2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷1035

****2021年基金从业资格考试《基金法

律法规、职业道德与业务规范》课程试卷（含答案）学_年第学_年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90分钟年级专业学号姓名学号姓名1、单选题（49分，每题分）1.关于封闭式基金的净值披露，以下说法正确的是（）。A．封闭式基金的净值披露频率与开放式基金相同B1、单选题（49分，每题分）1.关于封闭式基金的净值披露，以下说法正确的是（）。A．封闭式基金的净值披露频率与开放式基金相同B．封闭式基金的净值至少每季度披露一次C．封闭式基金的净值可以不披露D．封闭式基金的净值至少每周披露一次答案：D解析：至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。基金管理人应当在 和 中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。（）A．基金季度报告；基金年度报告B．基金季度报告；基金半年度报告C．基金半年度报告；基金年度报告D．基金月度报告；基金半年度报告答案：C解析：基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。关于基金职业道德修养的含义，下列表述错误的是（）。A．基金从业人员应将基金职业道德外在的职业行为规范内化为内在的职业道德情感、认知和信念B．修养是指一个人的素质经过长期的学习、锻炼或改造所达到的一定结果和水平C．基金从业人员职业道德修养的关键在于自律组织的督促和指导D．基金从业人员职业道德的提高，一方面靠社会和组织的培养、教育，另一方面靠自我修养，两者缺一不可答案：C解析：修养是指一个人的素质经过长期的学习、锻炼或改造所达到的一定结果和水平。职业道德修养是一种自律行为，关键在于“自我”的意愿和努力。根据法规规定，开放式基金巨额赎回是指单个开放日基金净额赎回申请超过基金总份额的（）。A．10%B．20%C．5%D．15%答案：A解析：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。单个开放日的净赎回申请，是指该基金的赎回申请加上基金转换中该基金的转出申请之和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金转换中该基金的转入申请之和后得到的余额。关于公募基金的托管协议，下列说法正确的是（）。I.基金托管人应对基金管理人履行投资管理职责情况进行监督基金管理人应对基金托管人履行托管职责情况进行核查皿.基金的估值方法由基金管理人确定，无需基金管理人和基金托管人共同商定W.基金管理人和基金托管人应对基金估值错误的处理及责任认定等事项进行约定A.I、H、WI、皿、Wd.答案：B解析：基金托管协议包含两类重要信息：①基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。例如，基金管理人应对基金托管人履行账户开设、净值复核、清算交收等托管职责情况等进行核查；基金托管人应依据法律法规和基金合同的约定，对基金投资对象、投资范围、投融资比例、投资禁止行为、基金参与银行间市场的信用风险控制等进行监督。②协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。例如,当事人在净值计算和复核中重要环节的权责，包括基金管理人与基金托管人依法自行商定估值方法的情形和程序，基金管理人或基金托管人发现估值未能维护持有人权益时的处理，估值错误时的处理及责任认定，等等。关于发生合规风险可能引起的后果，主要包括（）。I.法律制裁n.监管处罚皿.重大财务损失IV.声誉损失A.i、n、皿B.i、n、皿、C.n、皿、vD.I、皿、V答案：B解析：合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。关于巨额赎回的处理，下列说法错误的是（A．基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难时，可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理B．基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请C．基金管理人可以根据法规要求及其兑付能力而决定接受全额赎回或部分赎回D．基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难时，可以拒绝赎回答案：D解析：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理。基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请。某投资者持有基金份额变动，需要经（）确认后才有效。A．注册登记机构B．管理人C．销售机构D．托管人答案：A解析：销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接受了认购申请，申请的成功与否应以注册登记机构的确认结果为准。关于基金公司销售业务控制，下列说法错误的是（）。A．在了解重要客户的核心需求后，销售人员自行为重要客户制作个性化的宣传推介材料B．基金管理人必须制定相关的政策，确保投资者信息得到保护C．基金管理人必须建立代销机构的尽职调查流程，严格选择合作的基金销售机构D．客户投诉得到及时、恰当的记录和处理答案：A解析：销售业务控制要求宣传推介材料必须经过审核。基金销售人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金管理公司或基金代销机构统一制作的材料。10.关于ETF,以下表述错误的是（ ）。