XXXX年10月《发行与承销》真题及答案节约纸张版1

XXXX年10月?发行与承销?真题及答案节约纸张版[1]发行与承销真题及答案〔节约纸张版〕．单项选择题募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一局部，其余部分通过向社会一C—而设立的方式。 A.定向发行B.私募C.公开发行D.招募?公司法?规定，股份注册资本的最低限额为—A500—人民币A.1000万B.2000万C.4000万D.5000万以募集方式设立的股份，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的—B—。A.40％B.35％C.25％D.20％股份的创立大会必须有代表股份总数 一A—以上的认股人出才能举行。A.1/2B.3/4C.2/3D.80％股份的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起D—内不得转让。A.6个月B.1年C.2年D.3年以发起方式设立的股份， 其公司章程草案须经发起人的D—同意。A.2/3以上B.半数以上C.3/4D.全部股份修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的—A—通过。A.2/3以上B.半数以上 C.3/4以上D.全部目前我国股份资本确定米取 一B—原那么A.自定资本制B.法定资本制C.授权资本制D.折衷资本制公司债券是公司与 一B一的社会公众形成的债权债务关系。A.特定B.不特定C.固定D.有限关于有限责任公司的股东数的规定，以下正确的选项是 —C—。A.2人以上B.50人以下C.2人以上50人以下D.至少有5人，没有设立股份的，应于创立大会 30日内由一B—向公司登上机关申请设立登记。A.全体股东指定的代表B.董事会C.发起人D.董事长国有企业改组为股份时，净资产折股比例不得低于—C—。A. 50％B.70％C.65％D.60％13.公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的—D—。A.20％B.50％ C.80％D.40％14.提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经 --—A—名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签B.三C.四D.五A.名。15.公司减少注册资本的决议作出后， 应于一B—日内通知债权人。A.7B.10C.20D.3016.公司未弥补的亏损达股本总额的—C—时，必须召开临时股东大会。A．1/2B.1/4C．1/3D.1/517.—D—负责公司信息批露制度A．董事长B.总经理C.监事会D.董事会秘书公司分配当年税后利润，应当提取利润的 一A—列入公司法定公积金。A.10％B.5％C.20％D.15％—D—资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。A.单项B.局部C.多项D.整体上市公司持有面值1000元以上的股东人数不得少于 一A—人。A.10000B.5000C.2000D.1000净资产未全部折股的差额局部应计入 ___B___。A.负债B.资本公积金C•未分配利润D.其他业务收入发行人申请初次公开发行新股，公司股本总额不少于人民币___C___元。A.1000B.3000C.5000D.7000 公募增发是指上市公司以向 A__方式增资发行股份的行为。A.社会公开募集B.向老股东发行C.公众配售D.老股东配售上市公司配股时必须符合的条件之一，最近3个完整会计年度的净资平均在__A__以上。A.10%B.6%A.10%B.6%C.7%D.11%' 公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的B_%。A.20B.30C.40D.35证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件时净资产不于人民币_A___万元。A.5000B.1000C.3000D.10000证券公司申请主承销商的资格，在具备了承销商的条件外，还应具备的条件之一是作为首次公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票缺乏公开发行总数 __B__%的记录A.30B.20C.25D.35承销商的___D__一方面直接关系到其承销风险和承销利益， 另一方面也直接关系到承销商对招股说明书的保证责任。A.协议书B.承销保证书C.和发行人的合同D.尽职调查29.发行和辅导是由 B_票的股份进行标准化资培格训、辅导与监督。A.承销商B.主承销商C.主副承销商D.副承销商D_是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效率的文件。A.合同书B.保证书C.责任书D.承销协议拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币 __A___万元以上的，应有承销团承销。