2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷357

****2021年基金从业资格考试《基金法

律法规、职业道德与业务规范》课程试卷（含答案）学_年第学_年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90分钟年级专业学号姓名学号姓名1、单选题（1、单选题（49分，每题分）1.

(A．相较于机构投资人，可优先考虑个人投资者的利益B．不能因基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼C1.

(A．相较于机构投资人，可优先考虑个人投资者的利益B．不能因基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼C．在进行投资分析等专业活动时，应当公平对待所有客户D．应当尊重并公平对待所有客户列关于基金从业人员公平对待客户的说法中，错误的是）。答案：A解析：公平对待客户是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平对待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或从事其他专业活动时，应当公平地对待所有客户。《中华人民共和国证券投资基金法》对公募证券投资基金投资的禁止行为做了规定，下列各项中不属于上述禁止行为的是（）A．运用基金财产买卖基金管理人控股股东发行的证券B．向基金管理人出资C．从事承担无限责任的投资D．承销证券答案：A解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：①承销证券。②违反规定向他人贷款或者提供担保。③从事承担无限责任的投资。④买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外。⑤向基金管理人、基金托管人出资。⑥从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动。⑦法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。在基金管理人加强合规文化建设过程中，重要性排序相对靠后的是（）。A．加强合规管理部门与业务部门、监察稽核部门等各部门之间的信息交流B．有效落实合规考核机制C．引导并加强其他外部合作机构的合规经营意识D．加强管理层对合规文化建设工作的重视程度答案：C解析：基金管理人加强合规文化建设，应在下列四个方面努力：①基金管理人管理层对合规文化建设工作足够重视。②加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动性，实现资源共享。③有效落实合规考核机制。④积极推行全员合规理念，加强合规文化思想教育。关于基金行业协会会员，下列描述错误的是（ ）。A．证券期货交易所是特别会员B．公募基金管理人是观察会员C．基金托管人是普通会员D．为基金业务提供法律专业服务的律师事务所是联席会员答案：B解析：基金行业协会会员包括普通会员、联席会员、观察会员和特别会员。公募基金的基金管理人、基金托管人加入协会的，为普通会员下列不属于基金合同特别约定事项的是（ ）。A．基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式B．基金当事人的权利义务C．基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则D．基金发售、交易、申购、赎回的相关安排答案：D解析：基金合同所包含的重要信息包括：①基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息；②基金合同特别约定的事项，具体包括：а.基金当事人的权利义务，特别是基金份额持有人的权利； b.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则； c.基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。D项，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排是基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息。б. 关于基金和银行储蓄存款的性质，以下表述错误的是（ ）。基金管理人需要承担基金投资损失的风险B.银行储蓄存款是一种信用凭证C.银行对存款者负有法定的保本付息责任D.基金是一种受益凭证答案：A解析：AD两项，基金是一种受益凭证，基金财产独立于基金管理人，基金管理人只是受托管理投资者资金，并不承担投资损失的风险。BC两项，银行储蓄存款表现为银行的负债，是一种信用凭证。银行对存款者负有法定的保本付息责任。《中华人民共和国证券投资基金法》明确规定了基金托管人的职责，关于基金托管人的职责，下列表述错误的是（ ）。按照不同基金管理人分别设置专有账户存放管理人管理的基金财产按照规定自行召集基金份额持有人大会办理与基金托管业务有关的信息披露事项D．安全保管基金财产答案：A解析：根据《证券投资基金法》的规定，基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。关于中国基金销售机构在产品策略方面的不足之处，主要体现在（）。I.产品设计同质化市场细分不到位皿.不同风险收益特征的产品线不足W.产品定位不明确A.I、H、皿H、皿、WI、H、WI、H、皿、W答案：C解析：在各类基金销售机构创新及销售多样化产品的同时，这些机构在产品策略方面也存在很多不足之处，如产品设计同质化、市场细分不到位、产品定位不明确等问题，以至于投资者无法依据自身需求选择最优的基金产品。私募机构及其从业人员推介私募基金时，下列描述正确的是（）。A．通过互联网媒介向已注册特定对象进行宣传推介B．向投资者承诺最低收益及预计收益C．推介基金过往3个月的业绩表现D．