理财规划师基础知识各章练习题答案解析

第一章理财规划基础一、单项选择题1．家庭与事业形成期的理财优先顺序是（ ）。A.消费支出规划、现金规划、保险规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划B.保险规划、现金规划、消费支出规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划C.现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划、保险规划、子女教育规划D.子女教育规划、保险规划、现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划【答案】 A,【页码】 P13,【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划2．以下不属于个人财务安全衡量标准的是（ ）。A.是否有稳定充足收入 B.是否购买了适当保险C.是否享受社会保障 D.是否有遗嘱准备【答案】D,【页码】P6,【考点】家庭财务安全的8个指标3．家庭与事业成长期的理财优先顺序是（ ）。A.保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划B.现金规划；保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、税收筹划C.子女教育规划；现金规划；保险规划、投资规划；养老规划、税收筹划D.子女教育规划；保险规划、投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划【答案】D,【页码】P13,【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划4．退休前期的理财优先顺序为（ ）。A.退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划、财产传承规划B.财产传承规划、退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划C.投资规划、现金规划、财产传承规划、退休规划、税收筹划D.税收筹划、现金规划、财产传承规划、退休规划、投资规划【答案】A,【页码】P13,【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划5．日常生活储备主要是为了（ ）。A.应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活B.应对客户家庭因为重大疾病、 意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支所做的准备,预防一些重大事故对家庭短期的冲击C.应对客户家庭的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备D.保留一部分现金以利于及时投资股票、债券等【答案】A,【页码】P9,【考点】现金保障优先的原则6．基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（ ）。A.青年家庭 B.中年家庭 C.老年家庭 D.壮年家庭【答案】D,【页码】P12,【考点】家庭模型7．下列关于理财规划步骤正确的是（ ）。A.建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务B.收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务C.建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务D.建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务【答案】A,【页码】P19,【考点】理财规划流程8．下列违反客观公正原则的是（ ）。A.理财规划师以自己的专业知识进行判断B.理财规划过程中不带感情色彩C.因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒D.对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露【答案】C,【页码】P27,【考点】理财规划师职业道德准则之二客观公正原则9．非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括（ ）。A.取消其理财规划师资格 B.终生不得执业C.不得再次参加理财规划师职业资格考试 D.罚款【答案】D,【页码】P32,【考点】行业自律机构的制裁措施10．（ ）是整个理财规划的基础。A.风险管理理论 B.收益最大化理论 C.生命周期理论 D.财务安全理论【答案】C【页码】P11,【考点】个人理财规划的概念11．青年家庭理财规划的核心策略是（ ）。A.防守型 B.攻守兼备型 C.进攻型 D.无法确定【答案】C,【页码】P10,【考点】家庭类型与理财策略相匹配12．理财规划的必备基础是（ ）。A.做好现金规划 B.做好教育规划 C.做好税收筹划 D.做好投资规划【答案】A,【页码】P14,【考点】现金规划的重要性13．在下列理财工具中，（ ）的防御性最强。A.固定收益证券 B.股票 C.期货 D.保险【答案】D,【页码】P16,【考点】理财工具之二保险14．单身期的理财优先顺序是（ ）。A.现金规划，消费支出规划，投资规划B.现金规划，投资规划，消费支出规划C.投资规划，现金规划，消费支出规划D.消费支出规划，现金规划，投资规划【答案】A,【页码】P13,【考点】不同生命周期不同家庭类型的理财规划15．理财规划的最终目标是要达到（ ）。A.财务自主要功能 B.财务安全 C.财务自主 D.财务自由【答案】D,【页码】P6,【考点】财务自由的概念二、多项选择题16．衡量个人或家庭的财务安全性的标准，包括其是否有稳定、充足的收入， 个人是否有发展潜力，是否有适当的住房外，还包括（ ）。A.是否享受社会保障 B.是否有适当、收益稳定的投资C.是否有充足的现金准备 D.是否有额外的养老保障计划E.是否购买了适当的财产和人身保险【答案】ABCDE【页码】P6,【考点】财务安全的8个指标17．家庭与事业形成期的理财目标有（ ）。A.购买房屋、家具 B.子女出生和养育费用C.建立应急基金 D.购买保险E.建立退休基金【答案】ABCDE【页码】P13,【考点】不同家庭类型的理财需求18．理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。 下列有关正值诚信原则的说法正确的有（ ）。A.正直诚信要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益B.正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂C.正直诚信的原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲D.正直诚信原则要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性E.即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也不相违背【答案】ABCE【页码】P27,【考点】正直诚信原则19．以下属于理财规划组成部分的有（ ）。A.