A.ETF申购交易是银行根据份额参考净值确认份额B.ETF基金合同生效后，基金管理人可向证券交易所申请上市C.ETF基金场内交易涨跌幅比例为10%基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购、赎回清单答案：A解析：A项，在ETF交易时间内，证券交易所根据基金管理人提供的基金份额参考净值计算方式、申购和赎回清单中的组合证券等信息，实时计算并公布基金份额参考净值。根据中国证监会颁布的关于基金管理公司治理的法律法规，下列属于基金公司治理结构要求的是（ ）。I.组织机构健全职责划分清晰皿.制衡监督有效W.激励约束合理I、HI、H、WI、H、皿、WI、H、皿答案：C解析：《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券投资基金管理公司治理准则（试行）》对基金管理公司治理的目标、原则、结构有明确的规定，设计了独特的独立董事制度、督察长制度，要求基金管理公司建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，保持公司规范运作。关于基金公司督察长，以下表述正确的是（ ）。A．督察长有权列席公司投研联席会B．为了保证投资活动的合法合规性，投资决策委员会成员必须有督察长C．督察长由总经理聘任，对总经理负责D．督察长经董事会聘任，报中国证券投资基金业协会备案答案：A解析：A项，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。B项，投资决策委员会一般由基金管理公司的总经理、分管投资的副总经理、投资总监、研究部经理、投资部经理及其他相关人员组成。CD两项，基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。某基金公司设立并发行的xx增利货币市场基金，下列说法正确的是（）。A．该公司不能向其机构客户推介该货币基金B．该公司将该货币基金包装为“增利宝”，在未取得基金销售资格的第三方基金销售机构销售C．该公司可以通过任何一家商业银行销售该货币基金D.该公司若委托A证券公司销售该货币基金，需确保A证券公司具有基金销售资格答案：D解析：证券公司总部及营业网点，商业银行总行、各级分行及营业网点，专业基金销售机构和证券投资咨询机构总部及营业网点从事基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动的人员应取得基金销售业务资格。下列表述中，不符合证券投资基金基本内涵的是（）。A．通过发行基金份额向投资人募集资金B．基金投资运作与财产保管相互分离C．各当事人按投资业绩参与基金收益的分配D．基金资产按照规定的投资方向进行投资答案：C解析：C项，基金投资者是基金的所有者。基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。xx基金公司发行xx价值精选基金（LOF，在A银行、B银行、C证券公司、D证券公司四家销售机构和该基金公司互联网直销平台销售。下列表述正确的是（）。A.A银行的客户不能通过B银行认购该基金客户通过B银行认购的该基金份额可以直接在交易所卖出银行渠道的客户不能通过证券公司渠道认购该基金客户可以在该基金公司直销平台认购该基金，也可以在这四家销售机构认购该基金答案：D解析：我国基金销售市场现有基金公司直销和银行、证券公司代销的销售方式，此外还有独立第三方销售公司、新兴的互联网金融渠道。客户可以自由选择销售渠道认购基金。以下属于基金宣传推介材料的是（）。I.基金宣传单基金户外广告皿.公共网站链接基金广告W.基金推介的信函I、皿、WI、H、皿、WI、H、皿I、H、W答案：B解析：基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的纸质、电子或者其他介质的信息。基金宣传推介材料包括：①公开出版资料；②宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料；③海报、户外广告；④电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料；⑤中国证监会规定的其他材料C监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚，该监管原则是（ ）。A．公开、公平、公正监管原则B．适度监管原则C．审慎监管原则D．依法监管原则答案：D解析：依法监管是指监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据；监管职权的行使，必须依据法律程序，既不能超越法律的授权滥用权力，也不能怠于行使法定的职责；对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚。依法监管原则是行政法治原则的集中体现和保障，政府基金监管必须坚持依法监管原则。以下做法不符合基金从业人员职业道德准则中“守法合规”基本要求的是（）。A．基金从业人员应当主动向监管机构提供违法行为的线索B．基金从业人员应当配合监管机构的调查工作C．基金从业人员向监管机构举报客户的违法行为之前，应先警告客户D．基金从业人员应当主动向监管机构举报违法违规行为答案：C解析：C项，负有监督职责的基金从业人员，要忠实履行自己的监督职责，及时发现并制止违法违规行为，防止违法违规行为造成更加严重的后果。普通的基金从业人员，尽管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为，应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告。基金管理人应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的（）监督。A．事前B．事后C．事中D．全过程答案：D解析：基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。