷款）(4).OtherAssets（其他资产）3.BankoperationT-accountAnalysis:Depositof$100cashintoFirstNationalBankAssets LiabilitiesVaultCashCheckableDeposits+$100 +$100(=Reserves)Depositof$100checkintoFirstNationalBankAssets LiabilitiesCashitemsinprocess CheckableOfcollection+$100Deposits+$100FirstNationalBank Assets LiabilitiesReserves+$100CheckableDeposits+$100 SecondNationalBankAssets LiabilitiesReserves–$100CheckableDeposits–$100Conclusion:Whenbankreceivesdeposits,reservesbyequalamount;whenbanklosesdeposits,reservesbyequalamount即：银行存款增加时，准备金也等额增加；存款减少时，准备金等额减少。4.银行业务活动(1)结算业务商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务结算工具：支票、汇票和本票结算方式：汇兑、托收和信用证结算(2)租赁业务（金融租赁）(3)信托业务(4)保险箱业务（赚取租赁保险箱的费用）5.贷款承诺(1)信贷额度（creditlines)银行给予借款者在某一特定时期内（通常为一年）可借贷最高额度的道义上的承诺，与契约性承诺相对。(2)循环贷款承诺(RevolvingCreditAgreement)

是银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额的贷款协定。在协定的有效期内，只要企业的借款总额未超过最高限额，银行必须满足企业任何时候提出的借款要求。企业享用周转信贷协定，通常要对贷款限额的未使用部分付给银行一笔承诺费。(3)票据发行便利（NIFs)是一项具有法律约束力的中期授信承诺。根据这种承诺，受信人（票据发行人）可以用自己的名义发行短期票据，而授信人（包销银行）则需要承担已承诺的授信额度内的票据包买或给予备用信贷，以便使票据发行工作能顺利地完成，筹措到必要的资金。(4)循环包销便利（RUFs)银行保证证券承销机构在一定额度内可以循环承销的融资额度。银行负责承销未能售出的全部证券或提供等额的备用信贷。6.信用证的开具流程注：备用信用证是一种担保形式，银行对企业债务负连带责任，视为第二付款人；而在信用证中，进口商银行为第一付款人。7.贷款出售流程中央银行centralbank一、中央银行的产生中央银行制度的需求：（职责）货币统一发行票据清算最后贷款人金融管理中央银行的形成有两种形式：一种是由商业银行演变而来，如英格兰银行（1897年）；另一种是在政府的设计下直接担负央行职能而设立的，如美国的联邦储备系统（1913）年，以及二战后许多发展中国家建立的央行。二、中央银行制度的种类1.单一式中央银行制度单一式中央银行制度是指国家建立独立的中央银行机构，使之全面行使中央银行职能的中央银行制度。这种类型又分两种情况：·一元式中央银行制度：是指一个国家只设立一家统一的中央银行机行使中央银行的全部权力和履行中央银行的全部职责，中央银行机构自身上下是统一的，机构设置一般采取总分行制，逐级垂直隶属。目前大多数国家都实际这种体制，如英国、法国、中国（1983年以后）、日本等。·二元式中央银行制度：是指在一国之内建立中央和地方两级相对独立的中央银行机构。中央级中央银行和地方级中央银行在货币政策方面是统一的，中央级中央银行是最高金融决策机构，地方级中央银行要接受中央级中央银行的监督和指导。但在货币政策的具体实施、金融监管和中央银行有关业务的具体操作方面，地方级中央银行在其辖区内有一定的独立性，与中央级中央银行不是总分行关系，而是按法律规定分别行使其职能。目前，美国、澳大利亚等实行这种中央银行制度。2．复合式中央银行·复合式中央银行制度是指国家不单独设立专司中央银行职能的中央银行机构，而是由一家中央银行与商业银行职能于一身的国家大银行兼行中央银行职能的中央银行制度。·前苏联、1990年以前的东欧国家和1983年前的中国实行这种制度。3.准中央银行制度·准中央银行制度是指某些国家或地区不设通常完整意义上的中央银行，而设立类似于中央银行的金融管理机构执行部分中央银行的职能，并授权若干商业银行也执行部分中央银行职能的中央银行制度。4.跨国中央银行制度·跨国中央银行制度是指由参加某一货币联盟的所有成员国联合设立机构，在成员国内部统一行使中央银行职能的中央银行制度。·目前，跨国中央银行制度主要有欧洲共同体的中央银行、西非货币联盟的中央银行、中非货币联盟和中非国家银行、东加勒比海货币管理局等。欧洲中央银行：欧洲中央银行（EuropeanCentralBankECB)是根据1992年《马斯特里赫特条约》的规定于1998年7月1日正式成立的，其前身是设在法兰克福的欧洲货币局。欧洲央行的职能是“维护货币的稳定”，管理主导利率、货币的储备和发行以及制定欧洲货币政策；其职责和结构以德国联邦银行为模式，独立于欧盟机构和各国政府之外。从制度架构上讲，欧洲中央银行由两个层次组成：一是欧洲中央银行；二是欧洲中央银行体系。后者除欧洲中央银行外，还包括所有参加欧元区成员国的中央银行。前者具有法人身份，而后者没有。欧洲中央银行为欧元区内所有国家制定统一货币政策，然后交由各成员国中央银行去实施。各国中央银行将失去独立性，从而事实上成为欧洲中央银行的分行。所有欧元区成员国都须按其人口和GDP总值的大小向欧洲央行认购股本。15个欧元区国家：德国、法国、意大利、荷兰、比利时、卢森堡、爱尔兰、希腊、西班牙、葡萄牙、奥地利、芬兰、斯洛文尼亚、塞浦路斯、马耳他15国三、联邦储备体系的正式结构FormalStructureoftheFed联邦储备体系实体：联邦储备银行（FederalReservebanks）联邦储备委员会（BoardofGovernorsoftheFederalReverseSystem）联邦公开市场委员会（FederalOpenMarketCommittee）联邦咨询委员会大约4800家成员商业银行四、中央人民银行体系的结构中国人民银行属于一元式的单一中央银行制度，有中国人民银行总行及其分支机构组成，分支行接受总行的垂直领导。1998年底，人行分支机构体系发生了重大变化：由按行政区域设立分支机构转变为按经济区域设立分支机构，原来省级分行被撤销，新的人行组织结构分为四级：1.总行2.九大跨行政区分行和两个总行营业管理部3.省市中心支行4.县支行9个跨行政区分行分别为：沈阳分行（辖黑龙江、吉林、辽宁），天津分行（辖天津、河北、山西、内蒙古），济南分行（辖山东、河南），广州分行（辖广东、广西、海南），武汉分行（辖湖北、湖南、江西），成都分行（辖四川、贵州、云南、西藏），西安分行（辖陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆）两个总行营业管理部分别设在北京和重庆。中国人民银行实行行长负责制，设行长一人，副行长若干人。行长人选由国务院总理提名，经全国人民代表大会批准（全国人民代表大会闭会期间，经全国人大常务委员会批准）后，由中华人民共和国主席任免。副行长由国务院总理任命。根据《中国人民银行法》，中国人民银行设立货币政策委员会作为货币政策的咨询议事机构。货币政策委员会由中国人民银行行长及两名副行长、两名商业银行行长、国家外汇管理局局长、中国证券监督管理委员会主席、以及政府综合经济管理部分（计委、经贸委和财政部）