2022年安徽庐江农村商业银行招聘模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022年安徽庐江农村商业银行招聘模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.某企业决定在农村设厂，则该企业可以享受的税收优惠包括（）。

A.不征收房产税

B.不征收城镇土地使用税

C.城市维护建设税按3％的税率征收

D.城市维护建设税按1％的税率征收

E.征收4％的房产税

答案：A,B,D

解析：C项，城市维护建设税纳税人所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1％；E项，房产税的纳税人为城市、县城、建制镇和工矿区的房屋产权所有人。2.下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的是（）。

A.不应集中于同一业务

B.不应集中于同一性质借款人

C.可以集中于同一个借款人

D.可以与其他商业银行组成银团贷款

E.应当使自己的授信对象多样化

答案：A,B,D,E

解析：根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。

3.石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。

如果石先生将小石教育基金中节余的资金取出，另外开立账户，并将其目前的存款一并转人该账户，配置基金及收益率保持不变，则相对原来计划的20万元存款，在他退休时可以多得到()元的退休金。

A.84154

B.51218

C.353132

D.320206

答案：A

解析：教育基金结余为：150000-129435=20565(元)，并人新账户总存款额=200000+20565=220565(元)，到退休时新账户存款终值=220565X(1+4％)12=353132(元)，新账户与原存款账户到退休时的终值差额为：353132-200000X(1+2．5％)12=84154(元)。4.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（）。

A、风险管理部门

B、监察稽核部门

C、公司业务部门

D、合规部门

E、.内部审计部门

?

答案：A,D

解析：风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。C项属于第一道防线；BE两项属于第三道防线。5.在个人住房贷款业务中，银行主要的合作机构包括（）。

A.房地产开发商

B.担保公司

C.房地产评估机构

D.律师事务所

E.保险公司

答案：A,B,C,D

解析：在个人住房贷款业务中，除了与房地产开发商具有合作关系以外，银行还与其他社会合作机构具有合作关系，包括：房地产评估机构、担保公司和律师事务所等。6.根据迈克尔?波特竞争战略理论，（）的立足点是挽留老客户。

A.分层营销策略

B.大众营销策略

C.交叉营销策略

D.专业化策略

答案：C

解析：交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银行的其他产品。交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫花在挽留老客户上，一个客户拥有银行的产品越多，被挽留的机会就越大。7.下列不属于租赁资产交易模式的是（）。

A.转使用权模式

B.转收益权模式

C.转债权及物权模式

D.转租赁模式

答案：A

解析：租赁资产交易模式包括转收益权模式；转债权及物权模式和转租赁模式。8.根据监管机构的要求，商业银行符合下列哪些条件时，可以使用标准法计算操作风险资本（）

A.业务条线实施操作风险管理的人力和物力匮乏

B.未建立清晰的操作风险内部报告路线

C.董事会和高级管理层了解操作风险管理架构，但不参与监督执行

D.银行的操作风险管理系统概念稳健，执行正确有效

E.有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用标准法

答案：D,E

解析：银行实施标准法必须至少符合监管当局以下规定：①银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作风险管理框架的监督；②银行的操作风险管理系统概念稳健，执行正确有效；③有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用标准法。9.商业银行进行流动性风险压力测试的主要目的是确保商业银行储备足够的流动性以应付可能出现的各种极端不利的情况。（）

答案：对

解析：商业银行除了监测在正常市场条件下的资金净需求外，还有必要定期进行压力测试，根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况。10.贷款担保可以分为（）。

A.人的担保

B.抵押物的担保

C.质押物的担保

D.财产的担保

E.定金担保

答案：A,D

解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。11.理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由，这些假设条件包括（）。

A.客户的收入增长率

B.价格上涨因素及其影响

C.假设客户的退休年龄

D.可配置投资性资产的确定

E.假设客户的预寿年龄

答案：A,B,C,D,E

解析：理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由，这些假设条件包括：??1.客户的收入增长率；

??2.价格上涨因素及其影响，包括学费增长率、通货膨胀率、各类预算增长率等；

??3.假设客户的退休年龄；

??4.可配置投资性资产的确定；

??5.假设客户的预寿年龄；

??6.各项收支基数的确定（在初步全生涯模拟仿真过程中，只需考虑客户当前所关心的家庭财务问题相关支出，包括固定收入、非固定收入、固定家庭基本支出、非固定支出等）。

12.下列关于个人贷款合同的说法，错误的是（）。

A.应使用统一格式的个人贷款的有关合同文本

B.对不准备填写内容的空白栏不需再做处理

C.同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人

D.对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字

答案：B

解析：在填写个人贷款合同时，需要填写空白栏，且空白栏后有备选项的，在横线上填好选定的内容后，对未选的内容应加横线表示删除；合同条款有空白栏，但根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章。13.计量市场风险时，计量VaR值时通常需要采用压力测试进行补充，因为（）。

A.VaR值只在99％的置信区间内有效

B.压力测试提供一般市场情形下精确的损失水平

C.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

D.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

答案：D

解析：市场风险压力测试主要目标在于弥补VaR模型缺陷和强化风险管理。VaR模型缺陷主要表现在两方面：①VaR不能反映极端情况下非正常市场中的损害程度，需要通过压力测试方法弥补VaR方法的缺陷；②在压力情况下，风险因子的相关性可能发生改变。压力测试能捕捉压力状态下风险因子相关性发生改变的现象，反映极端事件的风险暴露。14.国家助学贷款的担保方式是（）。