基金管理人应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。监管机构对基金机构检查的主要内容包括（）。I.合规监管风险管理皿.内部稽核W.行为规范I、H、皿、WI、HI、H、皿I、皿答案：A解析：中国证监会可以根据实际情况，定期或不定期地对基金机构的合规监控、风险管理、内部稽核、行为规范等方面进行检查。（）构成公司内部控制的基础。A．风险评估B．控制环境C．信息沟通D．内部监控答案：B解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。其中，控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。常见的另类投资基金主要有（）。I.证券投资基金私募股权投资基金皿.风险投资基金W.对冲基金V.不动产投资基金H、皿、W、VI、皿、VI、H、VI、H、皿、V答案：A解析：常见的另类投资基金主要有：①私募股权基金。②风险投资基金。③对冲基金。④不动产投资基金。⑤其他另类投资基金。I项，证券投资基金是投资基金中最主要的一种类别，主要投资于传统金融资产。投资于传统对象以外的投资基金称为另类投资基金。QDII基金管理人和托管人可能会聘请 为其境外证券投资提供咨询和组合管理服务， 负责境外资产托管业务。（）A．境外投资顾问；境内托管人B．境外投资顾问；境外托管人C．境内投资顾问；境内托管人D．境内投资顾问；境外托管人答案：B解析：与普通基金仅投资境内证券不同，QDII基金将其全部或部分资金投资于境外证券，基金管理人可能会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，基金托管人可能会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。以下关于QDII基金的描述，不正确的是（）。A．QDII基金的信息披露可同时采用中、英文，以中文为准B．QDII基金的管理人员可聘请境外投资顾问C．QDII基金一般直接由海外托管银行来负责境内、境外资产的托管业务D．QDII基金可单独或同时以人民币、美元等主要外币计算并披露净值信息答案：C解析：C项，与普通基金仅投资境内证券不同，QDII基金将其全部或部分资金投资于境外证券，基金管理人可能会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，基金托管人可能会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。关于基金管理人业务部门的风险管理职责，下列说法错误的是（）。A．业务部门应当对部门风险管理制度和流程的有效性负责B．业务部门分管高管是部门风险管理的第一责任人C．业务部门应当执行风险管理的基本制度流程D．业务部门应当评估本部门的风险答案：B解析：B项，在风险管理责任的划分上，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。关于基金销售适用性的全面性原则，以下表述错误的是（）。A．基金销售机构应当将基金销售适用性贯穿到基金销售的各个业务环节B．基金销售机构应当向基金投资人推荐全面丰富的产品和服务C．基金销售机构应当对基金管理人、基金产品和基金投资人进行了解并做出评价D．基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分答案：B解析：基金销售适用性的全面性原则是指基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人、基金产品和基金投资人都要了解并做出评价。投资者的投资决策受到包括个人背景在内的多种因素影响，下列属于个人背景的是（）。I.投资知识社会阶层皿.受教育程度W.性格I、H、WI、H、皿、WI、皿I、皿、W答案：B解析：投资者的投资决策受到多种因素的影响，大致可分为两类，一是个人背景，二是社会环境。个人背景包括投资者本人的受教育程度、投资知识、年龄、社会阶层、个人资产、心理承受能力、性格、法律意识、价值取向及生活目标等。社会环境因素包括政治、经济、社会制度、伦理道德、科技发展等。下列不符合基金从业人员的“忠诚尽责”道德规范要求的是（）。A．依据所在公司要求，不公开发表与公司投资策略不同的言论B．路演时不对所在公司及行业进行随意评论，谨慎发言C．认真谨慎撰写调研报告D．公募基金经理利用业余时间为一私募基金管理公司提供咨询服务答案：D解析：忠诚尽责，是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。忠诚，是指基金从业人员应当忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突，不得损害所在机构的利益。尽责，是指基金从业人员应当以对待自己事情一样的谨慎和注意来对待所在机构的工作，勤勉履行岗位职责。D项，公募基金经理没有遵循竞业禁止规则，不符合忠诚尽责规范的要求。关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是（）。A．存在前端收费和后端收费两种模式B．后端收费模式是指在认购基金份额时就支付费用C．前端收费模式是指在认购基金份额时不收费D．前端收费的认购费率一般会随着基金持有时间的延长而递减答案：A解析：基金份额的认购通常采用前端收费和后端收费两种模式。前端收费是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是鼓励投资者能长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。下列关于公募证券投资基金的投资对象，说法正确的是（）。A．货币市场基金仅投资于货币市场工具B．债券基金仅投资于债券C．基金中的基金仅投资于不同基金份额D．股票基金仅投资于股票答案：A解析：根据中国证监会对基金类别的分类标准，仅投资于货币市场工具的为货币市场基金。