某公司大陆地区各厂经营计划书

1新麗大陸地區各廠

2003年經營計劃書廠別:東莞廠撰寫日期:2002/12/02核准日期:2002/12/08

版別:1.0版2目錄一.現況及未來發展分析二.營運損益分析来自....中国最大的资料库下载三.各部執行計劃四.綜合建議3一.現況及未來發展分析1.市場發展趨勢2.產品及客戶型態分析3.SWOT分析来自....中国最大的资料库下载4.組織架構圖4一之1市場發展趨勢東莞地區樹脂棉最大市場在戶外傢俱用棉，評估用量在10000T主要訂單集中於四家戶外傢俱廠〈錫山、欣業、欣錩、勝立〉5一之2產品及客戶型態分析產品分類客戶分類

分析說明PBMPBVPDF

1.戶外傢俱2.室內傢俱3.嬰兒車子1.傳統PBM價格低，競爭激烈，獲利低2.PBV、PDF專利直立棉仍有開發優勢6一之3SWOT分析機會(外部)威脅(外部)強處(內部)弱處(內部)附表附表附表附表7一之4組織架構圖8二.營運損益分析1.2003年預計損益表-廠別2.重要財務比率分析9二之12003年預計損益表-廠別

科目2002年(A)2003年(B)2003百分比%變動率(B-A)/A營業收入%營業成本%營業毛利%營業費用%營業淨利%單位:人民幣萬元註:應展開至各月份之明細作為附件.3217.533129.5627.18101.02-207.093755.653543.88187.04102.56-115.0394.36%4.98%2.73%-3.06%16.7213.24588.151.5244.45100%10二之2年度重要財務比率分析財務比率名稱公式2002年2003年目標值應收帳款週轉率(次)年銷貨淨額/月平均應收帳款>6次平均收現天數(天)365天/應收帳款週轉率<60天存貨週轉率(次)銷貨成本/平均存貨額>6次平均銷貨天數(天)365/存貨週轉率<60天營業利益(%)營業淨利/銷貨淨額>20%資產週轉率銷貨淨額/總資產>1次2.8次130.4天4.55次80.2天-0.68%0.69次3次120天5次70天1次11三.各部執行行計劃1.業務部2.廠務部3.行政部4.財務部12三之1業務部執執行計劃劃2003年預計損損益表-產品別預計營業業收入預計營業業費用年度工作作計畫組織與人人力編制制人力資源源人力分析析能力分析析績效指標標建議事項項13三之1.12003年預計損損益表-產品別科目2002年(A)2003年(B)2003百分比%變動率(B-A)/A營業收入%營業成本%營業毛利%營業費用%營業淨利%單位:人民幣萬萬元附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表14三之1.1預計營業收收入-產品別新新麗單位:人民幣萬萬元(1)新產品收入新產品比例%原有產品收入原有產品比例%新客戶收入新客戶比例%原有客戶收入原有客戶比例%(3)科目名稱20022003變動率營業收入(2)3250375011.5%325086.7%50013.3%325086.7%15三之1.1預計營業收收入-產品別台台新單位:人民幣萬萬元(1)原有產品比例%原有產品收入新產品比例%新產品收入原有客戶比例%原有客戶收入新客戶比例%新客戶收入(3)營業收入變動率20032002科目名稱(2)2000100%2000100%2000100%16三之1.1預計營業費費用-產品別科目名稱20022003變動率總營業費用單位:人民幣萬萬元科目名稱20022003佔總營業費用比率%變動率(1)(2)營業費用明明細科目169.14185.709.79%附表說明17三之1.2年度工作計計劃-業務No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間12345678註:1.參展,廣告告,通路路,價格格,客戶戶開開發發,人員員培培訓訓,關務務………計畫畫2.表格格不不夠夠使使用用時時,可自自行行增增加加.