现金规划 B.投资规划C.风险管理和保险规划 D.教育规划E.消费支出规划【答案】ABCDE【页码】P14,【考点】理财的8大规划内容TOC\o"1-5"\h\z20．建立客户关系的方式多种多样，通常包括（ ）。A.电话交谈 B.互联网7^通 C.书面交流 D.面对面会谈 E.熟人介绍【答案】ABCDE【页码】P19,【考点】建立客户关系的方式21．如果执业理财规划师违反职业道德准则和执业纪律规划， 理财规划师将受到行业自律协会的制裁。制裁措施主要有（ ）。A.不得再次参加理财规划师资格考试 B.吊销执照C.警告 D.暂停执业 E.罚款【答案】BCDE【页码】P32,【考点】行业自律协会的制裁措施22．下列关于理财规划的说法正确的有（ ）。A.是简单的金融产品销售 B.强调个性化C.经常以短期规划方案的形式表现 D.通常由专业人士提供E.是一项长期规划【答案】BCDE【页码】P5,【考点】理财规划的概念23．理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循一定的原则（ ）。A.整体规划 B.提早规划C.现金保障优先 D.追求收益优于风险管理E.消费、投资与收入相匹配【答案】ABCE【页码】P10,【考点】理财规划的7个原则24．退休期的理财需求分析包括（ ）。A.保障财务安全 B.储蓄和投资C.建立信托 D.准备善后费用E.遗嘱【答案】ACDE【页码】P13,【考点】退休期的理财需求25．家庭消费支出规划主要包括（ ）。A.住房消费规划 B.汽车消费规划C.信用卡消费规划 D.教育支出规划E.个人信贷消费规划【答案】ABCE【页码】P14,【考点】家庭消费支出规划的具体内容三、判断题（请在正确的题目后的括号内画，在错误的题目后括号内画“X”）26．理财规划是一个人一生的财务计划， 是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，TOC\o"1-5"\h\z因此，理财规划一经制订就不得改变。（ ）27．理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。（ ）28．对于执业会员和非执业会员的制裁措施相同，应一律对待。（ ）29．当支出在总收入以下但在投资收入以上时，达到了财务自由。（ ）30．为客户制定的投资规划收益越高，理财规划师水平就越高。（ ）第二章财务和会计一、单项选择题1．会计核算要严格区分收益性支出和资本性支出，其目的是为了正确计算年度损益。收益性支出与资本性支出的划分标准是（ ）。A.支出效益的受益期间 B.支出投资的标的物C.主营业务与非主营业务 D.支出金额的大小【答案】A,【页码】P36,【考点】2．6年分期付款购物，每年初付 200元，设银行利率为 10%，该项分期付款相当于购价为（ ）元的一次现金支付。A．958.16 B．758.20 C．1200 D．354.32【答案】A【页码】P52,【考点】第二节第二单元货币时间价值的计算3．年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。普通年金是指在一定时期内每期（ ）等额收付系列款项。A.期初B.期末 C.期中 D.期内【答案】B【页码】P52,【考点】普通年金的概念4．某人在年初存入一笔资金，以后 4年每年年末取出 1000元，利率为 3%，则此人应在最初一次存入银行的钱数为（ ）元。A．3717.1 B．4000 C．3822.3 D．4115.6【答案】A【页码】P52,【考点】后付年金的现值 5.企业的财务报表不包括（ ）。A.资产负彳^表 B.利润表 C.现金流量表 D.盈亏平衡表【答案】D【页码】P60,【考点】会计报表的一般分析6．速动比率更一步反映企业偿债能力的指标。扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。将存货扣除所得到的数字能更为准确地反映企业偿债能力。 影响速动比例可信度的主要因素是（ ）。A.流动负债大于速动资产 B.应收账款不能实现C.应收账款的变现能力 D.存货过多导致速动资产减少【答案】C【页码】P69,【考点】速动比率7．企业财务关系中最为重要的关系是（ ）。A.股东与经营者之间的关系B.股东与债权人之间的关系C.股东、经营者、债权人之间的关系D.企业与作为社会管理者的政会有关部门、社会公众之间的关系【答案】C【页码】P58,【考点】财务分析的目的8.某制鞋厂2009年预计销售皮鞋X双，每双皮鞋的变动成本为 20元，制造皮鞋的固定成本总额为 4000000元，每双皮鞋的售价为 60元，为使该制鞋厂 2009年不至于亏损， X至少应为了（ ）元。A．5000 B．10000 C．15000 D．20000【答案】B【页码】P85,【考点】损益平衡点计算方法9．确定企业会计核算必须符合国家的统一规定是为了满足（ ）的要求。A.一贯性原则 B.重要性原则 C.可比性原则 D.客观性原则【答案】C【页码】P38,【考点】会计信息质量要求的 8个原则收入是指企业在销售商品、 提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入。在我国，收入的来源不包括（ ）。A.销售商品取得的收入 B.对外投资的利益C.提供劳务取得的收入 D.让渡资产使用权取得的收入【答案】B【页码】P41,【考点】收入的来源包括三个方面资金的时间价值是指资金在使用过程中随时间推移而发生的增值， 以下有关资金时间价值的说法错误的是（ ）。A.时间价值产生于生产领域、流通领域和消费领域B.时间价值产生于资金运动之中，只有运动着的资金才能产生时间价值C.只有当资金进入社会资金流通过程中，参与社会生产过程中，资金才会随时间的推移而增值D.时间价值的大小取决于资金周转速度的快慢，时间价值与资金周转速度成正比【答案】A【页码】P53,【考点】货币时间价值的三点注意利润表是指总括反映企业在某一会计期间内经营成果的一种会计报表。 以下关于其基本特点的叙述，错误的是（ ）。A.利润表反映了企业一定期间经营成果B.企业应按收付实现制填制利润表C.利润表有利于管理者了解本期取得的收入和发生的产品成本、期间费用及税金D.利润表能够反映企业利润的构成及实现【答案】B【页码】P61,【考点】利益表的特点现金股利支付率是反映企业筹资与支付能力的指标之一。 下面对于现金股利支付率的理解错误的是（ ）。A.现金股利支付率=现金股利或分配的利润 /经营现金净流量B.该比率越高，企业支付现金股利的能力越强C.这一比率反映本期经营现金净流量与现金股利（或向投资者分配利润）之间的关系D.传统的股利支付率反映的是支付股利与净利润的关系，而按现金净流量反映的股利支付率更能体现支付股利的现金来源及其可靠程度【答案】B【页码】P84,【考点】现金流量分析中的筹资与支付能力费用：制造成本、间接费用。 间接成本： 等值费用、 营业费用 （销售费用） 、财务费用。14．期间费用不包括（ ）。A.制作费用 B.管理费用 C.财务费用 D.销售费用【答案】A【页码】P41,【考点】费用构成分析15．现金流量表是以现金为基础编制的反映企业一定期间内由于经营、 投资、筹资活动形成的现金流量情况的会计报表。以下属于现金流量表的基本特点的是（ B）。A.现金流量表反映某一时点上资金变动情况B.现金流量表反映一定期间现金流动的情况和结果C.现金流量表反映一定期间企业资产变动情况和结果D.现金流量表按权责发生制填制，能够在很大程度上真实反映企业对未来资源的掌握【答案】B【页码】P62,【考点】现金流量表的特点二、多项选择题16．债权人对于企业偿债能力十分重视，以下指标中反映企业偿债能力的有（ ）。A.