A.国家信用

B.抵押担保

C.个人信用

D.保证担保

答案：C

解析：国家助学贷款是由政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行一定风险补偿金，银行、教育行政部门与高校共同操作的，帮助高校家庭经济困难学生支付在校学习期间所需的学费、住宿费及生活费的银行贷款。国家助学贷款是信用贷款，学生不需要办理贷款担保或抵押，但需要承诺按期还款，并承担相关法律责任。15.对客户进行财务报表分析时，分析的重点有()。

A.资产的流动性

B.借款人的管理水平

C.借款人的偿债能力

D.行业现金流量

E.借款人除本银行之外获得其他资金的能力

答案：A,C,E

解析：财务报表分析是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节。分析的重点是借款人的偿债能力、所占用的现金流量、资产的流动性以及借款人除本银行之外获得其他资金的能力。

16.银行业监督管理机构成立以来，先后发布实施了600多份监管规章、规范性文件，其作用包括（）。

A.充实和完善了监管规则体系

B.初步形成了涵盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等主要风险的审慎监管法规框架

C.明确界定了我国银行业监督管理的目标、原则和职责等

D.为银行业监管工作的具体实施提供了监管规则支持

E.有助于对影响金融稳定的金融机构进行检查监督

答案：A,B,D

解析：银监会成立以来，先后发布实施了600多份监管规章、规范性文件，充实和完善了监管规则体系，初步形成了涵盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等主要风险的审慎监管法规框架，为银行业监管工作的具体实施提供了监管规则支持。17.按清偿方式划分，银行卡可以分为信用卡和（）。

A.金卡

B.借记卡

C.贷记卡

D.普通卡

答案：B

解析：按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记卡。此外，还有一些在此基础上发展起来的创新产品，如签账卡、现金卡、信用一储值复合卡、准贷记卡和借贷合一卡等。18.（）是指商业银行无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

A.市场对冲

B.汇率对冲

C.利率对冲

D.自我对冲

答案：A

解析：市场对冲是指商业银行对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。19.处于（）的行业通常年增长率可以达到100%以上。

A.启动阶段

B.成长阶段

C.成熟阶段

D.衰退阶段

答案：A

解析：处于启动阶段的行业通常年增长率会达到100%以上。故本题选A。20.绩效考评应坚持的原则是（）。

A.综合平衡

B.激励性

C.可靠性

D.安全与收益平衡

答案：A

解析：银监会强调，绩效考评应坚持“综合平衡”的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。21.留学贷款不能用于()。

A.支付留学人员本人的学费

B.支付留学人员配偶的基本生活费

C.支付留学人员旅行的费用

D.支付留学人员子女的基本生活费

答案：C

解析：出国留学贷款是指商业银行向出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。22.按复利计算时，每一期本金的数额是相同的。()

答案：错

解析：单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。23.银监会在进行信息科技风险监管时，应遵循的原则不包括（）。

A.“风险为本”理念贯穿信息科技监管全过程

B.加强信息科技风险动态监测

C.保证银行业信息系统稳定

D.机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重

答案：C

解析：中国银监会以“风险为本”的监管框架，是一个持续、循环的过程，在实施中应遵循下列原则：(1)“风险为本”理念贯穿信息科技监管全过程。

(2)机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重。

(3)加强信息科技风险动态监测。

24.下列哪一项不属于执行理财规划方案的原则?（）

A.了解原则

B.诚信原则

C.连续性原则

D.合规原则

答案：D

解析：执行理财规划方案的原则包括了解原则、诚信原则和连续性原则。25.下列关于客户需求调查相关的说法，不正确的是（）。

A.理财业务的出发点是客户需求

B.商业银行一般会根据客户的资产规模对客户进行分层

C.商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪

D.商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求

答案：C

解析：理财师必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建议。故选项C错误。26.通常说的“挤兑”是指银行面临的()。

A．信用风险

B．市场风险

C．操作风险

D．流动性风险

答案：D

解析：D银行挤兑是指大量存户持存单到银行集中兑现造成银行流动及清偿能力出现危机的一种现象。它是银行面临流动性风险的一种表现。故选D。27.信贷业务中涉及的合同主要有借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。下列属于借款合同需要重点关注的条款的有（）。

A.贷款种类；借款用途；借款金额：贷款利率

B.还款方式：还款期限：违约责任和双方认为需要约定的其他事项

C.被保证的贷款数额

D.抵押贷款的种类和数额

E.借款人履行贷款债务的期限

答案：A,B

解析：借款合同中主要包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式和双方认为需要约定的其他事项。选项C、D、E不在此列。28.贷款人在（）情况下有不安抗辩权，停止支付约定的款项。

A.借款人可能丧失商业信誉

B.借款人有转移财产的嫌疑

C.有确切证据表明借款人可能丧失履行债务的能力

D.有确切证据表明借款人抽逃资金

E.有确切证据表明借款人经营状况严重恶化

答案：C,D,E

解析：不安抗辩权是指在合同成立以后，后履行一方当事人财产状况恶化，有可能不能履行其债务，可能危及先履行一方当事人债权的实现时，应先为给付的一方在对方未提供担保前，中止履行自己的债务的制度。《合同法》第六十八条规定，应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：经营状况严重恶化；转移财产、抽逃资金，以逃避债务；丧失商业信誉；有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。29.如果银行认定，除非采取追索措施，借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务，则债务人将被视为违约。（）

答案：对

解析：巴塞尔资本协议中规定，若出现以下一种情况或同时出现以下两种情况，债务人将被视为违约：第一，银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务。第二，债务人对于银行的实质性信贷债务逾期90天以上。30.目前，国际货币市场上最典型的市场基准利率是（）。