雇佣非本机构人员进行私募基金推介答案：A解析：募集机构及其从业人员推介私募基金时，禁止有以下行为：①公开推介或者变相公开推介，如通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体，讲座、报告会、分析会等方式，布告、传单、短信、微信、博客和电子邮件等载体，向不特定对象宣传具体产品，但证券期货经营机构和销售机构通过设置特定对象确定程序的官网、客户端等互联网媒介向已注册特定对象进行宣传推介的除外。②禁止推介或片面节选少于6个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩。③禁止允许非本机构雇佣的人员进行私募基金推介。④禁止以任何方式承诺投资者资金不受损失，或者以任何方式承诺投资者最低收益，包括宣传“预期收益”“预计收益”“预测投资业绩”等相关内容。某基金公司员工甲认为，风险管理是风险控制委员会和风险管理部的职责，与公司其他部门没有关系；员工乙认为，风险管理应遵循最高性原则，因此在风险管理过程中，可以不受公司制度的约束。关于两位员工的说法，下列判断正确的是（ ）。A．甲和乙的说法均错误B．甲的说法错误，乙的说法正确C．甲和乙的说法均正确D．甲的说法正确，乙的说法错误答案：A解析：基金公司的风险管理是指基金公司围绕公司总体经营战略，从董事会、管理层到全体员工全员参与，在日常经营中，识别潜在风险，评估风险的影响程度，并根据公司风险偏好制定风险应对策略，有效管理公司各环节风险的持续过程。最高性原则是指风险管理作为公司的标志与文化，代表着公司管理层对基金投资者的承诺，公司管理层应始终把风险控制放在经营管理的首要地位并对此做出承诺。关于商业银行销售基金，以下说法错误的是（）。A．基金管理人应对拟销售其产品的商业银行进行资格审查B．取得销售资格的商业银行可以销售市场上的任何基金产品，无需再与基金管理人确认C．基金管理人在取得销售资格的商业银行销售其管理的基金产品，需经该银行同意D．商业银行销售基金必须取得基金销售资格答案：B解析：根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》第十五条，基金销售机构办理基金的销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利及义务。12.2013年5月6日，该基金份额净值为（）元。A.1.251.001.500.25答案：B解析：基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，基金资产净值=基金资产—基金负债=5-1=4（亿元），故基金份额净值=4/4=1（元）。下列基金中，不采用“金额申购，份额赎回”原则的基金是（）。A．QDIIB．开放式基金C．LOFD．ETF答案：D解析：场内申购和赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。场外申购和赎回采用金额申购、份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请。关于ETF,以下表述错误的是（ ）。A．ETF申购交易是银行根据份额参考净值确认份额B．ETF基金合同生效后，基金管理人可向证券交易所申请上市C．ETF基金场内交易涨跌幅比例为10%D．基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清单答案：A解析：A项，在ETF交易时间内，证券交易所根据基金管理人提供的基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值。下列关于基金销售机构与投资者的互动交流的说法中，错误的是（）。A．及时向客户传递重要市场资讯，向客户积极推荐近期在投资操作的基金产品B．做好客户服务日志及客户资料的更新、完备工作C．深入了解客户需求，确定和记录客户服务标准D．进行电话回访，改善客户体验答案：A解析：互动交流是基金销售机构与投资者深入探讨的重要方式，其交流内容如下：①深入了解客户的投资需求。确定和记录客户服务标准。及时向客户传递重要的市场资讯、持仓品种信息及最新的投资报告。做好客户服务日志及客户资料的更新、完备工作。④拟订、组织、实施及评估年（季、月）度客户关怀计划。⑤进行公司所有新客户的首次和定期电话回访工作，改善客户体验，提升满意度。⑥做好客户回访日志，记录并处理潜在风险隐患、客户建议及意见。⑦及时接听外部客户的呼入电话、公司客户中心转接及投资顾问转入的电话，并做好电话咨询日志。A项，交流内容不包括向客户积极推荐近期在投资操作的基金产品。某基金销售支付互联网平台开展与货币基金相关的推广活动时，下列做法正确的是（）。A．以“一站式理财平台”开展货币基金的宣传推介活动B．以“电子理财账户”从事货币基金的宣传推介活动C．在网站首页上显示“比股票安全，比存款赚钱”D．在显著位置宣传基金管理人答案：D解析：基金销售支付结算机构等相关机构开展与货币市场基金相关的业务推广活动，应当事先征得合作基金管理人或者基金销售机构的同意，严格遵守相关法律法规的规定，不得混同、比较货币市场基金与银行存款及其他产品的投资收益，不得以宣传理财账户或者服务平台等名义变相从事货币市场基金的宣传推介活动。当货币市场基金正偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到（）以内。A．0.40%B．0.50%C．0.20%D．0.25%答案：B解析：偏离度公告中提出，当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。证券投资基金具有独立托管、保障安全的特点，以下理解错误的是（）。A．基金管理人和托管人相互制衡的机制为投资者的利益提供了重要保障B．基金托管人根据法律法规、基金合同的约定，对管理人进行监督C．基金管理人本身并不参与基金财产的保管D．基金托管人对管理人投资品种是否具有价值和稳定回报负有监管职责答案：D解析：基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。