流动比率 B.速度比率 C.现金比率 D.存货周转率【答案】ABC【页码】P68【考点】反映偿债能力的指标资产是指过去的交易、 事项形成并由企业拥有或控制的资源。 资产具有以下几个方面的特征（ ）。A.资产的实质是经济资源B.资产是由过去的交易或事项形成的C.资产的目的是未来为了某个会计主体带来经济利益D.资产必须是企业拥有或能够加以控制的经济资源E.资产是可以用货币来计量的【答案】ABCDE（页码】P40【考点】资产的定义及特点杜邦财务分析体系中， 权益是一个十分重要的概念。 权益乘数可以表述为以下计算公式（ ）。A.权益乘数=平均资产/平均所有者权益B.权益乘数=1/（1—资产负债率）C.权益乘数=资产/所有者权益D.权益乘数=总资产平均占用额/权益平均余额E.权益乘数=1+资产负债率【答案】ABD【页码】P77【考点】杜邦财务分析体系中的主要指标现金流量结构分析是指同一时期现金流量表中不同项目间的比较与分析， 以揭示各项数据在企业现金流量中的相对意义。现金流量的结构分析可以分为（ ）。A.流入结构分析 B.流出结构分析C.流入流出比分析 D.经营成果与财务状况的分析【答案】ABC【页码】P83【考点】现金流量的结构分析20．以下说法正确的是（ ）A.边际资金成本是追加筹资时所使用的加权平均成本B.当企业筹集的各种长期资金同比例增加时，资金成本应保持不变C.当企业缩小其资本规模时，无需考虑边际资金成本D.企业无法以某一固定的资金成本来筹措无限资金E.一般来说，股票的成本要比债券的成本大【答案】 AD21．在筹资方式中，公司债券筹资与普通股筹资相比较（ ）。A.普通股筹资的风险相对较高B.公司债券筹资的资金成本相对较低C.普通股筹资不可以利用财务杠杆的作用D.公司债券利息可以税前列支，普通股股利必须是税后支付E.债券要付息，股票不用，所以债券的成本高【答案】 BCD22．成本是一个非常重要的财务数据。 从企业的角度看， 成本的作用包括以下几个方面 （ ）。A.成本是补偿耗费的尺度 B.成本是制定产品价格的依据C.成本是衡量企业管理水平的重要标准 D.成本是企业经营决策的重要内容E.成本是核算利润的重要指标【答案】ABCDE［页码】P 【考点】23．某企业只生产一种产品，单价为 10元，单位变动成本为 6元，固定成本 5000元，销售1000件。欲实现目标利润 1000元，可采取的措施有（ ）。A.将单价提高到12元 B.将单位变动成本降至4元C.将固定成本降至4000元 D.将销售增至1500件E.将单价提高到10元【答案】ABD【页码】P85【考点】损益平衡点的计算：利润=销售收入-固定成本-变动成本；会计核算要以会计信息为基础， 会计信息质量对于会计核算有重要影响。 下面原则中属于对会计信息的质量要求的原则的有（ ）。A.相关性原则 B.及时性原则C.重要性原则 D.明晰性原则 E.历史成本原则【答案】ABD【页码】P38【考点】会计信息质量要求的 8个原则利润是企业在一定会计期间的经营成果， 是反映企业经营成晒的最终要素， 以下不属于利润总额组成部分的有（ ）。A.营业利润 B.投资净U^益 C.补贴收入 D.营业外收支净额E.主营业务税金及附加【答案】ABCD【页码】P42,【考点】利润的概念及利润总额的构成三、判断题TOC\o"1-5"\h\z个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥的资产、 所欠的债务以及净资产。 （ ）．在个人及家庭的财务管理中，我们倾向于处理现金而不是预期收入。（ ）企业在进行决策分析时， 不论是进行长期还是短期财务决策都既需要考虑资金的时间价值又要考虑风险因素。（ ）一般来说，经营现金净流量为正， 投资活动现金净流量为负，筹资活动现金净流量为正。（ ）30．一般说来，市盈率越高，说明公众对该股票的评价越高。（ ）第三章宏观经济分析一、单项选择题1．一个国家在某一时期（通常为一年）内所产生的所有最终产品和服务的价值总和称为（ ）。A．GNPB．GDPC．NDPD．NNP【答案】B【页码】P100【考点】GDP勺定义，国民经济总体指标之一2．下列关于国民生产总值说法不正确的是（ ）。GDP勺变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动GD混流量，不是存量C.家务劳动、自给自足等非市场活动不计入 GDP中D.家务劳动、自给自足等非市场活动计入 GDP中【答案】D【页码】P100【考点】理解GDP勺5点注意3.计算GDP勺方法不包括（ ）。A.生产法 B.收入法 C.支出法 D.成本法【答案】D【页码】P100【考点】GDP十算的3个角度4.（GDP=0+I+G+（X—M）,此公式运用的核算方法是（ ）。A.生产法 B.收入法 C.支出法D.成本法【答案】0【页码】P101【考点】按支出法计算GDP勺公式5．从收入角度出发，因为所有产出都是通过货币计量的，并构成各生产单位所雇佣的TOC\o"1-5"\h\z各种生产要素的收入这种方法被称为（ ）。A.生产法 B.收入法 C.支出法 D.成本法【答案】B【页码】P100【考点】收入法计算GDP的概念6．从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品只能作为企业的（ ）处理，这样使从生产角度统计的 GD林口从支出角度统计的GD林目一致。A.存货投资 B.固定资产投资 C.消费支出D.政府购买【答案】A【页码】P101【考点】存货投资的概念7．工业增加值 =工业总产值－工业中间投入＋（ ）。A.本期应交消费税 B.本期应交增值税 C.本期应交所得税D.本期应交税额【答案】B【页码】P104【考点】工业增加值的公式8．就业量等于潜在就业量时，失业率为（ ）。A.正常失业率 B,自然失业率 C.潜在失业率 D,零失业率【答案】B【页码】P105【考点】自然失业率的解释一国某年的就业量为A,潜在就业量为B,失业率为C,自然失业率为D,则以下分析正确的是（ ）。A.当A=B时，C=0B.当A=B时，C=DC.根据奥肯定律，若C高于Dl%,则实际产出低于潜在产出 2%D.根据奥肯定律，若C高于Dl%,则实际产出低于潜在产出 5%【答案】B【页码】P105P106 【考点】奥肯定律TOC\o"1-5"\h\z10．劳动力流动性不足、工种转换困难所引致的失业，这些都属于（ ）。A.自然失业 B.摩擦性失业 C.自愿性失业 D.非自愿性失业【答案】 B11．人们愿意接受现行工资水平但仍找不到工作的失业状态，这属于（ ）。A.自然失业 B.摩擦性失业 C.自愿性失业 D.非自愿性失业【答案】 D12．宏观经济政策的目标不包括（ ）。A.充分就业 B.物价稳定 C.经济高速增长 D.国际收支平衡【答案】C【页码】P125【考点】宏观经济的四项目标13．下列哪项不是财政制度内在稳定经济功能的表现 ?（ ）A.税收的自动变化 B.政府支出的自动变化C.保持农产品物价稳定的政策 D.斟酌使用的财政政策【答案】D【页码】P127【考点】财政制度的自动稳定器功能有三项14．（ ）是政府稳定经济和缓和周期波动的第一道防线。A.相机抉择 B.自动稳定器 C财政政策工具 D.货币政策工具【答案】B【页码】P127【考点】财政制度的自动稳定器功能15．中央银行挂牌的贴现率，（ ）市场贴现率（即市场利率）。A.高于 B.低于 C.可以高于也可以低于 D.等于【答案】C【页码】P131【考点】调整再贴现率的概念二、多项选择题16．一个产业之所以称为产业，它所具有的特点是（ ）。A.规模，fB.垄断，fC.职业化 D.社会功能性E.聚合性【答案】ACD【页码】P151【考点】产业的三个特点17．影响行业兴衰的因素有（ ）。A.技术进步 B.