A.新加坡同业拆借利率

B.伦敦银行同业拆借利率

C.纽约同业拆借利率

D.中国香港同业拆借利率

答案：B

解析：在国际货币市场上最典型，最有代表性的同业拆借利率是伦敦银行同业拆借利率。31.下列金融交易中涉及货币市场工具的是()。

A.在银行购买了10000元的短期国债

B.从银行获得了三年期贷款购买小轿车

C.普通股价格上涨，为此你买人100股这个公司的股票

D.张三获得了一笔收入，买人20000元证券投资基金

答案：A

解析：货币市场工具包括：①现金;②一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;③剩余期限在397天以内(含397天)的债券;④期限在1年以内(含1年)的债券回购;⑤期限在1年以内(含1年)的中央银行票据;⑥中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。32.下列关于保证合同的签订，说法正确的有（）。

A.保证合同可以以口头形式订立

B.保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同

C.书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款

D.最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确E.合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致

答案：C,D,E

解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务；保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，后者大大简化了保证手续。A、B两项错误。故本题选CDE。33.下列对继承法中的扶养，说法正确的有（）。

A.扶养是指经济上的扶助

B.对被继承人尽过扶养义务的人，都可分得遗产

C.可分得遗产的人的分得遗产的权利受法律的保护

D.对于对被继承人扶养较多的人，应依其对被继承人扶养的情况而定其应得的遗产份额，但也可以多于继承人所继承的遗产份额

E.对于缺乏劳动能力又没有生活来源的人，应依被继承人扶养的情况而定，应分给适当的遗产份额，但应以满足其基本需要为限

答案：C,D,E

解析：A项，扶养，包括经济上的扶助、劳务上的扶助、精神上的慰藉；8项，只有对被继承人扶养较多的人，才可以分得适当的遗产，有量上的比较，也有时间上的比较。34.从基金赎回角度来看，下列基金的流动性从高到低依次是()。

A.货币型基金、债券型基金、股票型基金

B.货币型基金、股票型基金、债券型基金

C.债券型基金、货币型基金、股票型基金

D.股票型基金、债券型基金、货币型基金

答案：A

解析：不同的基金具有不同的流动性，从基金赎回角度来看，货币型基金的流动性较高，一般是T+1或T+2到账，债券型基金一般为T+2或T+3到账，而股票型基金一般为T+4或T+5到账。35.合同成立是合同生效的前提。()

答案：对

解析：这句话是正确的。36.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有（）。

A.实现了由事后检查向事前监测的转变

B.实现了事后发现向事前预警的转变

C.实现了事后纠正向事前防范转变

D.加强了风险监测、识别和化解能力

E.节省监管成本

答案：A,B,C,D,E

解析：风险为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解能力，在监管成本不升高的情况下能取得更好效果。37.预控性处置发生在（）。

A.风险预警报告正式作出前

B.风险预警报告已经作出，决策部门尚未采取措施前

C.风险预警报告尚未作出，决策部门尚未采取措施

D.风险预警报告已经作出，决策部门已经采取措施

答案：B

解析：预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响的一种风险处置方法。38.商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备的基本条件有（）。

A.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系

B.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

C.具备良好的个人理财业务产品创新能力

D.具有相应的风险管理体系和内部控制制度

E.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

答案：A,D,E

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第48条的规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度；②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；③具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。39.对符合现行小额担保贷款申请人条件的城镇妇女，最高限额为（）元。

A.2000

B.50000

C.80000

D.100000

答案：C

解析：下岗失业人员小额担保贷款额度起点一般为人民币2000元，对个人新发放的小额担保贷款的最高额度为5万元，对符合现行小额担保贷款申请人条件的城镇妇女，最高额度为8万元，对符合条件的妇女合伙经营和组织起来就业的．可将人均最高贷款额度提高至10万元。40.下列属于负债变化引起的现金需求的是（）。

A.商业信用的减少

B.债务重构

C.利润率的下降

D.非预期性支出

E.红利的变化

答案：A,B,E

解析：利润率的下降、非预期性支出属于其他变化引起的现金需求。41.下列不属于良好的银行监管的标准的是（）。

A.对各类监管设限做到科学合理

B.鼓励公平竞争

C.只对被监管者实施严格、明确的问责制

D.高效、节约地使用一切监管资源

答案：C

解析：良好的银行监管的标准的是促进金融稳定和金融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为；鼓励公平竞争，反对无序竞争；高效、节约地使用一切监管资源；对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制，所以C项错误。

42.我国《反洗钱法》规定了金融机构应该对反洗钱信息保密，这里所指的信息不仅包括反洗钱工作动态信息，也包括()信息。

A、客户联系方式

B、客户身份

C、账户交易

D、客户对社会的态度

E、客户是否在境外有存款

答案：B,C

解析：B,C

我国《反洗钱法》明确规定了金融机构应该对反洗钱信息保密。根据该法全文来理解，这里所指的信息不仅包括反洗钱工作动态信息，也包括涉及客户身份信息和账户交易信息。43.下列文件中，属于商业银行贷款类文件的是（）。[2015年5月真题]

A.企业法人执照

B.已正式签署的合营合同

C.借贷双方已正式签署的借款合同

D.已正式签署的建设合同

答案：C

解析：贷款类文件包括：①借贷双方已正式签署的借款合同；②银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银团贷款)。A项属于公司类文件；BD两项均属于与项目有关的协议。44.以下属于耐用消费品的是（）。

A.电脑

B.家用电器

C.乐器

D.汽车

E.房屋

答案：A,B,C

解析：所谓的耐用消费品通常是指价值较大、使用寿命相对较长的家用商品，包括除汽车、住房外的家用电器、电脑、家具、健身器材、乐器等。45.在个人汽车贷款中，合作机构的担保风险主要包括（）。