A5000B10000C20000D15000采用上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票，用于配售部分的股票不得少于发行量的 __D___%A.20B.30C.25D.3533. 上市公司配股完成当年加权平均净资产收益率未到达 D__-，上市公司董事长、担任主承销商的证券公司法定代表人、业务负责人和项目负责人应当在股东大会及指定报刊上公开做出解释。预定的收益率B•同行业的平均水平C.公司历年的平均收益 率D.同期银行存款利率公司最近__A_年未有分红派息， 董事会对于不分配的理由未作出合理解释；担任主承销商的证券公司应当重点关注 ,并在尽职调查报告中予以说明。A.3B.2C.4D.1上市公司申请发行新股，应具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在 __C___上分开。资产、人员、经营B.经营、财务、人员C.资产、人员、财务D.财务、人员、经营新股发行价格的市盈率应 _A___股票市场上同类型股票的市赢率。A.低于B.高于C.等于D.无所谓证券公司承销地方企业债券除具备中央企业债券所规定的条件还应具备的条件之是已承销尚未到期的企业债券总金额不得高于其净资产的__C__%。A.50B.70C.80D.90股份发行债券其净资产额不低于人民币 __B___万元。A.6000B.3000C.4000D.5000发行公司债券筹集的资金用于以下的—D—方面那么必须经有关部门的批准才可以进行A.弥补亏损B.非生产性支出C.与本企业无关的风险性投资 D.固定资产投A_万元的，应A_万元的，应团承销。A.5000B.4000C.3000D.600041.可转换公司债券自发行之日起 _A__后方可转换为公司股票。A.六个月B.一年C.十个月D.一年半42.发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债A.实现债权的费用B.转换的费用C.手续费 D.交易的费投资者持有发行人已发行可转换公司债 __A__%后，其所持行人已发行的可转换公司债券比例每增加 10%时，应依照前券的本金及利息、违约金、损害赔偿金还包括 __A定进行书面报告和公告。A.10B.15C.20D.25网上定价，竞价方式 C___利用证券交易所的系统，并唯一的“卖方〞，投资者在公布的作期为间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。A.发行人B.承销商C.主承销商D.证券交易所以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为 _C___。A.荷兰式B.美国式C.既是美国式又是荷兰式D.都不是一般说来对利率或者发行价格已确定的国债，采用 __CA.荷兰式B.美国式C.缴款期招标D.这三种都可以对于事先已确定发行条件的国债仍采取承购包销方式，目前主要运用于___D_。A.可上市流通的凭证试国债的发行 B.不可上市流通的国债发行可上市流通的凭证试国债的发行D.不可上市流通的凭证试国债的发行?48.在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个，其中哪一个收入有可能无法确保实现的。57．国际推介的对象主要是 __A___。A.机构投资者B.承销商C.个人投资者D.主承销商．测定债券发行人归还债务本金和利息可靠性，主要依靠_CA、资信评级B、票面利率C、发行价格D、发行规模．资产流动性风险属于_B。TOC\o"1-5"\h\zA.市场风险B.业务经营风险C.财务风险D.管理风险60．依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是 B_。A.国务院证券委员会B.证券业协会C.上海、深圳证券交易所D.中国证券监督管理委员会61．上市公司申请发行新股，应当符合 __BA.公司法B.合同法C.票据法D.企业法62．上市公司有以下情形的，中国证监会不予核准其发行申请 __DA.最近5年内有重大违法违规行为公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为63．决定聘请主承销商的权力归于 B_。A.中国证监会B.上市公司股东大会 C.上市公司董事会 D.证券业协会64．上市公司新股发行申请的审核意见 ___B__。A.由中国证监会作出B.由股票发行审核委员会作出C.由国务院证券委员会作出D.由证券业协会作出65．发行新股时的律师费用属于 C_。A.发行费用B.承销费用C.发行手续费用D.评估费用募股66．内部控制制度的“三性〞不包括___A__。A.完整性B.有效性C.合理性D.及时性67.公司盈利预测报告的编制应遵循__A___。A.谨慎性原那么B.及时性原那么C•一贯性原那么D.可比性原那么68.股权投资风险属于___C__。A.财务风险B.政策性风险C.管理风险D.募股资金投向风险 69.在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括 __D___。