行业产品需求变化 C.政府的产业政策D.相关行业的变动 E.社会习惯的改变【答案】ACDE【页码】P156【考点】影响行业兴衰的四大因素18．从政策手段看，产业组织政策基本可分为（ ）。A.市场结构控制政策 B.市场行为调整政策C.直接改善不合理的资源配置 D.反垄断政策E.直接规制政策【答案】ABC【页码】P149【考点】从政策手段来看，产业组织政策分为三个方面19．从具体政策内容看，产业组织政策基本可分为（ ）。A.市场结构控制政策 B.市场行为调整政策C.直接改善不合理白^资源配置 D.反垄断政策E.直接规制政策【答案】DE【页码】第三版教材P190【考点】20．从政府干预产业技术进步的角度来看，产业技术政策主要包括（ ）。A.产业技术进步的指导性政策 B.产业技术进步组织政策C.产业技术进步的激励性政策 D.产业组织政策E.产业结构政策【答案】ABC【页码】P150【考点】产业技术政策21．行业的生命周期通常可以分为（ ）。A.创业阶段 B.成长阶段 C.成熟阶段 D.壮大阶段 E.衰退阶段【答案】ABCE【页码】P155【考点】行业生命周期的四个阶段22．实行紧缩性财政政策一般会形成（ ）。A.财政预算盈余 B.财政预算赤字C.财政预算平衡 D.抵消以前年度的财政盈余E.抵消以前年度的财政赤字【答案】AE【页码】P128【考点】参考斟酌使用的财政政策23．属于经济周期理论的是（ ）。A.心理理论 B.消费不足理论C.投资过度理论 D.纯货币理论E.外部因素理论【答案】ABCDE（页码】P140【考点】经济周期成因的7个理论 24.经济周期波动深度是指每个周期内波谷年份的经济增长率， 它表明每个经济周期收缩的力度， 按照波谷年TOC\o"1-5"\h\z份经济增长率的正负可以分为（ ）。A.古典型 B.增长型 C.中波型 D.大波型E .小波型【答案】AB【页码】P145【考点】经济周期波动的深度25．根据各行业中企业的数量、产品的属性和价格控制程度等因素，可将行业分为（ ）。A.完全竞争 B.不完全竞争 C.寡头垄断 D.完全垄断 E.不完全垄断【答案】ABCD【页码】P153【考点】行业分析中的四种市场结构类型三、判断题26.从理论上讲，用生产法、收入法和支出法计算出的 GD的该是一致的。（ ）27.在证券投资中进行GDpe动分析时必须着眼于历史，这是最基本的原则。（ ）28．通货膨胀是指价格水平的上涨。（ ）29．财政赤字可以刺激经济增长。（ ）30．大凡能够成为政府产业结构政策重点支持发展的支柱产业。都需要具有较大的增长潜力。（ ）第四章金融基础一、单项选择题1．在基础货币一定的条件下，货币乘数决定了货币供给的总量。乔顿模型是货币供给决定的一般模型。该模型中可以由中央银行决定的因素不包括（ ）。A.基础货币 B.活期存款的法定准备金比率C.定期存款的法定准备金比率 D.通货比率【答案】D【页码】P182【考点】乔顿货币乘数模型2．（）是指流通于银行体系以外的现钞，包括居民手中的现金和企业单位的备用金。TOC\o"1-5"\h\zA、M0 B.M1 C.M2 D.M3【答案】A【页码】P165【考点】货币的四个层次3．货币的购买力，也就是一个国家货币对一切商品、劳务的购买力，它与物价水平的关系可以表述为（ ）。A.货币购买力指数=居民消费价格指数 B.货币购买力指数=物价指数C.货币购买力指数=1/居民消费价格指数 D.货币购买力不受物价水平的影响【答案】C【页码】P168【考点】物价指数与货币购买力的表达关系4．以零售价格为准进行编制， 反映物价上涨对工薪收入阶层的影响程度的指数称为 （ ）。A.消费者价格指数 B.批发价格指数 C.零售物价指数 D.商品价格指数【答案】A【页码】P167【考点】两大物价指数之一5.对债务人信用的分析是金融机构，尤其是银行业特别关注的问题，" 5C’方法是银行评价借款人信用时经常用的一种方法， 以下各项中，不属于信用 “5C”方法分析内容的是（ ）。A.借款用途 B.品德 C.资本D.商业环境【答案】A【页码】P【考点】6．国家信用是以国家为债务人，从社会上筹措资金来解决财政需要的一种信用形式，以下不属于国家信用的作用的是（ ）。A.国家信用可以调节财政收支的短期不平衡B.国家信用可以弥补财政赤字C.国家信用可以调节经济与货币供给D.国家信用可以提高一国的国际地位【答案】D【页码】P178【考点】国家信用7．商业银行吸收存款后，以库存现金或在中央银行的存款的形式保留的，用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备称为（ ）。A.存款准备金 B.备用存款 C.法定存款准备金 D.贴现金【答案】A【页码】P181【考点】存款准备金的概念8．政府发行公债后，如果政府公债的购买者是企业居民，那么这会使得这个社会的信用（ ）。A.等量扩张 B.收缩 C.成倍扩张 D.不受影响【答案】D【页码】P183【考点】政府的信用创造9．通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值，物价水平持续而普通上涨的货币TOC\o"1-5"\h\z现象，它会对经济生活中的许多方面产生影响，在长期看来，通货膨胀和失业（ ）。A.交替存在 B.同时存在 C.此消彼长 D.不存在必然联系【答案】D【页码】P172【考点】通货膨胀对就业的影响通货膨胀对收入和财富具有再分配效应， 一般意义上讲， 通货膨胀的最大收益者是（ ）。A.固定收入者 B.非固定收入者 C.企业家 D.政府【答案】D【页码】P173【考点】通货膨胀对收入和财富再分配的影响市场利率是指由资金供求关系和风险收益等因素决定的利率。 一般来说， 当资金运用的收益较高而运用资金的风险也较大时，市场利率会（ ）。A.下降 B.不变 C.上升D.不确定【答案】C【页码】P185【考点】市场利率的概念12．银行间利率主要包括全国银行间拆借利率和（ ）。A.区域性银行间拆借利率 B.银行国债市场利率C.银行间隔夜拆彳t利率 D.银行间同业存款利率【答案】B【页码】P188【考点】银行间利率有二种13．如果汇率水平低于其实际价值，就认为该国货币（ ）。A.高估 B.低估 C.升值D.贬值【答案】 B14．金融市场是指货币资金融通和金融资产交换的场所， 必须具备交易对象、 交易主体、交易工具以及交易价格这四个要素，其中金融的市场交易价格是（ ）。A.债券价格 B.利率C.股票价格 D.汇率【答案】B【页码】P198【考点】金融市场的4个构成要素15．按照不同的划分标准， 汇率有不同的分类。从汇率的制定方法的角度来讲，一国所制定的本国货币与基准货币之间的汇率称为（ ）。A.固定汇率 B.基础汇率 C.基本汇率D.即期汇率【答案】 B二、多项选择题16．货币的基本功能是（ ）。A.交换媒介 B.储藏手段 C.价值尺度D.世界货币【答案】AC【页码】P161【考点】货币的职能国家直接投资是指一个国家的企业或个人对另一国家的企业部门进行的投资， 其投资方式主要有（ ）。A.在国外创办新的企业B.与东道国或其他国家共同投资，合作建立合营企业C.购买外国企业股票，达到一定比例以上的股权D.投资者直接收购现有的外国企业E.以投资者在在国外企业投资所获利润作为资本，对该企业进行再投资【答案】ABCDEI页码】第三版P313【考点】国际直接投资的5种形式影响货币价值的因素分为两大类， 即货币因素和非货币因素， 以下属于货币因素的是（ ）。A.社会成员货币需求量 B.中央银行对货币供应量的控制C.汇率的变化 D.投资者对于汇率的预期E.消费倾向的变化TOC\o"1-5"\h\z【答案】 BC金属本位制是本位货币与一定量的贵金属保持等价关系的本位制度。 根据贵金属的种类，金融本位制又可以分为（ ）。