这种相互制约、相互监督的制衡机制为投资者的利益提供了重要的保障。根据基金销售适用性原则，基金管理人对基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价，应（）。A．每年更新B．每月更新C．根据实际情况及时更新D．每季度更新答案：C解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当勤勉审慎，全面了解投资者情况，深入调查分析产品或服务信息，科学有效评估，充分揭示风险，基于投资者不同风险承受能力及产品或服务风险等级等因素，提出明确的适当性匹配意见，确保将适当的产品或服务销售或提供给适合的投资者。基金销售适用性的及时性原则是指基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况及时更新。甲在担任A基金管理公司监察稽核部门负责人时，应其在B基金管理公司筹备监察稽核部的同学乙的要求，将A公司内部控制制度、工作流程等发送给乙参考。在上述案例中，甲的行为违反了基金职业道德规范中（）的要求。A．保守秘密B．守法合规C．忠诚尽责D．诚实守信答案：A解析：我国基金职业道德主要包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责和保守秘密。基金职业道德规范中保守秘密要求基金从业人员应当做到以下几点：①应当妥善保管并严格保守客户秘密，非经许可不得泄露客户资料和交易信息。且无论是在任职期间还是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息；②不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密，更不得用以为自己或他人谋取不正当的利益；③不得泄露在执业活动中所获知的内幕信息。题干中甲违反了基金职业道德规范中保守秘密的要求。关于加强证券投资基金信息披露所带来的积极作用，下列说法错误的是（）。A．切实保护投资者利益，增强投资者对基金投资的信心B．切实保护投资者利益，确保投资者资产的保本增值C．增强投资者信息知情权，有利于投资者价值判断D．增加对基金运作的公众监督，提升资本市场的透明度答案：B解析：基金信息披露的作用主要表现在四个方面：①有利于投资者的价值判断。②有利于防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督。③有利于提高证券市场的效率。④能有效防止信息滥用。 B项，无法保证基金资产的保值增值。职业的形成经历了漫长的过程，人们在长期的职业实践中形成了比较稳定的职业作风、职业素养和职业心理，会在本职工作中世代传承，从而使得同行业内形成相似的职业道德规范，体现了职业道德的（）。A．规范性B．继承性C．特殊性D．连续性答案：B解析：职业道德具有继承性，表现在职业的形成是一个漫长的历史过程，人们在长期的职业实践中所形成的比较稳定的职业作风、职业习惯和职业心理，会在本职业中世代传承，从而使得同行业内形成相似的职业道德规范。从职业道德的发展轨迹来看，与一般社会道德一样，具有历史的继承性。下列符合销售规范的基金销售行为的是（）。A．采取送基金份额方式销售基金B．采取抽奖方式销售基金C．采取送保险方式销售基金D．对基金进行费率优惠促销答案：D解析：基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂。②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准。④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。关于专业投资者的划分，如下表述错误的是（）。A．证券公司属于专业投资者B．经行业协会登记的私募基金管理人属于专业投资者C．自然人不能成为专业投资者D．社会保障基金属于专业投资者答案：C解析：同时符合下列条件的自然人为专业投资者：①金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元；②具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者是专业投资者的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用（）予以赔偿。A．风险准备金B．银行贷款C．基金资产D．固有财产答案：A解析：公开募集基金的基金管理人因违法违规、违反基金合同等原因给基金财产或者基金份额持有人合法权益造成损失，应当承担赔偿责任的，可以优先使用风险准备金予以赔偿。公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。以下属于基金信息披露禁止行为的有（）。I•信息核算义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载II.承诺收益皿.对货币基金低风险的评估IV.登载其他组织的推荐性文字A.I、皿、VB.I、I、皿C.I、皿、VD．I、I、V答案：D解析：公开披露基金信息，不得有下列行为：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②对证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；⑤法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。关于QDII基金，下列表述错误的是（）。A．赎回申请成功后，基金管理人将在T＋10日（含该日）内支付赎回款项B.基金管理人一般在T+5日内对QDII基金的申请和赎回申请有效性进行确认C．基金可能因超出国家外汇管理局核准的境外证券投资额度等原因而拒绝或暂停申购D．基金申购和赎回的币种一般为人民币，在不违反法律法规规定并提前公告的情况下，可接受其他币种答案：B解析：B项，一般情况下，基金管理公司会在T+2日内对申购和赎回申请的有效性进行确认。