持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革内部职工股发生过转移或交易的情况内部职工股的审批及发行情况70．在招股说明书中，发行人应披露其发起人〔应追溯至实际控制人〕的根本情况，主要包括___A__。A.发行人股本结构的历次变动情况B.所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况外资股份〔假设有〕持有人的有关情况D.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革二、多项选择题股份的股东是指依法持有股份股份的自然人或法人，股份的所有者。股东具有—AC—的特征。A.有限责任性B.独立性C.平等性D.可分性关于公司债券，以下说法正确的有—AD—。公司债券可以任意转让B.公司债券持有人有权利参加股东大会同一公司同次发行的公司债券的归还期可以不同持有人将可转换债券转换成公司股份后，身份相应由债权人变成股东记名公司债券在转让时，只要交易双方办理交付即可股份出现以下情况之一，应在 2个月内召开临时股东大会：—BCE—。董事人数缺乏10人或公司章程所定人数的2/3时B.公司未弥补的亏损到达股本总额的1/3时C.持有公司股份10％以上的股东书面请求时D.董事长认为必要时E.监事会提议召开时董事会有聘任或者解聘—BC—的权利。A.总经理秘书B.公司经理C.董事会秘书D.监事会成员股份的监事会成员不少于3人，由—AB—组成。股东代表B.公司职工代表C.董事会代表D.工会代表E.独立监事在股份中，—BCD—不得兼任监事。A.工会干部B.董事C.经理D.财务经理E.职工代表股份股东大会对—ABCE—事项所作决议，须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。A.公司的分立B.公司的合并C.修改公司章程D.选举董事E.公司解散--—ABCD—是会计核算的根本前提。A.会计主体B.持续经营C.会计分期D.货币计量境外注册的会计师事务所申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备以下条件：ABCA.有相关行业的审计经验〔指在国外〕B.国际会计师事务所C.熟悉中国相关行业情况D.注册资本1000万美元以上对会计要素确认、计量要求的原那么是 —ABCDE—。A.权责发生制原那么B.配比原那么C.历史本钱原那么D.重要性原那么E.划分收益性支出与资本性支出的原那么股东权益指股份的股东对公司净资产的权利。公司的净资产〔即公司的全部资产减去全部负债后的余额〕属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的—ABD—资本公积金B.盈余公积金E.公益金D.未分配利润E.职工工资我国股份会计制度和国际会计准那么〔IAS〕存在差异的工程有—AB—。A.存货B•固定资产C.长期投资D.短期投资为证券发行出具有关文件的专业机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其出具的文件的一ABC―。A.真实性B.准确性C.完整性D.有效性资产评估根据评估范围的不同可以分为 一ABC一。A.单项资产评估B.局部资产评估C.整体资产评估D.固定资产评估上市公司检查方式分为―AB―。A.巡回检查B.专项核查C.定期检查D.不定期检查为保证股份的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本确实立应坚持 一ABC—原那么。A.资本确定B.资本维持F.资本不变D.资本保值E.资本增加资本不变原那么指除依法定程序外，股份的 —ABE—不得变动。A.资本总额B.注册资本C.固定资本总额D.流动资本总额E.法定资本18.公司债券的种类有—ABD—。A.记名公司债券和不记名公司债券B.可转换公司债券和非转换公司债券C.保值公司债券和非保值公司债券D.无担保公司债券和有担保公司债券股东大会的职权可以概括为—BD—。A.选举权B.决定权C.审议权D.审批权对会计要素确认、计量要求的原那么是 —ABCDE—。A.权责发生制原那么B.配比原那么C.历史本钱原那么D.重要性原那么E.划分收益性支出与资本性支出的原那么发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件下面正确的是ABCD——。A.其发行的普通股限于一种，同股同权B.发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的 35％C.发行前一年末， 净资产在总资产中所占的比例不低于 30%，无形资产〔不含土地所有权〕占其所折股本数的比例数的比例不低于20%D.向社会公众发行的局部不少于公司拟发行股本总额的25%,拟发行股本超过4亿元的，可酌情降低向社会公众发行局部的比例发起人在近三年没有重大的违法行为。三年连续盈利。证券公司申请取得股票主承销商资格，除了应当具备承销商的条件以外，还应具备的条件符合的有—CDE—。