A.金本位制B.银本位制 C.准金属本位制 D.复本位制 E.铸币本位制【答案】ABD【页码】P169【考点】金属本位制通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值， 物价水平持续而普遍上涨的货币现象。根据物价上涨的速度，通货膨胀可分为（ ）。A.温和的通货膨胀 B.有序的通货膨胀C.疾驰的通货膨胀 D.超级通货膨胀【答案】ACD【页码】P169【考点】通货膨胀的分类21．利率是货币资金的价格，对于利率的决定不同理论有不同的解释，但是总体来说，决定和影响利率变动的因素主要有（ ）。A.社会平均利J润率 B.借贷资金的供应状况C.央行的货币政策 D.预期通货膨胀E.国际利率水平及汇率【答案】ABCDE（页码】P189【考点】决定和影响利率变动的因素利率市场化是国内金融自由化的核心和关键环节， 但是往往存在各种风险， 为了事先有效降低利率市场化导致的各种风险， 在利率市场化的过程中， 应当遵循以下原则 （ ）。A.利率市场化过程中，应当采取渐进的原则B.利率市场化之间应当建立健全金融市场C.利率市场化过程中要有一个稳定增长的宏观经济环境D.利率市场化过程中，要加强银行业市场的竞争和监管E.在利率市场化之前，应当对银行大量的坏账和企业的高资产负债率进行处理【答案】ABCDE［页码】第三版教材P246【考点】利率市场化的原则外汇是以外币表示的用来清偿国际债权债务关系的支付手段和工具。 根据《中华人）。A.外国货币 B.外币邮政储蓄凭证 C.外币有价证券 D.黄金E.特别提款权【答案】ABCE【页码】P190【考点】外汇的概念24．我国银行间的外汇市场的交易品种主要有（ ）。A.人民币兑换美元 B.人民币兑换日元C.人民币兑换港币 D.人民币兑新加坡元E.人民币兑换泰铢【答案】ABC【页码】P196【考点】外汇市场中央银行对外汇市场进行干预主要有两种类型： 非冲销干预和冲销干预， 下面有关这两者的说法错误的有（ ）。A.所谓非冲销干预，是指中央银行允许其买卖外汇而改变国内市场上的货币供应量B.在浮动汇聚率制下，中央银行在外汇市场上进行非冲销干预不能达到调整汇率的目的C.资本的流动性越强，中央银行非冲销政策就会越有效，对经济的促进作用也就会越显著D.有的时候不干预本身，也是一种干预行为E.当中央银行对外汇市场实行冲销干预的时候，国内市场上的本币供应量不一定保持不变【答案】BE【页码】P194【考点】中央银行对外汇市场实行干预的 2种方式三、判断题26．在货币史上，金本位制早于银本制，自 19世纪中叶后，金本位制逐渐被银本位制TOC\o"1-5"\h\z所取出代。（ ）【答案】X【页码】第三版式教材P128【考点】金属本位制度的演变过程27．在通货膨胀下，所有市场上的利率都是名义利率。（ ）【答案】V【页码】P186【考点】名义利率和实际利率存款总额与原始存款的比率 （即存款乘数） 将等于法定准备金比率的倒数。 （ ）【答案】X【页码】P182【考点】存款货币多倍扩张29．通货膨胀是一种有利于贫困阶层的收入再分配。（ ）【答案】X【页码】P173【考点】不利于固定工资收入者 ，也不利于存货币的人成本推动型通货膨胀动因之一， 是由于货币幻觉和模仿效应造成的工资和物价的螺旋式上升。（ ）【答案】V【页码】P170【考点】成本推动型通胀第五章税收基础一、单项选择题1．目前，我国财政收入的（ ）左右是通过税收取得的。A．90% B．85% C．75% D．80%【答案】A【页码】P234【考点】税收的基本情况定额税率又称固定税率， 是按征税对象的计量单位直接规定应缴纳税额的税率形式。由于采用定额税率的税收， 只与课税对象的实物单位挂钩， 所以它的负担不会随着商品的价格水平或人们的收入水平的提高而（ ）。A.增加 B.减少 C.改变 D.不变【答案】A【页码】P236【考点】定额税率的定义对于费用扣除， 各国的做法不尽相同： 有的国家规定纳税人要按费用类另据实扣除；有的国家则规定有标准扣除额， 纳税人的费用扣除不需要实报实销， 统一按该标准进行扣除；还有的国家允许纳税人在上述两种办法之间自由选择。我国采用的是（ ）。A.按标准进行扣除的办法 B.按费用类别据实扣除C.允许纳税人在两种办法之间自由选择 D.采用其他的方法扣除【答案】A【页码】P238【考点】关于费用扣除的规定财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和 （ ）后的余额为应纳税所得额。A.全部费用 B.所有费用 C.合理费用D.其他费用【答案】C【页码】P241【考点】个人所得税费用减除的标准5．个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机动车辆关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、 贫困地区损赠， 损赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的（ ）的部分可以从其应纳税所得额中扣除。A．50% B．60% C．30% D．40%【答案】C【页码】P244【考点】个人所得税减除标准的其他规定第一项6．中国公民赵某，在某高级餐厅担任领班职务， 2008年10月取得当月 2500元，“服务明星奖”奖金2000元，则赵某当月应纳个人所得税（ ）元。A．25 B．250 C．375 D．355【答案】B【页码】P244【考点】个人工资薪金所得的计算7．个人通过招标、竞拍或者其他方式购置债权以后，通过相关司法或行政程序主张债权而取得的所得，应按照（ ）项目缴纳个人所得税。A.财产转让所得 B.财产租赁所得 C.其他收入所得 D.偶然收入所得【答案】A【页码】P248【考点】应纳税额计算中的 9个特殊问题之四8．根据企业所得税法的规定，下列收入中可以免征企业所得税的是（ ）。A.债务重组收入B.补贴收入C.特许权使用费收入 D.软件企业收到的即征即退的增值税用于扩大再生产【答案】D【页码】参考P254【考点】税收优惠政策 9.增值税是对在我国境内销售货物或者提供 （）、修理修配劳务，以及 （）货物的单位和个人，就其取得的货物或应税劳务的销售额， 以及进口货物的金额计算税款， 并实行税款低扣的一种流转税。 （ ）A.包装；进出口 B,加工；进口C.加工；出口D.装配；进出口【答案】B【页码】P259【考点】增值税的概念10．在印花税的税目中，权利和许可证证照适用（ ）。A.定额税率B.比例税率 C.累进税率 D.差别税率【答案】A【页码】P274【考点】印花税的税率对于个人的金融投资所得， 国家一般要按 （ ）的比例税率对其征收个人所得税。A．10% B．20% C．5% D．15%【答案】B【页码】P282【考点】与个人理财有关的税收政策中的个人所得税政策12．购房人与开发商签订《商品房买卖合同》时，要按“购销合同”税目缴纳印花税。TOC\o"1-5"\h\z购销合同的计税依据为购销金额，不得做任何扣除，税率为（ ）。A.0.3%oB.0.4%o C.0.5%oD.0.6%。【答案】A【页码】P274【考点】印花税中的比例税率13．为进一步抑制投机和投资性购房需求，从 2006年6月1日起，个人购买普通住房超过5年（含5年）转手交易的，销售时（ ）。A.全额征收营业税 B.减半征收营业税 C.免营业税D.优惠征收营业税【答案】C【页码】P287【考点】住房投资中的营业税自2001年1月1日起，对个人按市场价格出租的居民住房取是的所得， 暂减按（ ）的税率征收个人所得税（原规定的税率为 20%）。A．15% B．10% C．12% D．