開闢闢網網頁頁業務務推推展展委外外/胡琴琴1月廣州州輔輔料料展展業務推展參展/沈聰來3月廣州輔料展業務推展參展/沈聰萊9月18三之1.3業務部組織與與人力編制業務主管姓名:沈聰來職稱:副理業務姓名:曾黎明職稱:組長業務姓名:劉福松職稱:業務業務姓名:柴海英職稱:業務業務姓名:胡琴職稱:業管工作職掌如如附件19三之1.4人力資源人力分析(見第20頁頁)每人每年業業績額=(萬元人民民幣/人)與現況比較較分析(太多/太少/剛好)能力分析析(見第20頁)加強項目目提升方法法(見第20頁)教育訓練練引進新人人其他20三之1.4人力資源源人力分析析：2002年東莞業業務人力力/6名業績3520萬元/每名產值值521萬元2003年東莞業業務人力力/6名業績預預估3750萬元，每每名產值值625萬元2003年台新業業務5名業績2000萬元，每每名產值值400萬元2003年與2002年相比會會較好加強部份份：開發新銷銷售項目目：汽車材有色軋針針產品不織內銷銷市場開開拓人力提昇昇：業務組織織建立《中階主管管建立〈內部提升升、外聘聘〉》21三之1.5績效指標標指標名稱公式指標意義目標值收入達成率實際營收/預估營收預估營收達成情況100%呆倒帳比率呆帳金額/營業收入營運風險控管0%退貨或折讓比率退貨及折讓/營業收入銷貨帳款品質0.5%應收帳款週轉率(次)銷貨淨額/平均應收帳款餘額應收帳款品質6次新客戶開發率新客戶成交/預計開發新客戶數1.行銷企劃能力2.商品強度30%客戶流失率流失客戶原成交金額/營業收入1.與客戶的關係2.競爭力0%客訴次數客訴次數客戶服務品質0次教育訓練及人力培訓配合公司政策及計畫擬訂知識傳承80%22三之1.6建議事項項23三之2生產部執執行計劃劃預計營業業成本年度工作作計畫組織與人人力編制制人力資源源人力分析析能力分析析績效指標標建議事項項24三之2.1預計營業業成本科目名稱20022003變動率總營業成本單位:人民幣萬萬元科目名稱20022003佔總營業成本比率%變動率直接材料直接人工製造費用(1)(2)3780.484116.168.88%3260.162.85457.533656.8163.02396.3388.84%1.53%9.63%12.17%0.27%-13.38%25三之2.2年度工作計劃劃-生產No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間12345678註:機台維修與改改善,製程改善,損耗率控制,成本降低,品質改善,新品開發,工安與環衛計計畫.VFT設備大整修,不良針布更換換熱熔部設備大大整修,不良針布更換換樹脂部設備大大整修,不良針布更換換車間辦公室,品管儀器室設設定車間管理人員員培訓機器維護,改善品質ISO9000-2000版認証TTM車間制程改善善與規劃,設備更新機器維護,改善品質機器維護,改善品質現場辦公,提升效率與品品質`改善流程,提升效率提高管理水平平,提高生產效率率保全保全保全外包+保全外訓/內訓TTM人員10000元15000元20000元10000元10000元12000元3.15~4.154.15~5.155.15~6.303.01~3.303.01~8.301.01~1.314.01~7.3050000元提升全員品質質觀念委外輔導/全員26三之2.3生產部組織與與人力編制職掌職掌職掌職掌附表附表附表附表27三之2.4人力資源人力分析(附頁說明)每人每年產值值=(碼數或重量/人)與現況比較分分析(太多/太少/剛好)能力分析(附頁說明)加強項目提升方法(附頁說明)教育訓練引進新人其他28三之2.5績效指標指標名稱公式指標意義目標值損耗率(投入原料-標準成品重量)/標準成品重量投入原料損耗用量5%不良率不良品/成品量衡量產品品質1%稼動率稼動時間／負荷時間生產線產能利用狀況80%產能利用率*********************註:此指待查明,后補.*************製程異常率（製程異常、設備異常停止及修復時間）／負荷時間製程異常狀況<10%庫存週轉率銷貨成本/平均存貨額庫存品正常存量管制成本控制率實際成本/標準成本生產成本控制<100%環境整理整理,整頓,清掃,清潔,修身,習慣工廠基本管理工作6S考評安全衛生全年工安事件次數工廠安全衛生管理0次教育訓練及人力培訓配合公司政策及計畫擬訂知識傳承80%<29三之2.5績效指標公式式說明生產時間=應上班時間－－計畫停機時時間計畫停機時間間＝計畫上的的休止時間,如教育訓練、、歲修稼動時間＝生生產時間－停停止時間停止時間＝批批次轉換、製製程異常、設設備異常停止止及修復時間間稼動率＝稼動動時間／生產產時間製程異常率＝＝（製程異常常、設備異常常停止及修復復時間）／負負荷時間30三之2.6建議事項31三之3行政部執行計計劃預計管理費用用年度工作計畫畫組織與人力編編制人力資源人力分析能力分析績效指標建議事項32三之3.1預計管理費用用科目名稱20022003變動率總管理費用單位:人民幣萬元元科目名稱20022003佔總管理費用比率%變動率加班費修理費郵電費(1)(2)管理費用明細細科目7.916.397.377.58.55208.058.28199.52-4.10%3.69%3.76%4.29%-6.83%17.37%3.26%33三之3.2年度工作計劃劃-行政No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間12345678註:教育訓練與人人力培育,章則彙編,會議管理,管理費用降低低,公司行事曆(活動)等計畫.ISO-9000-2000認證教育訓練作業業程序書運輸及司機管管理作業程序序書宿舍管理作業業程序書餐廳管理作業業程序書員工伙食採購購之管理作業業程序書完善品管制度度提升升員員工工品品質質意意識識和和生生產產技技能能,達成成自自我我發發展展及及培培養養人人才才為為日日的的.