风险管理复习资料

风险管理概论期末复习参考资料说明：本资料根据考点编写，排版按照书本章节，1~25为根本知识点，26~28为计算题知识点，由于编者水平有限，望各位同僚给出珍贵意见，以方便大家使用。在此预祝各位同胞顺利通过考试。1、1950年，加拉格尔在?费用控制的新时代——风险管理?中，首次提出了风险管理一词。2、及风险管理有关的学科有，金融、保险、投资、数学、财务管理。3、风险管理四种认识：风险是损失发生的可能性；风险是损失的不确定性；风险是实际结果及预期结果的偏差；风险是实际结果偏离预期结果的概率。4、纯粹风险的类型：人身风险；财产风险；责任风险；违约风险。5、风险因素：是指引起或增加风险事故发生的可能性，风险因素是引起事故发生或产生损失的条件，风险因素是风险事故发生的潜在原因。风险事故：又称风险事件，是指引起损失的直接原因，损失：是指非方案、非成心、非预期的经济价值的减少。6、风险因素的种类：实质风险因素；道德风险因素；心理风险因素。7、风险因素、风险事故与损失之间的关系：8、风险管理本钱收益分析：风险管理收益=无风险管理损失—免赔额—保险费用〔可能出现计算题〕9、风险管理的程序：第1页

10、风险识别的过程：发现或者调查风险源—认知风险源—预见危害—重视风险暴露11、风险识别的方法：损失清单分析法；现场调查法；事故树分析法；流程图分析法；财务报表发。12、以下公式可能会出现计算：流动比率=流动资产／流动负债〔流动资产包括：现金、银行存款、应收账款、预付赔款、物料用品、撤除资金、短期投资〕速动比率=速动资产／流动负债〔速动资产=流动资产—存货—预付账款—待摊费用〕资产负债率=负债总额／资产总额×100%总资产周转率=销售收入净额／资产平均占用额资产平均占用额=〔期初资产余额+期末资产余额〕／2固定资产周转率=销售收入净额／固定资产平均净值固定资产平均净值=〔期初固定资产净值+期末固定资产净值〕／213、因果图法由日本东京大学教授石川馨于1953年首次提出。14、风险衡量：在对过去损失资料分析的根底上，运用概率论与数理统计方法对某一待定或者几个风险事故发生的概率与损失程度作出估计，以此作为选择风险管理技术的依据。15、风险衡量收集的资料应具备的条件：数据资料的大量性；具体性；同质性；相关性。第2页

16、计算算术平均数与中位数：〔按照统计学知识解答，计算题中详细讲解〕17、计算期望损失：〔按照运筹学知识解答，计算题中详细讲解〕18、风险躲避的方式：完全拒绝承当风险；放弃原先承当的风险。19、风险躲避的优点：风险躲避可以防止损失的发生；是一种最彻底的、主动躲避风险的方法，可以完全、彻底的消除风险事故造成的经济损失。风险躲避的缺点：①、是风险管理单位面对损失的主动放弃，是一种无奈的选择。在躲避风险的同时，也就放弃了获得经济收益的损失。②、风险躲避存在不适用的情形。某些风险事故造成的损失时不可防止的，采取躲避的方法无效，如地震；无法躲避的风险不能采取风险躲避，如企业的经营亏损风险；正在施工的工程不能采用风险躲避，否那么将带来前期投资损失。③、躲避某种风险可能会产生另一种风险。20、损失控制按方式划分种类：工程物理法；人们行为法；规章制度法。21、多米诺骨牌理论：1959年，美国人海因希里发现，80%的意外第3页

事故是由于工人的不平安行为导致的，对此他提出了一套预防风险事故发生的理论，即工业平安公理。根据公理，提出了多米诺骨牌理论，导致风险事故的因素可以分为五类：血统与社会环境；人的缺点；不平安行为与机械危险；事故；伤害。因此，预防风险事故的重点是消除人的不平安行为，以及环境与事物的不平安状态。22、风险转移的种类：保险转移与非保险转移。23、非保险转移的条件：转移责任条款必须是合法有效合同的组成局部；受让方具有偿付能力；保险转移需要支付一定的费用。24、保险转移的条件：必须是纯粹的风险；存在大量的同质风险；损失的发生不可预测；损失可以测定；多数情况下，保险标的不能同时遭受损失；保费合理。25、保险的根本原那么：最大诚信原那么；损失补偿原那么；保险利益原那么；近因原那么。26、决策树选择最正确风险投资方案：〔参考运筹学，及风险管理略第4页

有不同，建议采用运筹学〕操操作步骤：①绘制决策树。②自右到左计算各方案的期望值，并将结果写在方案节点处。③选取受益最大的方案作为最优方案。决策树说明：□——表示决策点，由它引出的分支叫方案枝，即行动方案。○——表示方案节点，上方数字表示方案的收益值，由它引出的分支叫概率分枝，分支上面写明了自然状态与出现的概率。△——表示结果节点，旁边的数值是每个方案在相应自然状态下的收益。实例解析：〔p189第八题〕某企业有甲乙丙3种投资方案，每种方案都存在亏损、一般、盈利3种状态，各状态出现的概率分别是0.1、0.2、0.7，其投资损益值如下表。运用决策树法选择最正确投资方案。各种风险投资状态收益表方甲方案A乙方案B丙方案C案状态盈利一般亏损盈利一般亏损盈利一般亏损损500030001000150010008001000600100第5页益值解：第一步，绘制决策树。第二步，计算各方案期望值。甲方案：E(X)=0.7×××1000=4000×××800=1170×××100=810第三步，选择期望值最大的方案为最优方案。甲＞乙＞丙，所以甲方案最优。27、算术平均数与中位数的计算：算数平均数计算中位数计算从小到大排列数字，项数为奇数，总的项数加1除以2；项数为偶数，中位数有两个，分别是：总的项数除以2与总的项数除以2再加1。实例解析：〔p90第五题〕下面是某公司1996年——2006年发生财产损失的情况，根据资料计算损失的算术平均数与中位数。1996——2006年某公司损失金额统计表年1919191920202020202020份9697989900010203040506金5040564765535667646365第6页额0603000013057834232442解：算数平均数计算平均数=〔5006+4003+5600+4700+6513+5305+5678+6734+6423+6324+6542〕÷中位数计算40034700500653055600567863246423651365426734(11+1)÷2=6所以中位数567828、期望值的计算：实例解析：〔p90第六题，此题共三小题，必须掌握第一小题，后两小题不做要求。〕某地假设干年夏季出现暴雨84次，造成的损失金额与损失频率分布见下表，试计算未来暴雨带来的期望损失是多少万元？某地暴雨导致的损失金额与损失频率分布表组别1分组组中值频数频率5~25154225~453545~655565~857585~10595831419214