A.以借款人的自有住房作抵押

B.保险公司的履约保证保险

C.专业担保公司的第三方保证担保

D.汽车经销商的保证担保

E..以借款人所购车辆作抵押

答案：B,C,D

解析：本题考查个人汽车贷款业务中合作机构的担保风险。合作机构的担保风险主要是保险公司的履约保证保险以及汽车经销商和专业担保公司的第三方保证担保。?46.超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（）。

A.（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%

B.（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放＋同业存放＋卖出回购＋委托方同业代付＋发行同业存单－结算性同业存款）/总负债×100%

C.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额＋各项垫款余额）×100%

D.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备×100%

答案：A

解析：超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率＝（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%。B项是最大十家同业融入比例；C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。47.下列（）不属于税率的基本形式。

A.比例税率

B.定额税率

C.平均税率

D.累进税率

E.边际税率

答案：C,E

解析：税率的基本形式有：①比例税率，是指对同一个征税对象不论数额大小，只规定一个比率征税的税率，其税额随着征税对象数量等比例增加；②累进税率，是指随课税对象数额的增大而提高的税率；③定额税率，即固定税额，是根据课税对象计量单位直接规定固定的征税数额。48.如果个人的信用报告漏记了个人的信用交易信息，个人可以通过当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理，中国人民银行征信管理部门或中国人民银行征信中心会要求商业银行等机构将遗漏的信用交易信息补上。在提交异议申请时，不需提供有关交易的详细情况。（）

答案：错

解析：如果个人信用报告漏记了个人的信用交易信息，个人可以通过当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理，中国人民银行征信管理部门或中国人民银行征信中心会要求商业银行等机构将遗漏的信用交易信息补上。在提交异议申请时，需提供有关交易的详细情况。49.关于贷款抵押物管理，下列表述错误的是（）。

A.经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权

B.如抵押人无法完全恢复，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证

C.如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值

D.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意

答案：A

解析：A项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。50.当开户放款完成后，银行应将放款通知书交予借款人作回单．并保留个人贷款信息卡。（）

答案：错

解析：当开户放款完成后，银行应将放款通知书、个人贷款信息卡等一并交借款人作回单。51.海外发达国家的同行把理财规划也叫作()。

A、投资规划

B、消费规划

C、生活品质规划

D、综合规划

答案：C

解析：C

在对理财目标进行规划的过程中，理财师对客户的财务资源进行了科学的分析和安排，使其在实现各项理财目标的同时，能够满足相应的生活品质要求，因此在海外发达国家的同行把理财规划也叫作生活品质规划。52.银行相信贷款期间借款人的收入将增加，所抵押的房产的价值将维持不变或增加，所以更倾向于采用等额本息还款法。（）

答案：对

解析：银行对于个人住房贷款更倾向于采用等额本息还款法。53.全面风险管理就是一个从企业战略目标制定到目标实现的风险管理过程。（）

答案：对

解析：企业风险管理是一个过程，它由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其限制在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。简单地说，全面风险管理就是一个从企业战略目标制定到目标实现的风险管理过程。54.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款，下列情形中不属于前述“关系人”的是（）。

A.商业银行董事

B.商业银行会计人员

C.商业银行信贷人员近亲属

D.商业银行监事担任高级管理职务的公司

答案：B

解析：根据《中华人民共和国商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。关系人是指：①商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；②前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。55.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。

A.存款准备金

B.存款保险

C.经济资本

D.资本充足率

答案：C

解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。56.抵押担保和质押担保最主要的区别是（）。

A.是否转移对法定财产的占有

B.财产是动产还是权利

C.贷款银行是否有优先受偿权．

D.法定财产属于借款人本人或第三人

答案：A

解析：抵押担保和质押担保最大的区别就是抵押担保不转移抵押物；而质押担保必须转移占有质押物，否则就不是质押担保而是抵押担保。57.投资者为了保证本金安全，可以投资的理财计划有（）。

A.非保本浮动收益理财计划

B.保本浮动收益理财计划

C.最低收益理财计划

D.固定收益理财计划

E.保证收益理财计划

答案：B,C,D,E

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第15条的规定，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。故选项A不符合题意。58.货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在（）。

A.期限短、流动性强、风险大

B.期限长、流动性强、风险小

C.期限短、流动性强、风险小

D.期限短、流动性弱、风险小

答案：C

解析：货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。资本市场的主要特点是：风险大、收益较高；期限长、流动性差。59.抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为（）。

A.实体性贬值

B.功能性贬值

C.经济性贬值

D.科技型贬值

答案：B

解析：功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值。60.根据《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告包括（）。

A.新发放贷款质量情况

B.对不良贷款的变化趋势进行预测

C.不良贷款清收转化情况

D.本期贷款余额等基本情况

E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例

答案：A,B,C,D,E

解析：根据《商业银行不良贷款监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告除上述五项外，其主要内容还包括：地区和客户结构情况。61.理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括()个等级，并可根据实际情况进一步细分。

A.三

B.四

C.五

D.六

答案：C

解析：《商业银行理财产品销售管理办法》第二十四条规定，理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括五个等级，并可根据实际情况进一步细分。62.影响行业风险的外部因素，通常包含（）。

A.行业成熟度和竞争程度

B.替代品潜在威胁

C.成本结构

D.经济周期(行业周期)

E.行业进入壁垒和行业涉及的法律法规

答案：A,B,C,D,E

解析：影响行业风险的外部因素，通常包含行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业政策法规等方面。63.利润表分析通常采用（）。

A.比率分析法

B.比较分析法

C.结构分析法

D.趋势分析法

答案：C

解析：利润表分析通常采用结构分析法。即以利润表中的产品销售收入净额为100％，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标占产品销售收入净额的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势，分析其对借款人利润总额的影响，64.金女士写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。