净资产不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币2亿元近三年在新股发行中，担任主承销商不少于3次或担任副主承销商不少于5次近三年连续盈利有十名以上具备条件的证券承销商业务人员以及相应的会计、法律、计算机人才作为首先公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票缺乏公开发行总数20％多的记录。股票发行方式除了网上定价，竞价方式和法人配售方式以外还有—ABC—。A.认购证方式B.储蓄存单方式C.全额预缴，比例配售方式D.集合竞价方式采取对一般投资者上网定价发行和对法人配售相结合的方式发行股票的公司，要求做到的有BCEA.用于配售局部的股票不得少于公开发行量的30％，不得多于公开发行量的75％，一般应少于50万股。对于一般法人配售的股票，自该公司股票上市之日起三个月前方可上市流通与发行公司有股权关系或为同一企业集团的法人不得参加配售法人可以同时参加配售和上网申购配售前。发行公司须向证监会出具承诺函，保证在整个配售过程中，不

向参加配售的法人提供任何财务资料和补偿25.确定股票发行价格的方法有ABCDE——。A..协商定价法B.市盈率法C.竞价确定法D.净资产倍率法E.现金流量法一般采用现金流量法估值和发行定价的公司有—ABCD—。A.新上市公路B.桥梁C.港口D.电厂E.汽车制造厂股票发行过程中所发生的费用主要包括 —AB—。A.中介机构费B.上网费C.手续费D.税费对于发现者来说包销具有的特点是 —ABD—。A.股票发行风险转移B.包销的费用大于代销C.发行人可以迅速可靠的获得资金D.包销简便易行B.证券代销的期限29.下面关于代销正确的有—BCDB.证券代销的期限A.采用代销的方式，股票发行的风险由承销商承担长不得超过90日C.代销是指证券公司代发行人出售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式D.代销的手续费高于包销的手续费上市公司有以下情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请—ABCDE—。最近3年内有重大违法违规行为；擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；重组中进入公司的有关资产的财务会计资料及重组后的财务会计资料有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；D.招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；E.存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为；以下关于一些法律责任陈述正确的选项是—ABCD—。为上市公司发行新股提供效劳的中介机构未按照中国证监会的规定履行勤勉尽责义务的，中国证监会给予公开批评并限期整改；在整改期间，暂缓接受有关中介机构出具的文件。上市公司增发完成后,未到达盈利预测50%的，中国证监会对有关上市公司给予公开批评，自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。上市公司和承销商向在增发中参加配售的机构投资者提供财务资助或补偿的，中国证监会给予公开批评，并责令立即改正。上市公司配股当年出现亏损的，中国证监会自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。以下不是影响发行价格的因素的有—B—A.投资者的偏好B.未来再次发行股票的可能性C.开展潜力D.净资产E.发行数量国债发行的目的有—ABCD—。A.平衡财政投资B.进行宏观调控C.解决临时资金缺乏D.归还债务本息34.债券发行方式有—ABCD—。A.私募发行B.公募发行C.定向发行D.公开发行涉及债券收益的税收有—CD—。A.利息所得税B.印花税C.利息预扣税D.资本税证券评级机构再债券评级过程中主要根据下面哪几个因素—BCD—。A.债券发行人的经营状况 B.债券发行人的偿债能力C.债券发行人的资信状况 D.投资人承担的风险水平如果公司有以下情形之一的，不得再次发行公司债券—ABCD—。A.前一次发行的公司债券尚未募足B.连续亏损三年B.公司未按规定进行信息披露D.对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的以下关于可转换公司债券表达正确的选项是 —AD—。A.它可以按照约定的条件转换成公司股票的公司债券。B.可转换债券采取不记名式无纸化发行方式C.期限最短可为1，最长为5年D.可转换债券可以依法转让，质押和继承我国债券发行方式有—ABC—。A.公开招标方式B.承销包销方式C.行政分配式D.私募方式公司发行可转换债券应该符合的条件有—BCD—A.最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在 6％上，属于能源，原材料，根底设施类的公司可以略低，但是不得低于可转换债券余额不超过公司净资产额的70%累计债券余额不超过公司净资产额的 40％可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元有具有代为清偿债务能力的保证人的担保 41．