关于债券基金与债券的区别，下列表述错误的是（ ）。A．债券基金有确定的到期日B．债券基金可以有效分散单一债券信用风险C．债券基金的收益率比单一债券的更难预测D．债券基金的收益不如债券的收益固定答案：A解析：与一般债券会有一个确定的到期日不同，债券基金由一组具有不同到期日的债券组成，因此并没有一个确定的到期日。不过为分析债券基金的特性，仍可以对债券基金所持有的所有债券计算出一个平均到期日。申请开展基金销售业务的机构应（）。A．缴纳风险抵押金B．获得注册所在地人民银行分支机构的批准C．制定完善的资金清算流程D．具备符合资质的投资管理人答案：C解析：申请开展基金销售业务的机构应同时应具备以下条件：①具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行；②财务状况良好，运作规范稳定；③有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施；④有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准；⑤制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求；⑥有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系；⑦制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度，符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求；⑧有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度；⑨符合中国证监会规定的其他条件。关于上市开放式基金（LOF的运作，以下表述错误的是（）。A.LOF的挂牌交易场所限于场内B.LOF的场内份额可以转托管为场外份额C.场内与场外的连通机制可以有效控制LOF的折价率D.LOF的申购与赎回场所限于场外答案：D1.05001.0500X100007—75=10421.25（元） O解析：D项，上市开放式基金（LOF）是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。关于道德和职业道德的关系，下列表述正确的是（ ）。A．违反道德和违反职业道德，会受到社会舆论等的约束性，还会受到相应的惩罚B．道德和职业道德具有差异性，同时也具有共同性C．职业道德具有特殊性，反映的仅是特定职业的特殊要求D．道德一经形成，就具有一定的稳定性，道德规范不会随着时代的发展而变化答案：B解析：A项，一般社会道德和其他领域道德通常没有关于行为后果的内容；而职业道德规范，通常都规定了违反规范的处罚措施，具备了近似于法律的规范结构。B项，职业道德与一般社会道德之间的关系，是特殊与一般、个性与共性之间的关系。任何职业道德，都在不同程度上体现着一般社会道德的要求，职业道德是一般社会道德在职业活动中的具体化。C项，具体的、特定的职业道德，一方面体现了一般社会道德的基本要求，另一方面也反映了特定职业的特殊要求。D项，随着社会经济基础的变化，属于意识形态的道德也会发生相应变化。因此，没有永恒不变的道德，道德总是随着社会经济的发展而不断地改变着。关于基金职业道德，下列表述错误的是（1.05001.0500X100007—75=10421.25（元） OA．基金职业道德是基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任B．基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范C．基金职业道德属于道德范畴，并不具有较强的规范性特征，一般不具备完整的规范结构和有保证的约束D．基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化答案：C解析：基金职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德，具有规范性更强的特征。所谓规范性，是指具有完整的规范结构和有保证的约束力。某基金份额持有人在开放日赎回某基金10000份基金份额，持有时间为10天，对应的赎回费率为0.75%，假设赎回当日基金份额净值是1.0500元，则可得到的赎回金额和赎回手续费分别为（）。A．10421.25元和78.75元B．9925.56元和74.44元C．10421.84元和78.16元D．9925元和75元答案：A解析：赎回手续费=赎回总额X赎回费率= 1.0500X10000X0.75%78.75（元），可得赎回金额=赎回总额—赎回手续费=基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则不包括（）。A．适时性原则B．及时性原则C．授权清晰原则D．相互制约和不相容职责分离原则答案：B解析：组织架构是公司战略的重要载体，基金管理公司要科学，合理设置业务体系和组织架构，不能无序扩张，导致管理失控，风险频发。基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则包括相互制约和不相容职责分离原则、授权清晰原则和适时性原则。关于基金销售机构与互联网机构合作开展货币基金互联网销售的业务，以下表述错误的是（）。A．对合作的信息安全保障等进行明确的规定B．以理财账户或者服务平台的名义代替货币基金名称C．以显著方式向投资人揭示提供基金销售服务的主体D．需要向投资人揭示投资风险答案：B解析：基金管理人、基金销售机构独立或者与互联网机构等其他机构合作开展货币市场基金互联网销售业务时，应当采取显著方式向投资人揭示提供基金销售服务的主体、投资风险以及销售的货币市场基金名称，不得以理财账户或者服务平台的名义代替基金名称，并对合作业务范围、法律关系界定、信息安全保障、客户信息保密、合规经营义务、应急处置机制、防范非法证券活动、合作终止时的业务处理方案、违约责任承担和投资人权益保护等进行明确约定。