如果金女士选择作为杂志特约评论员，获得劳务报酬，那么她每月所得应纳所得税()元。

A.3360

B.4800

C.5200

D.5625

答案：C

解析：对劳务报酬所得一次性收入畸高的，除按20％征税外，应纳税所得额超过2万元至5万元的部分，依照税法规定计算应纳税额后再按照应纳税额加征五成，即实际税率为30％，速算扣除数为2000元。故应纳个人所得税=30000×(1-20％)x30％-2000=5200(元)。65.（）采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

A.风险补偿

B.风险规避

C.风险分散

D.风险对冲

答案：A

解析：风险补偿，即对风险承担的价格补偿，采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。66.我国境内注册的公司在境外上市的H股是指在（）上市的股票。

A.伦敦

B.纽约

C.香港

D.东京

答案：C

解析：我国的股票根据上市地点及股票投资者的不同，分为A股、B股、H股、N股等几种。其中，H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。67.个人汽车贷款中操作风险的防范措施有（）。

A.熟练掌握个人汽车贷款业务的规章制度

B.规范业务操作

C.熟悉关于操作风险的管理政策

D.把握个人汽车贷款业务流程中的主要操作风险点

E.对于关键操作，完成后应做好记录备查

答案：A,B,C,D,E

解析：操作风险的防控措施包括：①掌握个人汽车贷款业务的规章制度；规范业务操作；②熟悉关于操作风险的管理政策；③把握个人汽车贷款业务流程中的主要操作风险点；④对于关键操作，完成后应做好记录备查，尽职尽责，提高自我保护能力。68.下列关于行业风险分析的说法，正确的是（）。

A.目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面风险，并评估风险对行业未来信用度的影响

B.银行可根据各行业风险特点，给予不同的信贷政策

C.行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分析框架

D.波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的

答案：B

解析：A项，行业风险分析的目的在于运用相关指标和数学模型，全面反映行业各个方面的风险因素，而不单是某一方面风险，在此基础上，再根据各行业风险特点，确定对其信贷政策；C项，评估行业风险的方法有很多种，并不仅限于波特模型与行业风险分析框架两种；D项，在波特五力模型与行业风险分析框架中，各个因素对评估行业风险都很重要，行业风险是由这些因素综合决定的。69.一物一权原则的含义是（）。

A.一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权

B.物权受法律保护

C.不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记

D.物权的种类和内容由法律规定

答案：A

解析：物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。一物一权原则是指：①一个物之上只能设立一个所有权而不能同时设立两个以上的所有权；②在一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。70.商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1—2所示。?

表1—2A、B、C产生不同收益率的可能性

根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是（）。?

Ⅰ．A和B具有同样的预期收益水平?

Ⅱ．A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％?

Ⅲ．C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择?

Ⅳ．A和B的组合是一种良好的风险转移策略

A.Ⅰ，Ⅲ

B.Ⅱ，Ⅲ

C.Ⅰ，Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ

答案：D

解析：A的预期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×(5％-10％)2+0．5×(10％-10％)2+0．25×(15％-10％)2=0．00125；B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×(5％-10％)2+0．5×(15％-10％)2=0．0025；C的预期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×(5％-11．25％)2+0．25×(10％-11．25％)2+0．5×(15％-11．25％)2=0．00171。

71.商业银行的收入主要包括（）。

A.利息收入

B.主营业务收入

C.非利息收入

D.租金收入

E.其他业务收入

答案：A,C

解析：商业银行收入主要包括利息收入与非利息收入。72.对银行业金融机构的设立申请，银监会应当在自收到申请文件之日起（）个月内作出批准或者不批准的书面决定。

A.1

B.3

C.6

D.9

答案：C

解析：对银行业金融机构的设立申请，银监会应当在自收到申请文件之日起6个月内作出批准或者不批准的书面决定；对银行业金融机构的变更、终止申请，应当在自收到申请文件之日起3个月内作出批准或者不批准的书面决定。73.考评指标的设置关键是突出考评重点。下列不属于银行绩效考评指标的是（）。

A.合规经营类指标

B.社会责任类指标

C.资产负债类指标

D.风险管理类指标

答案：C

解析：银行绩效考评指标一般包括以下五大类：(1)合规经营类指标。

(2)风险管理类指标。

(3)经营效益类指标。

(4)发展转型类指标。

(5)社会责任类指标。

74.下列关于银行的支付结算业务说法正确的有（）。

A.银行承兑汇票的出票人一般为银行

B.信用证是一种有条件的银行支付承诺

C.银行本票一般适用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项

D.托收银行对托收的款项能否收到要承担责任

E.现金支票既用于提取现金．也能用于转账

答案：B,C

解析：银行承兑汇票的出票人一般是企业；信用证是一种有条件的银行支付承诺：

现金支票只能支取现金．普通支票才可支取现金和转账：

托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

75.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的主要风险，包括（）。

A.银行账户利率风险

B.市场风险

C.信用风险

D.集中度风险

E.操作风险

答案：A,B,C,D,E

解析：资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。76.风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态，将风险误解为损失的危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发生之后的善后处置相混淆，从而削弱了风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。()

答案：对

解析：风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态，将风险误解为损失的危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发生之后的善后处置相混淆，从而削弱了风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。77.广义的理财业务是指商业银行在监管框架内开展的一类业务，即商业银行分析客户自身财务状况，通过了解和发掘客户需求，制定客户财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务过程。（）

答案：错

解析：广义上的理财业务是指金融机构为客户提供的财务分析、投资顾问、资产管理等服务。从这个意义上讲，理财业务也可称为财富管理业务或资产管理业务。狭义上的理财业务特指商业银行在监管框架内开展的一类业务，即商业银行分析客户自身财务状况，通过了解和发掘客户需求，制定客户财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务过程。78.关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和义务的事项安排。

