国际财务管理计算

个人收集了温度哦精品文档供大家学习个人收集了温度哦精品文档供大家学习==============================专业收集精品文档======================================================================================================================================专业收集精品文档==============================专业收集精品文档=============================国 际 财 务 管 理 计 算/瑞士法郎买价 卖价即期汇率1个月远期汇率：162—1571答案：1个月远期汇率是US$1=SF1.6388—1.6403分析：首先，在苏黎世外汇市场上是采用直接标价法，直接标价法下：远期汇率=即期汇率+升水远期汇率=即期汇率-贴水中，远期汇率应该是减去贴水点数，即1.6550-0.0162=1.6388，1.6560-0.0157=1.6403。我国甲公司在日本发行日元债券，面额100008%310%。要求：计算该债券的发行价格。（P/A，8%，3）=2.5771（P/F，8%，3）=0.7938（P/A，10%，3）=2.4869（P/F，10%，3）=0.7513答案：9502.52日元分析：10000×（P/F，10%，3）+10000×8%×（P/A，10%，3）=10000×0.7513+800×2.4869=9502.52（日元）甲公司从国外商业银行借款，有两种货币可供选择，借AB16%1A元=6B100万A600B元，期限一年，预测还款时汇率将变为1A元=7B元。要（1）计算比较，确定借哪一种货币比较有利？（2）计算平衡点时的汇率。（1）借B元比较有利；（2）平衡点汇率为1A元=6.21B元（1）借A1001+12=112万AB元还本付息额：600×（1+16%）=696B元折合为A元：696÷7=99.43万A元因为99.43＜112，所以，借B元有利。（2）平衡点汇率为1A元600(116%)6.21B元100(112%)200011日卖给B国B10万B1231111B元=5元人民币，远期汇率（一年=4.8512311B元=4.65元人民币。甲公司为了避免汇率变动的风险损失，有以下两种方法可供选择：个人收集了温度哦精品文档供大家学习==============================个人收集了温度哦精品文档供大家学习==============================专业收集精品文档======================================================================================================================================专业收集精品文档==============================专业收集精品文档=============================5.（1）进行远期外汇交易；6.（2）1日从B10B元，年利息率13%率兑换成人民币，在国内投资可获利13%33%。要求：计算比较，说明哪一种方法的收入较多？答案：第一种方法的收入较多。分析：10.（1）进行远期外汇交易，甲公司可收入：万元人民币）利用借款和投资方法：13.①1月1日从B国借款10万B元，按当日汇率汇回：14.10×5=50（万元人民币）15.②在国内投资可获利：16.50×13%×（1-33%）=4.355（万元人民币）17.③12月31日付息折合人民币数：18.10×13%×4.65=6.045（万元人民币）19.所以，在借款和投资方法下，甲公司共收入：20.50+4.355-6.045=48.31（万元人民币）21.因为48.5＞48.31，所以第一种方法的收入较多。5.以下是2006年8月×日人民币外汇牌价（/100外币：货币汇买价汇卖价日元6.8166.8707美元795.37798.55港币102.29102.68欧元1013.011021.14英镑1498.631510.67澳元604.35609.2加元715.12720.87瑞郎640.65645.79600港元可以兑换多少美元？答案：600×￥10.1301/€＝￥6078.18￥100÷￥0.068707/JP￥＝JP￥1455.46$100×￥7.9537/$÷￥15.1067/￡＝￡52.65C$10×￥7.1512/C$÷￥6.092/AU$＝AU$11.7387SFr200×￥6.4065/÷￥10.2114/€＝€125.48HK$500×￥1.0229/HK$÷￥7.9855/$＝$64.056.某日，纽约市场1美元＝1.2130－45欧元，法兰克福市场1英镑＝1.5141－53欧元，伦敦市场1英镑＝1.3300－20美元。套汇者拟用200汇？如果进行套汇，计算其套汇收益（或损失。答案：可以进行套汇交易。因为：根据法兰克福市场与伦敦市场的汇率套算：美元与欧元的套算汇率为：€1.5153/￡÷$1.3300/￡＝€1.1393/$——假定欧元换英镑，再换成美元。而：纽约市场美元换欧元汇率为：€1.2130/$。存在汇率差。万元）纽约市场：美元换欧元：$266×1.213＝€322.658（万元）法兰克福市场：欧元换英镑：€322.658÷1.5153＝￡212.933413（万元）（3）套汇获利￡129334.13。￡2129334.13－2000000＝￡129334.1320061115日发运了一批出口货物，合同金额100万美元。收汇时间为1151个月远期汇率为￥7.8436/$。20061215日，实际汇率。要求：通过准确数据说明公司决策是否正确。答案：1民币收入$1000000×￥7.8436/$＝￥7843600如果该公司没有签订远期合约，1个月后只能按当天的汇率出售美元，公司可以获得人民币收入$1000000×￥7.8113/$＝￥7811300公司减少收入￥7843600－7811300＝￥323001000美元，期限为５年，票面利率为20000数据：10%，债券的发行