8%【答案】B【页码】P285【考点】住房投资中的个人所得税《个人所得税法》规定：按照国家统一规定发给干部和职工的（ ）退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费，免纳个人所得税。A.工资 B.稿酬 C.劳务报酬 D.安家费【答案】D【页码】P249【考点】个人所得税免纳项目之五二、多项选择题16．纳税义务人的权利主要有以下几种（ ）。A.多缴税款申请退还权 B.延期纳税权C.依法申请减免税权 D.申请复议权E.提起诉讼权【答案】ABCDE（页码】P236【考点】纳税义务人的权利17．目前，我国采用定额税率的税种主要包括以下几种（ ）。A.资源税B.城镇土地使用税 C.车船使用税D.个人所彳#税 E.消费税【答案】ABC【页码】P236【考点】定额税率的税种18．从世界各国看，所得税类主要包括（ ）几种。A.企业所彳#税 B.个人所得税 C.社会保险税 D.城市维护建设税E.车船使用税【答案】ABC【页码】P239【考点】所得税的税种19．暂免征收个人所得税的所得有（ ）。A.外籍个人以非现金的形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补帖、搬迁费、洗衣费B.外籍个人按合理标准取得的境内、外出差补贴C.外籍个人探亲费、语言训练费、子女教育费等，经当地税务机关审核批准为合理的部分D.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得E.个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金【答案】ABCDE（页码】P250【考点】暂免征收个人所得税的 10项规定20．准予扣除项目是指按照《企业所得税法》的规定，在计算应纳税所得额时，允许从收入总额中扣除的与纳税义务人取得收入的有关的（ ）。A.成本 B.费用 C.税金 D.损失 E.罚款【答案】ABCD【页码】P239【考点】公司所得税21．税法规定免征城镇土地使用税的包括（ ）。A.个人所有的居住房屋B.个人所有的院落用地C.免税单位职工家属的宿舍用地D.集体办的各类学校、医院、托儿所、幼儿园用地E.个人办的各类学校、医院、托儿所、幼儿园用地【答案】ABCDE（页码】P268【考点】税收优惠政策22．下列车船免征车船使用税（ ）。A.国家机关、人民主团休、军队自用的车船B.由国家财政部门拨付事业经费的单位自用的车船C.载重量不超过1吨的渔船D.专供上下客货及存货用的浮桥用船E.各种消防车船、洒水车、囚车、警车、防疫车、救护车船、垃圾车船、港作车船、工程船【答案】 ABCDE23．个人所得税的征税范围主要包括（ ）A.在中国境内的公司企业、事业单位、机关、社会团体、部队、学校等单位或经济组织中任职、受雇而取得的工资薪金所得B.在中国境内提供各种劳务而取得的劳务报酬所得C.在中国境内从事生产、经营活动而取得的所得D.个人出租的财产，被承租人在中国境内使用而取得的财产租赁所得E.转让中国境内的房屋、建筑物、土地使用权，以及在中国境内转让其他财产而取得的财产转让所得【答案】ABCDE（页码】P240【考点】个人所得税的征税范围24．免征房产税的有（ ）。A.国家机关、人民团体、军队自用的办公用房和公务用房B.事业单位自用的房产自实行自收自支的年度起，免征房产税 2年C.宗教寺庙、公园、名胜古迹的非营业用房产免征房产税D.个人所有营业用的房产免征房产税E。由国家财政部门拨付事业经费的单位本身业务范围内使用的房产免征房产税、【答案】ACE【页码】P271【考点】免征房产税的5条政策25．关税的纳税义务人包括（ ）。A.进口货物的收货人 B.出口货物的发货人C.进出境物品的所有人 D.推定为进出境物品所有人的人E.进口货物的发货人【答案】ABCD【页码】P280【考点】关税的纳税义务人三、判断题26．个人所得税是对个人（自然人） 取得的各项应税所得课征的一种税。其纳税义务人包括中国公民、农村承包经营户以及在中国有所得的外籍人员和港澳台同胞。（ ）【答案】X【页码】P240【考点】个人所得税的定义27．准予扣除项目是指按照《企业所得税法》的规定，在计算应纳税所得额时，允许从收入总额中扣除的与纳税义务人取得收入有关的成本、费用和损失。（，）【答案】【页码】P239【考点】企业所得税的准予扣除项目28．城镇土地使用税的征税范围，包括在城市、县城、建制镇和工矿区内的国家所有和集体所有土地，不包括农村集体所有的土地。（，）【答案】【页码】P267【考点】城镇土地使用税的征税范围个人所得税制度按照课征方法的不同可以分为分类所得税制、 综合所得税制和混合所得税税制三大类。（，）【答案】【页码】P239【考点】个人所得税制度的分类对企业为员工支付各项免税之外的保险金， 应在企业向保险公司缴付时 （即该保险落到被保险人的保险账户）并人员工当期的工资收入，按“偶然收入所得”项目计征个人所TOC\o"1-5"\h\z得税，税款由企业负责代扣代缴。（ ）【页码】P290【考点】补充养老保险计划的免税说明第六章理财规划法律基础一、单项选择题1．下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实属于行为的是（ ）。A.人的出生 B.人的死亡 C.时间的经过 D.签订合同【答案】D【页码】P302【考点】民事法律行为2．合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得违反民事诉讼法（ ）。A.对地域管辖的规定 B.地指定管辖的规定C.对级别管辖和专属管辖的规定 D.对移送管辖的规定【答案】C【页码】P390【考点】民事诉讼管辖范围3．人民法院收到起诉状或者口头起诉，经审查，认为符合起诉条件的，应当在（ ）日内立案，并通知当事人。A．7 B．10 C．15 D．30【答案】 A4．杨某 15周岁，智力超常，大学三年级学生。杨某因在某项发明，而与刘某达成转让该发明的协议。该转让协议的效力如何？（ ）A.该转让协议有效 B.该转让协议效力未定C.该转让协议无效 D.该转让协议可撤销【答案】B【页码】P303,P308【考点】民事法律行为第五项5．下列（ ）不属于继承权丧失的原因。A.故意杀害被继承人 B.为争夺遗产而杀害其他继承人C.遗弃被继承人 D.篡改或者销毁遗嘱【答案】 D6．个人独资企业存续期间，其登记事项若发生变更，应当在下列（ ）内依法向登记机关申请办理变更登记。A.在作出变更决定之日起15日 B.在作出变更决定之日起10日C.在作出变更决定之日起20日 D.在作出变更决定之日起30日【答案】A【页码】P359【考点】个人独资企业的登记7．合伙企业的利润，由合伙人依照合伙协议约定的比例分配，合伙协议未约定利润分配比例的应按下列（ ）项办理。A.由合伙人按出资比例分配 B.由合伙人平均分配C.完全按照合伙协议约定 D.由各合伙人协商分配【答案】D【页码】P376【考点】合伙企业利润分配TOC\o"1-5"\h\z8．股东与公司不能达成股权收购协议的， 股东可以自股东会会议决议通过之日起 （ ）日内向人民法院提起诉讼。A．10B．30 C．90 D．15【答案】C【页码】P382【考点】股权转让9．有限责任公司全体股东货币出资额不低于注册资本的（ ）。A．10% B．20% C．30% D．40%【答案】B【页码】P381【考点】有限责任公司的设立10．属于法定退休的情形为（ ）。A.因重大过失给合伙企业造成损失 B.合伙协议约定的退伙事由出现C.执行合伙事务时不正当行为 D.被法院强制执行在合伙企业中的全部财产份额【答案】D【页码】P368【考点】法定退伙的情形11．上市公司董事会秘书的职责不包括（ ）。A.股东大会会议的筹备 B.公司股权管理C.