商业银行业务和经营第一章商业银行导论-课件

第一章

商业银行导论第一章

商业银行导论1第一章商业银行导论第一节商业银行的起源与发展第二节商业银行的性质和职能第三节商业银行的组织形式和组织机构第四节商业银行的经营原则‹#›

第一章商业银行导论第一节商业银行的起源与发展‹#›2第一节商业银行的起源和发展一、商业银行的产生商业银行是市场经济发展的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。1587年世界上第一家银行出现于意大利的威尼斯。1694年，在英国国王的特准下建立了英格兰银行，标志着新兴的资本主义现代银行制度开始形成，标志着现代商业银行的诞生。‹#›

第一节商业银行的起源和发展一、商业银行的产生‹#›3第一节商业银行的起源和发展二、商业银行的发展

商业银行形成的途径从旧的高利贷银行转变而来以股份公司形式组建而成商业银行发展的模式以英国为代表的传统模式的商业银行以德国为代表的综合式的商业银行‹#›

第一节商业银行的起源和发展二、商业银行的发展‹#›4第二节商业银行的性质和职能商业银行概念：是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。概念要点：第一，授受中介机构第二，目的是利润第三，提供“银行货币（活期存款）”‹#›

第二节商业银行的性质和职能商业银行概念：‹#›5第二节商业银行的性质和职能一、商业银行的特征商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性具体表现于经营对象的差异。商业银行与专业银行相比有所不同。商业银行的业务综合，功能全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。‹#›

第二节商业银行的性质和职能一、商业银行的特征‹#›6第二节商业银行的性质和职能二、商业银行的职能1、信用中介‹#›

通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门：（1）把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；（2）将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；（3）将短期货币资本转化为长期货币资本；第二节商业银行的性质和职能二、商业银行的职能‹#›7第二节商业银行的性质和职能2、支付中介‹#›

（1）通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人

（2）支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展第二节商业银行的性质和职能2、支付中介‹#›（1）通8第二节商业银行的性质和职能3、信用创造‹#›

（1）商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的

（2）商业银行的货币创造功能第二节商业银行的性质和职能3、信用创造‹#›（1）商9第二节商业银行的性质和职能4、金融服务‹#›

随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。第二节商业银行的性质和职能4、金融服务‹#›10第二节商业银行的性质和职能4、调节经济‹#›

调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调整经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对投资的引导作用。第二节商业银行的性质和职能4、调节经济‹#›调节经济是11第三节商业银行的组织形式和组织机构商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构商业银行的组织结构必须12第三节商业银行的组织形式和组织机构一、外部组织形式单一制：不设分支机构。如美国分支行制：总行外设立分支机构持股公司制：股权公司—收购两家以上银行；业务和经营权由公司控制连锁制：成员银行具有独立地位，不易获取资本‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构一、外部组织形式‹#13第三节商业银行的组织形式和组织机构1、单一银行制：

也称独家银行制，是不设立分支机构的商业银行特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍。优点：有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；有高度独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管。缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构1、单一银行制：‹#14第三节商业银行的组织形式和组织机构2、分行制

指在总行之下，可以在本地或外地设立若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。分行制按总行的职能不同，又可以进一步划分为总行制和总管理处制。特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构‹#›15优点：业务分散，有利于吸收存款，有利于扩大银行资本总额和经营规模，取得规模经济效益；有利于保障银行的安全性；有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险；银行总数较少，便于国家宏观经济管理，其业务经营受地方政府干预小。缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难。优点：业务分散，有利于吸收存款，有利于扩大银行资本总额和经营16第三节商业银行的组织形式和组织机构3、银行控股制

也称集团制银行。是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。持股公司：对银行的控股权是指能控制一家银行25%以上的投票权。分为银行性持股公司和非银行性持股公司。控制一家银行的叫单一银行持股公司，控制两家或两家以上银行的叫做多银行持股公司。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构‹#›17特点：在法律上，这些独立的业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。

优点：银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，增强实力，弥补单元制银行的不足；通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。

缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行间竞争，并在一度程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构特点：在法律上，这些独立的业务与经营政策，统属于同一股权公司18我国银行控股公司的发展

近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构我国银行控股公司的发展‹#›第三节商业银行的组织形式19‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构花期集团美国银行欧洲央行‹#›第三节商业银行的组织形式和组织机构花期集团美国20二、内部组织形式内部组织结构：指银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。主要包括：（1）决策机构：股东大会、董事会等（2）执行机构：行长、各委员会、业务部门（3）监督机构：监事会‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构二、内部组织形式‹#›第三节商业银行的组织形式和组织21‹#›

典型的股份制商业银行组织结构图股东大会董事会总稽核行长、总经理委员会监事会一、二、三级分行放款存款国际投资信托会计人事教育控制公关‹#›典型的股份制商业银行组织结构图股东大会董事会总稽核22安全性原则安全性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。流动性原则流动性原则是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。效益性原则效益性是指商业银行作为一个企业，其经营目标是追求最大限度的盈利。它既是评价银行经营水平的核心指标，也是银行最终效益的体现。‹#›

第四节商业银行的经营原则安全性原则‹#›第四节商业银行的经营原则23三性原则之间的关系安全性、流动性和效益性三原则的协调

流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证；安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的效益性也就无从谈起；效益性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。‹#›

第四节商业银行的经营原则三性原则之间的关系‹#›第四节商业银行的经营原则24一、商业银行经营管理的内部条件商业银行资本金及产权形式金融人才组织结构与运行机制内部控制制度金融产品科学技术水平与信息‹#›