A.控股股东

B.高级管理层

C.关联方

D.董事会成员

答案：C

解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。79.()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

D.风险价值

答案：C

解析：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。80.(?)是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

A.健全的内部控制体系

B.完善激励约束机制

C.完善的公司治理

D.有效的委托一一代理机制

答案：A

解析：健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。?81.新发生不良贷款的外部原因包括（）。

A.违反贷款授权授信规定

B.企业经营管理不善或破产倒闭

C.企业逃废银行债务

D.企业违法违规

E.地方政府行政干预

答案：B,C,D,E

解析：新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。82.我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为()。

A.身份证

B.户籍证明

C.学校证明

D.家庭情况证明

答案：D

解析：教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。83.下列关于压力测试的说法错误的是（）。

A.压力测试是一种风险计量工具

B.压力测试分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响

C.用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施

D.压力测试是一种风险管理工具

E.用于对多家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施

答案：A,E

解析：按照银监会2014年修订的《商业银行压力测试指引（试行）》办法，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。84.国家助学贷款的发放方式是（）。

A.借款人多次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放

B.借款人多次申请、贷款银行一次审批、单户核算、一次发放

C.借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放

D.借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、一次发放

答案：C

解析：国家助学贷款采取“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式，实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则。85.专门整理、收集客户与公司联系的所有信息是指()。

A、客户关系管理

B、接触管理

C、客户关系价值

D、CRM

答案：B

解析：B

1980年初便有所谓的“接触管理”，即专门整理、收集客户与公司联系的所有信息。86.当企业出现与银行往来异常的现象时，银行应该（）。

A.从企业本身获取信息

B.及时整理、更新有关企业信息

C.对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档

D.从企业的外部机构收集企业信息

E.冻结企业资金

答案：A,B,C,D

解析：企业除从本身获取信息外，也应努力从企业的外部机构，如某合作单位、监管部门、咨询机构、政府管理部门、新闻媒介等渠道收集企业的信息，注意信息来源的广泛性、全面性、权威性和可靠性，以便对企业变化情况进行全方位的把握。银行应及时整理、更新有关企业信息，对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档。87.下列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。

A.原有贷款的展期无须再次经过审批程序

B.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放

C.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险

D.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量

答案：A

解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：①审贷分离原则，授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；②统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；③展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。

88.通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。

A.发行债券

B.公司存款

C.同业拆借

D.居民储蓄

答案：D

解析：从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。B项，公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响；AC两项，零售性质的资金(例如居民储蓄)相比批发性质的资金(例如同业拆借、发行票据)具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。89.某作家的长篇小说在一家晚报上连载3个月，每月收入3000元。则这三个月所获稿酬应缴纳的个人所得税为（）元。

A.924

B.1008

C.1320

D.1440

答案：B

解析：同一作品在报刊上连载取得收入的，以连载完成后取得的所有收入合并为一次，计征个人所得税。对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。该作家连载稿酬收入总额=3000×3=9000(元)，减除20％的费用，适用税率为20％，并按应纳税额减征30％。因此，该作家应纳税额=9000×(1—20％)×20％×(1—30％)=1008(元)。90.商业银行从事的资金业务包括()。

A．短期资金业务

B．长期资金业务

C．债券业务

D．外汇业务

E．衍生品业务

答案：A,C,D,E

解析：ACDE资金业务按照业务种类的不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业务。故选ACDE。91.直接体现商业银行的风险管理水平和研究／开发能力的是（）。

A、不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法

B、建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统

C、采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险

D、采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险

答案：B

解析：建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究／开发能力。92.短期教育投资规划工具主要包括（）。

A.学校学生贷款

B.企业奖学金

C.国家助学金贷款

D.公积金贷款

E.商业助学贷款

答案：A,C,E

解析：短期教育投资规划工具主要包括学校学生贷款、国家助学贷款、商业助学贷款等。93.下列关于法人的表述中，正确的是（）。

A.只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能力

B.既具有民事权利能力，也具有民事行为能力

C.只具有民事行为能力，不一定具有民事权利能力

D.既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能力

答案：B

解析：根据《中华人民共和国民法通则》第二十六条规定，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。

94.采用市场法进行房地产估价的难点在于（）。

A.不同时期房地产的价格构成极其复杂

B.不同地区房地产的价格构成极其复杂

C.保证可比实例成交价格的客观合理|生

D.保证可比实例成交价格的稳定性

答案：C

解析：房地产估价方法主要有市场法、成本法、收益法、假设开发法、长期趋势法、基准地价修正法等。其中，市场法的难点在于如何保证可比实例成交价格的客观合理性，以及如何对其各种因素进行修正或调整；成本法的难点在于不同时期、不同地区、不同类型房地产的价格构成极其复杂，且折旧包含物质上、功能上和经济上的价值减损，求取的难度较大。95.（）是指金融市场对宏观经济的调节作用。

A.调节功能

B.反映功能

C.资源配置功能

D.避险功能

答案：A

解析：调节功能是指金融市场对宏观经济的调节作用，包括金融市场的自发调节和政府实施的主动调节。96.花旗银行在金融产品创新的基础上，寻找新的竞争武器，为不同目标市场提供不同金融产品，能够提供多达500种金融产品给客户，成为银行（）的成功典范。