监事会会议的筹备 D.办理信息披露事务【答案】C【页码】P387【考点】上市公司12．债的原因不包括（ ）。A.合同B.不当得利C.动产的交付 D.无因管理【答案】C【页码】P299【考点】四种债权13．下列属于非职务发明创造的是（ ）。A.履行本单位交付的任务所做的发明创造B.主要利用本单位的物质条件所完成的发明创造C.工作人员退职、退休、调动工作1年后做出的发明创造D.履行本单位交付的任务所做的发明创造【答案】C【页码】P349【考点】专利权中的职务发明人14．根据我国《专利法》规定，下列对象可以授予专利权的是（ ）。A.科学发现 B .智力活动的规则和方法C.动物和植物品种的生产方法 D.疾病的诊断和治疗方法【答案】C【页码】P351【考点】不予授予专利权的情形15．有限合伙由两种合伙人组成，是（ ）。A.普通合伙人特殊合伙人 B.普通合伙人有限合伙人C.普通合伙人一般合伙人 D.经营合伙人管理合伙人【答案】B【页码】P363【考点】有限合伙的定义二、多项选择题16．下列选择中（ ）应认定为无效的民事行为。A.某甲与某县政府商定，某甲赠给某县政府一台轿车，但实际上此台轿车归某乙所有B.间歇性精神病人，在确能证明发病期间实施的民事行为C.某甲把一幅古画真品错当成复制品卖给某乙D．11岁的某丙接受了从英国来的叔叔送给他的一台电脑，价值 1.5万元E.已经参加工作的16岁刘某，和他人签订了一份标的为 10万元的合同【答案】AB【页码】P304【考点】无效民事行为17．公证有以下特征（ ）。A.公证是由国家专门司法证明机构依照法定程序进行的一种特殊的证明活动B.公证证明的对象是没有争议的法律行为C.公证书在法律上具有特定的效力和普遍的法律约束力D.公证是一种诉讼活动E.公证具有地域性【答案】ABC【页码】P394【考点】公证的定义18．刘升与王强的代理合同于 6月2日结束， 6月4日刘升以王强的名义与牛雨签订了一份买卖光碟的合同，在此情形下（ ）。A.合同无效B.王强可追认该合同，从而承受该合同的权利义务C.王强不追认该合同时，应由刘升承担相关的合同责任D.牛雨可催告王强在1个月内予以追认，如王强未作表示，视为拒绝追认E.合同有效【答案】BCD【页码】P313【考点】无权代理中的表见代理19．在股份有限公司设立中，发起人应承担的责任是（ ）。A.公司不能设立时，发起人对设立行为所产生的债务和费用负连带责任B.公司成立后，发起人对公司在设立时的债务和费用与公司一起承担连带责任C.公司不能设立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息连带责任D．公司成立后， 发起人未按章程规定缴足出资的， 承担补缴责任 ,其他的发起人负连带责任E.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起两年内不得转让【答案】ACD【页码】第三版教材P385【考点】股份有限公司20．根据《中华人民共和国公司法》 的规定， 某有限责任公司股东会拟决定通过的下列事项中，必须经代表 2/3以上表决权的股东通过的是（ ）。A.增加或者减少注册资本 B.修改公司章程C.选举和更换董事长 D.决定有关董事和监事的报酬E.分立、合并、解散【答案】ABE【页码】P383【考点】有限责任公司股东会的表决程序21．根据我国《专利法》规定，下列（ ）对象不授予专利权。A.科学发现 B.智力活动的规则和方法c.疾病的诊断和?a疗方法 d.动物和植物品种，但其生产方法可授予专利权E.用原子核变换方法获得的物质【答案】ABCDE（页码】P351【考点】不予授予专利权的情形22．可变更、可撤销民事行为的类型（ ）。A.因重大误解而实施白^民事行为 B.显失公平的民事行为C.乘人之危的民事行为 D.受欺诈、胁迫而实施的民事行为E.行为人不具有行为能力的行为【答案】ABCD【页码】P305【考点】可变更、可撤销民事行为的类型23．侵权的民事责任主体可以是（ ）。A.公民 B.法人C行为人自己D.与损害有关的人 E.无行为能力人【答案】ABCDE（页码】P301【考点】侵权责任主体具有广泛性24．侵权责任的特征可概括如下（ ）。A.侵权责任是因违反法律规定的义务而应承担的法律后果B.侵权责任是因违反当事人自行约定的义务而应承担的法律后果C.侵权责任具有强制性D.侵权责任主要是一种财产责任E.侵权责任的主体具有广泛性【答案】ACDE【页码】P301【考点】民事责任的特征25．无效民事行为的类型，包括（ ）。A.行为人不具有行为能力的行为B.意思表示不真实的民事行为C.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的民事行为D.以合法行为掩盖非法目的的民事行为E.违反法律或者社会公共利益的其他民事行为【答案】ABCDE（页码】P304【考点】无效民事行为三、判断题26．诉讼时效中断后，以前经过的时效期间仍然有效，待中断时效事由消除后，诉讼时TOC\o"1-5"\h\z效继续进行。（ ）【答案】X【页码】P317【考点】诉讼时效中断违约责任是民事主体不履行民事义务， 侵害他人人身权利或财产权利而应承担的惩罚性法律后果。（ ）【答案】X【页码】P326【考点】违约责任因不可抗力不能履行合同的， 可以部分或者全部免除责任。 当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。（ ）【答案】V【页码】P327【考点】不可抗力29．如果理财规划师代表所在机构向客户追讨理财咨询服务费，则理财规划师为原告。（）【答案】X【页码】P390【考点】理财机构为原告表见代理中， 善意相对人与行为人实施民事法律行为的， 该民事法律行为的后果由本人承担。（ ）【答案】V【页码】P313【考点】表见代理第七章理财计算基础一、单项选择题1．下面事件是必然事件的是（ ）。A.某日气温上升到31摄氏度B .某人早上10点在二环路遭遇堵车C.某日外汇走势上涨 D .在标准大气压下，水在零下 6摄氏度结冰【答案】D【页码】P400【考点】2.对于两个事件A和B,如果知道事件A的结果不影响事件B发生的概率时，我们就说这两个事件就概率而言是（ ）的。A.独立B.互斥C.无关D.互补【答案】A【页码】P401【考点】独立事件的概念3．假定上证综指以 0.55的概率上升，以 0.45的概率下跌。还假定在同一时间间隔内深证综指能以 0.35的概率上升， 以0.65的概率下跌。 再假定两个指数可能以 0.3的概率同TOC\o"1-5"\h\z时上升。那么同一时间上证综指或深证综指上升的概率是（ ）。A．0.3 B．0.6 C．0.9 D．0.2【答案】B【页码】P404【考点】例7-14．收盘价低于开盘价时，二者之间的长方柱用黑色或实心绘出，这时下影线的最低点为（ ）。A.开盘价B.最高价C.收盘价D.最低价【答案】D【页码】P414【考点】统计图之四-盒形图5．某股票市场随即抽取 10只股票，其当日收盘价分别为 17元、18元、18元、19元、21元、22元、22元、23元、24元和24元，其中位数为（ ）。A.21B．22C．21.5 D．23【答案】C【页码】P417【考点】参考例7-86．当两变量的相关系数接近相关系数的最小取值 -1时，表示这两个随机变量之间（ ）。A.几乎没有什么相关性 B.近乎完全负相关C.近乎完全正相关 D .可以直接用一个变量代替另一个【答案】B【页码】P422【考点】相关系数7．按 8%的复利计息，张某若想在第五年取得 10000元，则现在要存入（ ）元。A．7143B．7000C．9259D．6806【答案】D【页码】P427【考点】参考例7-228．