发行人应披露本次发行的根本情况，主要包括—ABDE—。A.发行费用概算B.每股面值C.总股本D.每股发行价E.承销方式42．与发行人有关的风险因素有 —ABCDE—。A.市场风险B.财务风险C.政策性风险D.管理风险E.业务经营风险43．国际债券的发行方式主要有 —AB—。A.公募B.私募C.代销D.全额包销E.余额包销44.企业债券的承销方式有—ABCD—。A.代销B.全额包销C.助销D.余额包销E.转销45.债券利息支付方式一般为—ABCE—。A.以单利计付利息一次性付息B.以复利计付利息一次性付息C.以贴现方式计付利息一次性付息D.以连续利息计付利息一次性付息E.分次付息46.债券的发行价格—BCD—。A.只能等于面值B.可以等于面值C.可以低于面值D.可以高于面值E.不可以高于面值国际债券的发行条件主要有 —ABCE—。A.资信评级B•票面利率C.担保D.承销商E.归还期限国际债券的归还方式—ACE—。A.可以是债券期满一次归还B.只能是债券期满一次归还C.可以在中途开始归还D.不可以在中途归还E.A或C49．信息披露的原那么是 ABCEA.真实性原那么B.完整性原那么C.准确性原那么D.连续性原那么E.及时性原那么50．发行人应披露的关联方有—ABCDE—。A.控股股东B.对控股股东有实质影响的自然人C.发行人参与的联营企业控股股东参股的企业E.关键管理人员控制的企业 51．应披露的关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的—ABCD—。A.股权关系B.人事关系C.管理关系D.商业利益关系E.血缘关系52．发行人应披露的关联交易主要包括 —ABCDE—。A.代理B.提供劳务C.租赁D.委托经营E.担保53.发行人应在上市公告书设一概览，内容主要包括 —ABCDE—。A.股票代码B.总股本C.股票简称D.本次上市流通股本E.可流通股本54.发行人应在上市公告书绪言局部披露 —ABCD—。编制上市公告书依据的法律、法规名称 B.股票发行核准的部门和文号、发行数量和价格等C.股票上市的批准单位和文号、上市地点、股票简称和代码等本上市公告书与招股说明书所刊载内容的关系披露最大十名股东的名称、持股数、持股比例等55.在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括—ABDE—。A.募股资金总额B.发行费用总额及工程C.按发起人股、社会公众股等披露股权结构发行数量E.发行方式56.在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括ABCDE—。A.发行人住所的变更B•主要投入、产出物供求及价格的重大变化 C.主要业务开展目标的进展D.重大会计政策的变动E.会计师事务所的变动购销商品、提供劳务发生的关联交易，至少应披露以下内容ABCDE—。在发行新股招股说明书资产、股权转让发生的关联交易，A.关联交易方B.交易内容C.定价原那么D.交易价格E.交易金额披露以下内容—ABCDE—。A.定价原那么B.资产的帐面 C.评估价值D.转让价格E.结算方式在发行新股招股说明书招股说明书应披露本次发行方案的的转让收益况，主要包括—ABCD—。A.发行股票的种类、每股面股份数量 B.预计募集资金总额C.股权登日和除权日D.承销期间的停牌、复牌及新股上市的时间安排 E.收款银行60.在发行新股招股说明书中，招股说明书应当至少披露与本次承销和发行有关的以下事项—ABCD—。A.承销方式〔包销或代销〕B.承销期的起止时间C.全部承销机构的名称及其承销量发行费用E.发行人律师事务所三、判断题银行证券保险行业上市公司应同时聘请中外各一家会计师事务所分别提供会计报表审计效劳。A境外注册的会计师事务所执行银行证券保险行业上市公司审计业务实行临时许可证管理。境外事务所申请临时许可证，应向中国证监会申报，经中国证监会批准后，方可执行业务。B中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。A上市公司审计应由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签名.A国有企业股份制改组时，严禁将国有资产低价折股、低价出售或者无偿分给个人。A资产评估根本原那么是进入股份的资产都必须进行评估A。公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。B对不同公司投入公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估。A产权界定的原那么是：谁投资，谁拥有产权A10.商誉作为无形资产可以作价入股.B上市公司审计应由五名具有证券相关业务资格的注册会计师签名。B法律审查必须由具有从事证券法律业务资格的律师进行操作发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明。A更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。A国家专有地财产和土地资源、股东个人资产、破产申请发生前已经为债权设置担保的财产以及他人存放的财产不得作为破产财产。