A.市场定位

B.市场细分

C.选择目标市场

D.专业化

答案：B

解析：应为银行市场细分的成功典范。97.某贷款本金分三段偿还，利息根据实际的占用时间计算，则该还款方式属于（）。

A.等额本息还款

B.等比累进还款

C.等额累进还款

D.组合还款

答案：D

解析：组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的

还款方式。98.下列各项贷款中，贷款条件最苛刻的是（）。

A.一般商业性助学贷款

B.住房贷款

C.汽车信贷

D.出国留学贷款

答案：D

解析：出国留学贷款是指商业银行向出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。一般来说，出国留学贷款的额度不超过国外留学学校录取通知书或其他有效入学证明上载明的报名费、一年内的学费、生活费及其他必需费用的等值人民币总和，最高不超过50万元人民币。但是，留学贷款相比国内住房信贷、汽车信贷条件要苛刻得多，手续也比较复杂。99.备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第一付款人。（）

A.√

B.×

答案：错

解析：备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。100.关于市场约束，下列表述正确的有（）。

A.公众存款人是市场约束的核心

B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

C.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等

D.市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和银行监管透明度

E.债券持有人的市场约束作用主要是通过债券的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险

答案：B,C,D,E

解析：A项，监管部门是市场约束的核心。101.下列关于个人贷款特征的说法，正确的有（）。

A、贷款品种多、但有特定的用途，故用途不是很广

B、为了使个人贷款业务办理便利，其个人信用审查逐渐放松

C、各商业银行的个人贷款可以采取灵活多样的还款方式

D、各商业银行可以通过增加营业网点、改进服务手段以及提高服务质量等使得个人贷款业务的办理较为便利

E、各银行为了更好地满足客户的多元化需求，不断推出个人贷款业务新品种

答案：C,D,E102.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的是（）。

A.提示产品涉及的主要风险

B.提示客户贸易合约中的免责条款

C.从有利和不利两个方面向客户介绍产品

D.仅介绍产品或服务的有利之处

答案：D

解析：根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。103.下列对于到期一次性还本付息法的说法中，正确的有（）。

A.到期一次还本付息法又称期末清偿法

B.借款人需在贷款到期日还清贷款本息

C.利随本清

D.一般适用于各种期限的固定利率贷款

E..个人经营类贷款中的流动资金贷款常常采用到期一次性还本付息法

答案：A,B,C,E

解析：到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内的贷款。长期贷款很少使用一次性还本付息法。104.下列银行业从业人员的行为中，属于遵守“反洗钱”规定内容的有（）。

A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责

B.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私

C.熟知银行的反洗钱义务

D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易

E.不向客户明示或暗示规避金融、外汇监管的规定

答案：C,D

解析：A项属于“岗位职责”的规定；B项属于“保护商业秘密与客户隐私”的规定；E项属于“监管规避”的规定。105.国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要有()。

A、经济增加值

B、经济减少值

C、风险调整后的资本回报率

D、经济利润

E、经济资本回报率

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要有经济增加值（又称为经济利润）和风险调整后的资本回报率（又称为经济资本回报率）。106.个人理财业务是指商业银行为（）提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

A.存款客户

B.个人客户

C.公司客户

D.所有客户

答案：B

解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。107.根据《货币经纪公司试点管理办法》规定，下列属于货币经纪公司可以从事的业务是（）。

A.投资国债

B.向境外金融机构提供经纪服务

C.向境内金融机构提供资金拆借

D.投资金融债券

答案：B

解析：货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。?

108.银行对于取得的抵债资产可以采取以（）方式保管。

A.信托保管

B.就地保管

C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管

答案：B,D,E

解析：银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。109.应收账款可用于申请（）。

A、抵押贷款

B、质押贷款

C、保证贷款

D、信用贷款

答案：B110.B公司2012年利润总额1580万元，销售成本1200万元，销售费用2390万元，管理费用961万元，财务费用1050万元，B公司的成本费用利润率为（）。

A.35．74％

B.39．21％

C.28．21％

D.44．01％

答案：C

解析：成本费用利润率是借款人利润总额与当期成本费用总额的比率。其计算公式为：成本费用利润率=利润总额／成本费用总额×100％，成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用。因此B公司的成本费用利润率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28．21％。111.企业经营中的税收筹划措施包括（）。

A.首选一般纳税人

B.采取赊销的方式

C.采取订单销售，确认时间以交付货物为准

D.适度负债经营

E.尽量增加成本费用扣除项目

答案：A,B,C

解析：D项属于投融资中的税收筹划措施；E项属于利润分配中的税收筹划措施。112.某公司第一年的销售收人为120万元，销售成本比率为35％；第二年的销售收入为260万元，销售成本比率为45％，则销售成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。

A.52

B.36

C.26

D.20

答案：C

解析：销售收入为120万元，销售成本比率为35％，那么第二年的销售成本应当是260×35％=91(万元)，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45％=117(万元)。因此，销售成本比率增加消耗掉117-91=26(万元)的现金。113.按照马柯维茨的描述，表中的资产组合中不会落在有效边界上的是()。

A.只有资产组合W不会落在有效边界上

B.只有资产组合x不会落在有效边界上

C.只有资产组合Y不会落在有效边界上

D.只有资产组合z不会落在有效边界上

答案：A

解析：2组合的相对于w组合来讲，其期望收益增加，而风险降低，从而使得w组合不会落在有效边界上，而其他选项无法改进。114.超额存款准备金主要用于（）。

A.支付清算

B.作为资产运用的备用资金

C.头寸调拨

D.向个人放贷

E.同业拆借

答案：A,B,C

解析：超额存款准备金主要用于支付清算、头寸调拨和作为资产运用的备用资金。115.当人们预期（）时，会使货币需求减少。

A.物价水平下降、货币贬值

B.物价水平上升、货币升值

C.物价水平上升、货币贬值

D.物价水平下降、货币升值

答案：C

解析：货币需求在一定程度上受到人们的主观意志和心理活动的影响。当人们预期物价水平上升、货币贬值时，会减少货币持有量，则货币需求减少。

116.下列关于银行业金融机构风险管理组织架构说法不正确的是（）。

A.董事会承担全面风险管理的最终责任

B.监事会承担全面风险管理的监督责任

C.高级管理层承担全面风险管理的实施责任

D.风险管理委员会履行其全面风险管理的全部职责

答案：D

解析：董事会可以授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。银行业金融机构应当建立风险管理委员会与董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会等其他专门委员会的沟通机制，确保信息充分共享并能够支持风险管理相关决策。117.詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金收益率与由()得出的预期收益率之差来评价基金。