某投资组合，股票占 60%，债券占 40%，其预期收益率分别为 10%和5%，则该组合投资的期望收益率（ ）。A．7.6%B．8%C．8.5% D．8.7%【答案】B【页码】P437【考点】投资组合的预期收益率 ，参考例7-339．某债券面值 100元，息票利息 10%，期限为2年，每年付息，到期还本，李小姐以98元的价格从二级市场上买进该债券，则当期收益率为（ ）。A．10%B．10.20%C．11.0%D．12.20%【答案】B【页码】P443【考点】当期收益率，例7-4010.用3系数来衡量股票的（ ）。A.信用风险 B.系统风险 C.投资风险D.非系统风险【答案】B，【页码】第三版教材P606【考点】3系数的概念11．当进行两个或多个资料变异程度的比较时，如果单位和（或）平均数不同时，需采用（ ）来比较。A.方差 B.标准差 C.期望D.变异系数【答案】D【页码】P448【考点】变异系数的概念12．已知某公司的 B系数为1.5，无风险收益率为 4%，风险溢价为 8%，则该公司股票的预期收益率是（ ）。A．16% B．14% C．10%D．20%【答案】A【页码】专业能力P148【考点】预期收益率的计算．当有很大把握预测到一个大牛市或大盘某个上涨阶段的到来时，应该选择那些（）的证券。A.高3系数B.低3系数C.低变异系数D.高变异系数【答案】A【页码】第三版教材P606【考点】3系数的概念TOC\o"1-5"\h\z.主要用于样本含量nW30以下、未经分组资料平均数计算的是（ ）。A.加总法B.几何法C.加权法D.直接法【答案】D【页码】P415【考点】算术平均数的计算15．评价投资方案时，如果两个不同投资方案的期望值相同，则标准差大者（ ）。A.投资风险大 B.投资风险小C.投资风险一样 D.无法比较【答案】A【页码】P447【考点】风险的度量-方差和标准差二、多项选择题16．关于概率，下列说法正确的有（ ）。A.是度量某一事件发生的可能性的方法B.概率分布是不确定事件发生的可能性的一种数学模型C.所有未发生的事件的概率值一定比 1小D.值介于0和1之间E.概率的应用方法包括主观概率方法【答案】ABDE【页码】P401【考点】事件的关系17．对统计学几个基本的术语的理解正确的有（ ）。A.在统计学中把研究对象的某项数值指标的值的全体称为总体B.总体中的每个元素称为个体C.经常从总体中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合就是样本D.样本中个体的数目叫做样本量E.任何关于样本的函数都可以作为统计量【答案】ABCD【页码】P406【考点】统计学的概念18．如果 A和B是独立的，下列公式正确的有（ ）。A．P（A＋B）=P（A）＋ P（B）P（ A／ B） =P（A）C． P（ B／ A） =P（B）P （AX B） =P（A） X P（B）P （AX B） =P（A） X P（B/A）【答案】AD【页码】P404【考点】独立事件的加法和乘法19．关于 K线图的描述正确的有（ ）。A.日K线是根据股价（或者指数）一天的走势中形成的四个价位，即开盘价、收盘价、最高价、最低价绘制而成B.收盘价高于开盘价时，则开盘价在下收盘价在上，二者之间的长方柱用红色或空心绘出．称之为阳线C.收盘价低于开盘价时，则开盘价在上收盘价在下，二者之间的长方柱用黑色或实心绘出，称之为阴线D.无论是阳线还是阴线，其上影线的最高点均为最高价E.无论是阳线还是阴线，其下影线的最低点均为最低价【答案】ABDE【页码】P414【考点】盒形图的概念平均数是统计学中最常用的统计量， 用来表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置。在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析。以下属于平均数指标的有（ ）。A.算术平均数B.中位数C.样本方差 D.加权平均数E.协方差【答案】ABD【页码】P414【考点】平均数的概念证券X的价格为A,证券Y的价格为B,则对二者关系的分析正确的是（ ）。A.如果证券X的价格通常随着证券Y的价格一起升，则协方差是正的B.如果证券X的价格通常随着证券Y的价格下降而下降，但下降的速度减慢了，则协方差就是负的C.如果两个证券独立运动，互不影响.则协方差为0D.如果两个证券独立运动，互不影响，则二者的3系数均为0E.如果证券X的价格通常随证券Y的价格上升而下降，则协方差是负的【答案】ACE【页码】P421【考点】协方差的概念22．某客户的投资组合中仅两只股票，假设经过计算，两只股票的相关系数为 0.8，则理财规划师可能会给出如下评价或建议（ ）。A.这两只股票相关程度较高 B.风险分散化效应较高C.股票投资收益较低 D.资产组合流动性好E.应适当调整投资组合【答案】AE【页码】P422【考点】相关系数23．下列哪些业务涉及年金的计算（ ）。A.住房贷款 B .偿债基金C.银行储蓄存款中的零存整取 D.银行定期存款E.买股票【答案】BC【页码】P2428、P430【考点】年金的计算24．贴现率的特点有（ ）。A.银行贴现率使用贴现值作为面值，而不是购买价格的一部分B.按照银行惯例.计算时采用 360天作为一年的总天数而不是365天C.按照银行惯例，计算时采用 365天作为一年的总天数D.在银行贴现率的计算中，暗含的假设是采用单利形式而不是复利E.在银行贴现率的计算中，暗含的假设是采用复利形式而不是单利【答案】ABD【页码】P444【考点】贴现率的特点如果某种股票的3系数等于2,那么（ ）。A.其风险大于整个市场的平均风险B.其风险小于整个市场的平均风险C.市场收益率上涨1%该股票的收益率也上升1%D.市场收益率下降1%该股票的收益率也下降1%E.该股票的风险程度是整个市场平均风险的 2倍【答案】AE【页码】（第三版教材） P606【考点】3系数三、判断题26．样本方差是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量。（ ）

【答案】x【页码】P420【考点】样本方差的概念27．对于投资者来说，预期收益率高意味着必然获得高收益。（ ）【答案】X【页码】P436【考点】预期收益率的概念28．不论当期收益率与到期收益率的近似程度如何，28．不论当期收益率与到期收益率的近似程度如何，收益率的同向变动。（ ）当期收益率的概念该只股票风险较大， 同时可以得知是整个证券市场）P606【考点】3当期收益率的概念该只股票风险较大， 同时可以得知是整个证券市场）P606【考点】3系数的概念由于对未来结果予以期望所带来的无法实现该结果的如果一只证券的价格波动较大，的波动引起该股票价格的波动。（【答案】X【页码】（第三版教材）风险是指不确定性所引起的，可能性。（【答案】V【页码】P446【考点】风险的度量概念第八章理财规划师的工作流程和工作要求一、单项选择题1．理财规划服务合同宜采用（ ）。A.书面形式 B.默示形式 C.见证形式 D.口头形式【答案】A【页码】P460【考点】理财规划服务合同的形式2．（ ）是理财规划师建立客户关系最重要、最常用的方式，也是理财规划师工作的重要组成部分。A.保持与老客户的沟通和交流，巩固现有的客户群B.与潜在客户进行会谈和沟通C.对潜在客户进行调查D.扩大客户的范围【答案】B【页码】P451【考点】与客户会谈和沟通的概念3．如果客户双臂紧抱，说明他们（ ）。A.是放松的 B.紧张 C.不信任规划师 D.愿意继续交谈【答案】C【页码】P457【考点】交流的技巧4．关于鉴于条款，下列说法正确的是（ ）。A.鉴于条款是合同的必备条款B.合同中设“鉴于条款”有利于清楚地表明双方的签约目的“鉴于条款”是合同主文中的内容“鉴于条款”不是合同主文中的内容，若“鉴于条款”与主