利用用現現有有車車輛輛及及人人力力,加強強管管理理,強化化人人員員素素質質,更更好好的的配配合合各各單單位位委外外輔輔導導/程崇崇瑞瑞內外外訓訓/程崇崇瑞瑞內訓訓/程崇崇瑞瑞內訓訓/程崇崇瑞瑞內訓訓/程崇崇瑞瑞內訓訓/程崇崇瑞瑞約5萬元元無無無無無2003.3~8認証証后后2003.32003.32003.12003.1維整整潔潔確確保保人人身身安安全全及及身身心心健健康康共同同維維護護整整潔潔及及衛衛生生利用用現現有有人人力力加加強強伙伙食食之之品品質質管理理更更好好服服務務于于全全體體員員工工34三之之3.3行政政部部組組織織與與人人力力編編制制職掌職掌職掌職掌附表表附表表附表表附表表35三之之3.4人力力資資源源人力分分析(對各部部門)做人力力成本本分析析(見附頁頁)人效成成長率率=19%2003年人力力成本本(1466052.16)/2002年人力力成本本(1236367.74)=19%與現況況比較較分析析(太多/太少/剛好)人才培培訓的的數據據(落實職職務代代理制制度)(見附表表)能力分分析加強項項目個人環環境適適應程程度責任感感提升方方法教育訓訓練職前教教育訓訓練績效考考核廠規宣宣導36三之3.5績效指指標指標名稱公式指標意義目標值管理費用控制率實際支出管理費用/預計支出管理費用管理費用使用與控制+-8%教育訓練時數每年教育訓練時數人員素質及能力提升每人每年40H教育費用控制率實際教育訓練費用/預定教育訓練費用人員素質及能力提升+-5%提案改善數每年提案件數全員參與管理改善每人每年5件人員流動率離職人數/(期初+新進)人員安定狀況+-10%專案計畫時間,費用,品質控管改善效益評估決策的有用性執行計畫各項執行計畫之達成率各項計畫之執行力80%人力成本控制率實際支出人力成本/預計支出人力成本1.人力成本控制狀況2.預算達成控制+-8%教育訓練及人力培訓配合公司政策及計畫擬訂知識傳承80%37三之3.6建議事事項38三之4財務部部執行行計劃劃預計管管理費費用年度工工作計計畫組織與與人力力編制制人力資源人力分析能力分析績效指標建議事項39三之4.1預計管理費用用科目名稱20022003變動率總管理費用單位:人民幣萬元元科目名稱20022003佔總管理費用比率%變動率(1)(2)管理費用明細細科目9.19108.81%0.460.300.430.280.250.352.8%2.5%3.5%-39.13%-16.67%-18.6%加班班費費差旅旅費費文件件印印刷刷費費40三之之4.2年度度工工作作計計畫畫-財務務No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間1234567註:財報報分分析析,成本本分分析析管管理理,資金金運運作作,節稅稅,專案案申申請請補補助助,財務務稽稽核核執執行等等計計畫畫.成本本分分析析管管理理提高高成成本本計計算算內部部授授課課2003.4的正正確確性性胡少少民民管帳帳財財務務審審計計稅帳帳財財務務審審計計聯合合年年檢檢出具具審審計計報報表表出具具審審計計報報表表公司司所所有有証証書書年年檢檢清溪溪安安怡怡會會計計師師事事務務所所清溪溪安安怡怡會會計計師師事事務務所所政府各各經濟濟部門門12000元2003.22003.12003.441三之4.3財務部部組織織與人人力編編制財務主主管姓名:胡少民民職稱:主任姓名:劉燕雙雙職稱:出納姓名:邱志平平職稱:成會姓名:劉洪周周職稱:成會職掌(劉燕雙)職掌(邱志平)職掌(劉洪周)職掌(胡少民)1.收款和和付款款2.登記銀銀行帳帳,固定資產產帳,費用帳帳3.統計伙伙食費費,司機運運費1.審核VFT,樹脂部部,熱熔部部和針車車部日日報和和月報報計算此此四部部門的的成本本2.核對應應收銷銷貨款款3.編制損損益表表及分分析資資料1.審核車車棉部部,寢具部部,日式部部抽絲部部,原料倉倉日報報及月月報編制此此五部部門的的成本本資料料2.登記應應付帳帳款明明細帳帳其他明明細帳帳,存貨帳帳1.審核收收付款款單據據2.審核全全套成成本資