A.CAPM

B.APT

C.FCFF

D.EVA

答案：A

解析：詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。118.下列交易方在交易之初不能确定最大收益的有（）。

A.看涨期权买方

B.看涨期权卖方

C.看跌期权卖方

D.期货合约买方

E.远期合约买方

答案：A,D,E

解析：看涨期权买方、期货合约买方、远期合约买方的最大收益均不确定。看涨期权卖方、看跌期权卖方最大收益为期权费。119.目前针对P2P网络借贷监管设置了四条红线包括（）。

A.明确平台的中介性质，主要为借贷双方的直接借贷信息交互、撮合、资信评估等中介服务

B.明确平台本身不得提供担保

C.不得搞资金池

D.不得非法吸收公众存款即不得非法集资

E.P2P平台本身可以提供担保

答案：A,B,C,D

解析：目前针对PP网络借贷监管设置了四条红线：一是明确平台的中介性质，主要为借贷双方的直接借贷信息交互、撮合、资信评估等中介服务；二是明确平台本身不得提供担保；三是不得搞资金池；四是不得非法吸收公众存款即不得非法集资。120.主要贷款审批要素的审定要点不包括（）。

A.授信对象

B.贷款用途

C.授信品种

D.授信管理

答案：D

解析：主要贷款审批要素的审定要点包括授信对象、贷款用途、授信品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件、支付要求、贷后管理要求。121.1979年，新中国第一家信托投资公司是()。

A．上海国际信托投资公司

B．广州国际信托投资公司

C．中国国际信托投资公司

D．中华国际信托投资公司

答案：C

解析：C1979年，新中国第一家信托投资公司是中国国际信托投资公司。故选C。122.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是（）。

A.计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种

B.具体采用何种计息方式由储户决定

C.储户在存款时可以通过利率差异来选择银行

D.对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异

答案：B

解析：B项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各家银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。123.商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权，商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每（）重新确认一次。

A.三个月

B.一年

C.二年

D.半年

答案：B

解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第8条的规定，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。124.根据《商业银行授信工作尽职指引》，影响客户资信的重大事项包括（）。

A.外部政策变动

B.客户组织结构、股权或主要领导人发生变动

C.客户的担保超过所设定的担保警戒线

D.客户财务收支能力发生重大变化

E.客户涉及重大诉讼

答案：A,B,C,D,E

解析：影响客户资信的重大事项包括：①客户的担保超过所设定的担保警戒线；②客户组织结构、股权或主要领导人发生变动；③客户财务收支能力发生重大变化；④外部政策变动；⑤客户涉及重大诉讼；⑥客户在其他银行交叉违约的历史记录；⑦其他。125.借款合同应符合（）的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象、支付金额、支付条件、支付方式等。

A.《物权法》

B.《民事诉讼法》

C.《担保》

D.《中华人民共和国合同法》

答案：D

解析：借款合同应符合《中华人民共和国合同法》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象、支付金额、支付条件、支付方式等。借款合同应设立相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时承担的违约责任。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.内部环境处于内部控制五大要素之首。（）

答案：对

解析：内部环境处于内部控制五大要素之首。2.理财顾问业务的内容包括（）。

A.投资品推介

B.信贷产品介绍

C.财务策划

D.投资建议

E.储蓄品推介

答案：A,C,D

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第8条的规定，理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。3.公司风险管理的主要策略包括（）。

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险规避

E.风险补偿

答案：A,B,C,D,E

解析：公司风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。4.假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0．5元，则该股票的市盈率为（）。

A.6

B.12

C.2．5

D.24

答案：D

解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。5.借款人的不良记录可通过（）查阅。

A.中国人民银行企业信用信息基础数据库

B.中国人民银行企业征信系统

C.财政部公司信贷登记咨询系统

D.银监会企业信用信息基础数据库

答案：B

解析：借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。6.下列有关商业银行贷款的表述不正确的是（）。

A.商业银行不能利用拆人资金发放固定资产贷款或用于投资

B.商业银行贷款，应当对借款人的借款用途等进行严格审查

C.借款人到期未归还担保贷款的，商业银行只能要求保证人归还保证金或该担保物优先受偿，不能要求保证人归还利息

D.商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保

答案：C

解析：C项，根据《商业银行法》的规定，借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。7.银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在（）。

A.收入

B.客户规模

C.市场份额

D.存贷款规模

E.资产规模

答案：A,B,C,D,E

解析：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模和收入等方面。8.商业银行的市场风险包括（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票价格风险

D.商品价格风险

E.内部欺诈

答案：A,B,C,D

解析：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险四大类。E项属于操作风险。9.发行市场和流通市场的主要区别是（）。

A.金融工具交割日期不同

B.融资方式不同

C.交易的阶段不同

D.交易工具类型不同

答案：C

解析：按金融工具交易的阶段划分为：发行市场和流通市场。10.商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品／业务风险识别、评估、控制、审查和监督管理。这体现了新产品／业务风险管理的()。

A.统一性原则

B.全面性原则

C.适应性原则

D.统筹性原则

答案：A

解析：