基金资产80%以上投资于债券的为债券基金基金资产80%以上投资于股票的为股票基金。关于基金管理人对所管理的不同基金的会计核算，下列表述正确的是（）。A．不同基金可以共用统一账户B．可以根据基金类别分类一起核算C．应当以基金为会计核算主体独立核算D．不同基金可以共用名册登记答案：C解析：基金管理人对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。下列不属于在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、员工需要遵守的原则的是（）。A．业务与信息混合原则B．长效激励约束原则C．人员敬业原则D．公司独立运作原则答案：A解析：在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、员工需要遵守十大原则：①基金份额持有人利益优先原则；②公司独立运作原则；③制衡原则；④公司的统一性和完整性原则；⑤股东诚信与合作原则；⑥公平对待原则；⑦业务与信息隔离原则；⑧经营运作公开、透明原则；⑨长效激励约束原则；⑩人员敬业原则。以下关于基金前后端收费的说法，错误的是（）。A．前端收费是在基金份额申购时收取B．对于持有期低于3年的投资人，基金管理人可以免收其后端申购费用C．后端收费是在赎回时从赎回金额中扣除D．基金同时设置前后端收费的，前端收费的最高档位申购费率应低于对应的后端收费的最高档申购费率答案：B解析：在基金份额认购上存在两种收费模式：①前端收费模式，是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；②后端收费模式，是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。B项，后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。下列哪项内容是基金销售机构向基金投资人推荐基金产品的重要依据（）。A．基金经理过往从业经历B．基金产品过往业绩C．基金产品现有规模D．基金产品风险评价结果答案：D解析：由基金评级与评价机构提供基金产品风险评价服务的，基金销售机构应当要求服务方提供基金产品风险评价方法及其说明。基金产品风险评价结果应当作为基金销售机构向基金投资人推介基金产品的重要依据。先生收到一笔10万的稿酬后，到某银行网点向大堂经理陆经理咨询近期哪些基金表现良好，希望陆经理能力为其提供投资建议、推荐基金、办理基金开户，而后决定购买基金。根据以上资料，回答32〜34题。I、WH、皿、WI、H、皿、WI、H、W答案：D解析：基金销售人员基本行为规范规定，基金销售人员在向投资者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明。基金销售人员在为投资者办理基金开户手续时，应严格遵守《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》的有关规定，并注意如下事项：①有效识别投资者身份；②向投资者提供“投资人权益须知”；向投资者介绍基金销售业务流程、收费标准及方式、投诉渠道等；了解投资者的投资目标、风险承受能力、投资期限和流动性要求。下列关于基金销售人员行为的表述，正确的是（）。A．对机构客户提供优先服务B．根据投资者风险承受能力选择性推荐基金C．通过基金过往业绩预测基金收益D．承诺基金投资收益答案：B解析：我国基金职业道德主要包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责和保守秘密。A项，客户至上包括客户利益优先和公平对待客户，故A项违反了公平对待客户的要求。CD两项，诚实守信要求基金从业人员在宣传销售基金产品时，应当以诚实的态度和合法的方式执业，正确向其揭示投资风险，不得做出不当承诺或者保证，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩，故CD两项违反了诚实守信的基本要求。关于ETF基金上市交易价格的涨跌幅，以下表述正确的是（）。A．上市首日无涨跌幅限制，下一交易日起实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%B．上市首日无涨跌幅限制，下一交易日起实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为5%C．自上市首日起实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为5%D．自上市首日起实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%答案：D解析：ETF通常以紧贴主要股价指数的走势为目标，因此其标的资产往往就是构成主要股价指数的成分股的组合。 ETF基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，自上市首日起实行。关于基金认购与基金申购的区别，以下表述正确的是（ ）A．认购份额有封闭期，申购份额确认当日可以赎回B．认购通常是按未知价申请，申购通常按确定价可以赎回C．认购费一般高于申购费D．认购份额要在基金合同生效时确认，申购份额通常在T＋2日内确认答案：D解析：基金认购与基金申购略有不同，一般区别在于：①认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠。②认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认。③认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额通常在T＋2日之内确认，确认后的下一工作日就可以赎回。开放式基金注册登记体系的模式不包括（ ）。A．委托中国结算公司作为登记机构的“外置”模式B．