基金托管人出现（）情形时，中国证监会可取消其托管资格。A．履行法定职责未能勤勉尽责B．在履行法定职责时存在失误C．托管人高级管理人员被行政处罚D．连续3年没有开展基金托管业务答案：D解析：中国证监会、中国银保监会对有下列情形之一的基金托管人，可以取消其基金托管资格：①连续3年没有开展基金托管业务；②违反《中华人民共和国证券投资基金法》规定，情节严重的；③法律、行政法规规定的其他情形。某基金管理公司拟开展以下营销活动，其中符合合规要求的是（）。A.公司网站专栏比较管理同类基金的管理人，提及“XX金公司投研实力不强”B.在客服电话来电等待中播放“XX基金避险的不二之选”的广告语音C．使用“安心享受成长”作为宣传语D．邀请著名经济学家在宣传会上介绍基金业动态答案：D解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。不得登载单位或者个人的推荐性文字。不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述。根据《基金管理公司风险管理指引》的规定，关于投资合规性风险管理的措施表述错误的是（）。A．对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，由基金经理自己手工控制B．每日跟踪评估投资比例等合规性指标执行情况C．通过在交易系统中设置风控参数，对投资的合规风险进行自动控制D．重点监控投资组合中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资人等行为答案：A解析：通过在交易系统中设置风险参数，对投资的合规风险进行自动控制，对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制。关于基金托管人职责终止，下列符合法律规定的做法是（）。A．原来的基金托管人本着对基金份额持有人有利的原则，将托管职责委托给其他符合托管人条件的托管人B．基金财产超过2亿元时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，基金财产不到2亿元的，可以不进行审计C．中国证监会直接指定符合托管人条件的托管人，并由基金管理人公告后生效D．基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人答案：D解析：AC两项，新基金托管人产生前，由中国证监会指定临时基金托管人。基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。B项，基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。D项，基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人。关于基金经理人经理层的合规责任，以下表述错误的是（）。A．经理层应当公平对待所有股东B．经理层应当熟悉相关法律C．经理层应当维护公司的统一性和完整性D．经理层有权直接指导投资、研究和交易等业务答案：D解析：经理层人员应当按照公司章程、制度和业务流程的规定开展工作，不得越权干预投资、研究、交易等具体业务活动，不得利用职务之便向股东、本人及他人进行利益输送。根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，关于公募基金份额持有人的法定权利，下列说法错误的是（）。A．有权复制已公开披露或尚未披露但已编制完成的基金财务会计账簿B．有权对基金服务机构损害其权益的行为依法起诉，无需经基金管理人授权或同意C．有权根据法律法规规定的程序与条件，自行召集基金份额持有人大会D．有权参与分配清算后的剩余基金财产答案：A解析：按照《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，我国基金份额持有人享有以下权利：分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产，依法转让或者申请赎回其持有的基金份额，按照规定要求召开基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权，查阅或者复制公开披露的基金信息资料，对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼，基金合同约定其他权利。A项，无权复制尚未披露的基金信息资料。关于公募基金净值公告，以下表述错误的是（）。A．开放式基金在开放申赎之前需至少每月公告一次净值B．普通非货币基金的净值公告内容包括基金资产净值、份额净值、份额累计净值等信息C．货币市场基金的收益公告内容包括每万份基金净收益和最近 7日年化收益率D．封闭式基金需至少每周公告一次净值答案：A解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。货币市场基金每日分配收益，份额净值保持1元不变，因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。某上市公司因欺诈发行及虚假信息被监管部门处以强制退市的处罚，持有该公司股票的某基金公司立刻进行估值调整，声明“该系列基金中，持有该公司股票的比例最高不超过 0.7%，最低为0.15%”，对其基金组合影响不大，上述案例体现了证券投资基金（ ）的特点。A．集合理财、专业管理B．利益共享、风险共担IV.IV.IV.IV.C．组合投资、分散风险D．独立托管、保障安全答案：C解析：以组合投资的方式进行基金的投资运作，在多数情况下，某些股票价格下跌造成的损失可以用其他股票价格上涨产生的盈利来弥补，因此可以充分享受到组合投资、分散风险的好处。下列属于基金客户服务特点的是（）。A．规范性、细分性B．持续性、全面性C．客观性、适用性D．专业性、持续性答案：D解析：基金客户服务是指基金销售机构或人员为解决客户有关问题而提供的系列活动。基金客户服务具有以下四个特点：①专业性；②规范性；③