第五节商业银行的经营环境一、商业银行经营管理的内部条件‹#›第五节商业银25二、商业银行经营管理的外部条件直接具体条件1．资金供求关系及利率变化情况2．商业银行客户的需求和偏好3．商业银行同业竞争状况4．中央银行及监管机构对商业银行的政策和管理情况‹#›

第五节商业银行的经营环境二、商业银行经营管理的外部条件‹#›第五节商业银26二、商业银行经营管理的外部条件间接一般条件1．宏观经济条件2．政治与法律条件3．社会与文化条件4．国际金融环境‹#›

第五节商业银行的经营环境二、商业银行经营管理的外部条件‹#›第五节商业银27第一章

商业银行导论第一章

商业银行导论28第一章商业银行导论第一节商业银行的起源与发展第二节商业银行的性质和职能第三节商业银行的组织形式和组织机构第四节商业银行的经营原则‹#›

第一章商业银行导论第一节商业银行的起源与发展‹#›29第一节商业银行的起源和发展一、商业银行的产生商业银行是市场经济发展的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。1587年世界上第一家银行出现于意大利的威尼斯。1694年，在英国国王的特准下建立了英格兰银行，标志着新兴的资本主义现代银行制度开始形成，标志着现代商业银行的诞生。‹#›

第一节商业银行的起源和发展一、商业银行的产生‹#›30第一节商业银行的起源和发展二、商业银行的发展

商业银行形成的途径从旧的高利贷银行转变而来以股份公司形式组建而成商业银行发展的模式以英国为代表的传统模式的商业银行以德国为代表的综合式的商业银行‹#›

第一节商业银行的起源和发展二、商业银行的发展‹#›31第二节商业银行的性质和职能商业银行概念：是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。概念要点：第一，授受中介机构第二，目的是利润第三，提供“银行货币（活期存款）”‹#›

第二节商业银行的性质和职能商业银行概念：‹#›32第二节商业银行的性质和职能一、商业银行的特征商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性具体表现于经营对象的差异。商业银行与专业银行相比有所不同。商业银行的业务综合，功能全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。‹#›

第二节商业银行的性质和职能一、商业银行的特征‹#›33第二节商业银行的性质和职能二、商业银行的职能1、信用中介‹#›

通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门：（1）把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；（2）将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；（3）将短期货币资本转化为长期货币资本；第二节商业银行的性质和职能二、商业银行的职能‹#›34第二节商业银行的性质和职能2、支付中介‹#›

（1）通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人

（2）支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展第二节商业银行的性质和职能2、支付中介‹#›（1）通35第二节商业银行的性质和职能3、信用创造‹#›

（1）商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的

（2）商业银行的货币创造功能第二节商业银行的性质和职能3、信用创造‹#›（1）商36第二节商业银行的性质和职能4、金融服务‹#›

随着经济的发展，各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈。人们对财富的管理要求也相应提高，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼。第二节商业银行的性质和职能4、金融服务‹#›37第二节商业银行的性质和职能4、调节经济‹#›

调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调整经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对投资的引导作用。第二节商业银行的性质和职能4、调节经济‹#›调节经济是38第三节商业银行的组织形式和组织机构商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构商业银行的组织结构必须39第三节商业银行的组织形式和组织机构一、外部组织形式单一制：不设分支机构。如美国分支行制：总行外设立分支机构持股公司制：股权公司—收购两家以上银行；业务和经营权由公司控制连锁制：成员银行具有独立地位，不易获取资本‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构一、外部组织形式‹#40第三节商业银行的组织形式和组织机构1、单一银行制：

也称独家银行制，是不设立分支机构的商业银行特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍。优点：有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；有高度独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管。缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构1、单一银行制：‹#41第三节商业银行的组织形式和组织机构2、分行制

指在总行之下，可以在本地或外地设立若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。分行制按总行的职能不同，又可以进一步划分为总行制和总管理处制。特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构‹#›42优点：业务分散，有利于吸收存款，有利于扩大银行资本总额和经营规模，取得规模经济效益；有利于保障银行的安全性；有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险；银行总数较少，便于国家宏观经济管理，其业务经营受地方政府干预小。缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难。优点：业务分散，有利于吸收存款，有利于扩大银行资本总额和经营43第三节商业银行的组织形式和组织机构3、银行控股制

也称集团制银行。是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。持股公司：对银行的控股权是指能控制一家银行25%以上的投票权。分为银行性持股公司和非银行性持股公司。控制一家银行的叫单一银行持股公司，控制两家或两家以上银行的叫做多银行持股公司。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构‹#›44特点：在法律上，这些独立的业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。

优点：银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，增强实力，弥补单元制银行的不足；通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。

缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行间竞争，并在一度程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构特点：在法律上，这些独立的业务与经营政策，统属于同一股权公司45我国银行控股公司的发展

近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构我国银行控股公司的发展‹#›第三节商业银行的组织形式46‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构花期集团美国银行欧洲央行‹#›第三节商业银行的组织形式和组织机构花期集团美国47二、内部组织形式内部组织结构：指银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。主要包括：（1）决策机构：股东大会、董事会等（2）执行机构：行长、各委员会、业务部门（3）监督机构：监事会‹#›

第三节商业银行的组织形式和组织机构二、内部组织形式‹#›第三节商业银行的组织形式和组织48‹#›

典型的股份制商业银行组织结构图股东大会董事会总稽核行