A股份的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。B我国现行法律规定，股份的登记机关为各地工商行政管理部门。B律师应及时、准确、真实地制作工作底稿，工作底稿的质量是判断律师是否勤勉尽责的重要依据。A律师工作底稿由上市公司保存，保存期限至少7年B破产宣告后公司就丧失了对公司财产的管理处分权，由清算组接管公司A。存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为，中国证监会不予核准其新股的发行申请。B发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起一年内不得再次提出新股发行申请。B当公司负债率过高时，通过发行股票增加公司的资本，可以有效地降低期负债比例，改善公司财务结构。B发行人申请公开发行股票，向社会公众发行地局部不少于公司拟发行股本总额地30％，拟发行股本超过4亿地，可酌情降低向社会公众发行局部地比例。B上市公司必须与控股股东在经营、财务、资产商分开，保证上市公司各方面地独立。A证券公司持有发行人7％以上的股份，或是前五名股东之一。不得成为股票发行人的主承销商，但是可以成为副主承销商。A采用包销的方式，当实际招募额达不到预定发行额时，剩余局部由承销商全部承购下来，并由承销商承担股票发行风险。B拟公开发行的或配售的证券面值总额超过人民币 5000万元的，应由承销团承销。B采用网上定价发行具有本钱低和发行速度快的特点，所以为多数发行人和承销商采用。B采用网上定价发行。如果发行底价之上的有效认购低于发行数量，那么发行价格等于发行底价，认购缺乏的剩余局部按照承销协议处理。B与发行公司业务联系紧密且准备长期持有发行公司股票的法人，称为战略投资者。A对法人配售的股票，自该公司股票上市之日起6个月方可上市流通。B对法人的配售和对一般投资者的上网定价发行视为同一次发行，可以按照不同的价格发行。B如果申购资金缺乏，那么缺乏局部对应的申购为无效申购。B一般说来，新股发行价格的市赢率应高于股票市场上同类型股票的市赢率。A36. 我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行 .A37.净资产倍率法在国外常用于房地产公司和资产现值要重于商业利益的公司的股票发行。A38.欧洲债券是指外国政府，企业，金融机构或国际机构在一国国债市场上发行的，以该国货币为面值的债券。A39. 从债券的发行日开始到归还本息日为止的时间称为债券的期限。 B公司的营运资金是指从流动资产减去流动负债后的净额。 B清算价值反映了当企业处于清算全部资产的局面时，偿付完应付款项和流动负债后，公司还能剩下多少资产偿付其他长期债务。B当债务人不归还债务时，法律上对债权人清偿权利的优先顺序为：有金融机构担保的债券，有抵押的债券，设有偿债基金的债券和劣后地位的债券。B43. 企业发行企业债券时，要经过配额与发行的双重检查。 B44.发行公司债券其累计债券总额不超过公司净资产的 35％A。45.对发行的可转换债券，发行人每年可按约定条件行使一次赎回权。每年首次满足赎回条件时,发行人可赎回局部或全部未转股的可转换公司债券。但假设首次不实施赎回的当年不应再行使赎回权。A46持有可转换公司债券的投资者,假设其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数 ,占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达5%以上,以后每增加或减少1%,或上述比例达到30%以上,该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。可转换债券采用记名无纸化发行方式。B当未转换的可转换债券公司债券数量少于3000万元时，证券交易所应当立即公告，并在3个交易日内停止其交易。A以募满发行额为止中标商各自价格上的中标价格作为各中标商的最终中标价，各种标价的认购价格是不同的，称为美国试招标。A50.承销商分销记帐试国债采用场内挂牌分销的，投资者在买入债券时，可免交佣金，但是交易所可以向代理机构收取买卖国债的经手费用。B51．某些不便披露的商业秘密，发行人可向中国证监会申请豁免。A52．发行人在招股说明书中所披露的财务报告、盈利预测报告应由会计师事务所审计或审核。B53．发行人可将招股说明书全文刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露。A54．对所披露的风险必须做定量分析。B55．境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、 买卖。A56．外资股只有发行行为要受到境外募集行为发生地有关法律的约束。57．向特定的少数投资者发行债券称为公募。B58．助销是指承销商向社会推销债券，到了销售截至日期，未售出的余额由承销商负责认购。A59．债券发行时，只能按照面值发行，不允许折价发行和溢价发行。B60．按照国际金融市场的通常做法，采取私募方式不需要使用严格的招股说明书。A61．国际债券只能在期满时一次归还，中途不允许归还。 B62．在招股