基金管理人自建登记系统的“内置”模式C．委托证券交易所作为登记机构的“外置”模式D．“混合”模式答案：C解析：我国开放式基金注册登记体系的模式包括：①基金管理人自建注册登记系统的“内置”模式；②委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式；③以上两种情况兼有的“混合”模式。关于基金管理公司风险管理的目标，下列表述错误的是（）。A．在风险最大化的前提下，确保基金投资人利益最大化B．将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围C．有效维护公司股东及基金投资者利益D．自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格答案：A解析：基金公司风险管理的目标可以概括为下列几个方面：①严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。维护基金投资人的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化。②不断提高公司的经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。③建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。④维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作。同时，基金公司也应当将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围。根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人办理登记权益手续。A．TB．T＋3C．T＋2D．T＋1答案：D解析：开放式基金申购采用全额缴款方式。若资金在规定时间内未全额到账，则申购不成功。申购不成功或无效，款项将退回投资者账户。一般而言，投资者申购基金成功后，登记机构会在T＋1日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者自T＋2日起有权赎回该部分基金份额。基金从业人员要熟悉并自觉遵守法律法规等行为规范，积极配合监管，更要做到公正廉洁。在公正廉洁方面，基金人员应该做到（）。A．不能接受利益相关方的行贿或进行商业贿赂B．防止所在机构资产损坏、丢失C．应该严格遵守所在机构的授权制度D．应当与所在机构签订正式的劳动合同，或其他形式的聘用合同答案：A解析：我国基金职业道德主要包括：守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。其中，忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面：①忠诚廉洁；②勤勉尽责。要把忠诚廉洁落实到勤勉尽责的执业活动中。BD两项是忠诚方面的要求；C项是勤勉尽责方面的要求。某具有基金销售资格的证券公司正在大力推广一只公募基金产品，该产品被定为最高风险等级R5级产品，普通投资者刘女士被该机构划分为最高风险承受能力类别C5型，刘女士从该证券公司营业部销售人员处获知该产品后，主动前往该证券公司营业部，要求销售人员为其申购该基金。下列销售人员的做法中，正确的是（ ）。A．要求刘女士主动表明证券公司和销售人员没有在销售过程中主动推介该基金，并录音和录像B．确认刘女士的风险承受能力类别后，直接为其办理申购业务C．向刘女士完整揭示基金产品完整信息，包括产品特点和风险、费率、可能承担的损失等等后，为其办理申购业务D．拒绝为其办理该风险等级的产品购买答案：C解析：C5型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品或者服务。基金销售人员应根据投资者的目标和风险承受能力推荐基金品种，并客观介绍基金的风险收益特征，明确提示投资者注意投资基金的风险。关于基金销售费用，下列表述错误的是（）。A．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金客户维护费及简单举例B．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金认购/申购费率及简单举例C．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准D．基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明基金赎回费率及简单举例答案：A解析：基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容：①基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准。②以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平。③中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项。基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费。关于开放式基金与封闭式基金的基金净值披露要求，以下表述错误的是（）。A．开放式基金在开放申购与赎回前的基金净值披露要求与封闭式基金是相同的B．开放式基金在开放申购与赎回之后会在每个开放日进行净值披露C．开放式基金在开放申购与赎回之后的净值披露频率要求高于封闭式基金D．封闭式基金采用与开放式基金相同的频率披露基金净值答案：D解析：D项，普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次基金份额净值和份额累计净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额