(题库版)银行业专业人员职业资格考试（初级）考试试题下载pdf版

(题库版)银行业专业人员职业资格考试（初级）考试试题下载pdf版1.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（）类别。A.

内部流程B.

外部事件C.

人员因素D.

系统缺陷【答案】:

B【解析】:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。2.如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。A.

增加B.

降低C.

不变D.

负相关【答案】:

B【解析】:如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。3.下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。A.

盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备B.

犯罪预备行为不具有社会危害性C.

已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂D.

在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止【答案】:

B【解析】:B项，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。因此，犯罪预备行为同样具有可罚性，应当追究刑事责任。同时考虑到犯罪预备行为毕竟尚未着手实行犯罪，还没有实际造成社会危害，因此，对于预备犯，可以比照既遂犯从轻、减轻处罚或者免除处罚。4.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A.

声誉风险B.

模型风险C.

市场风险D.

法律风险【答案】:

B【解析】:商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。5.贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的______；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的______。（）A.

5%；10%B.

10%；15%C.

15%；20%D.

20%；25%【答案】:

B【解析】:贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。6.以业务线管理为主的事业部制组织架构中，事业部的功能有（）。A.

业务拓展B.

业务管理C.

业务处理D.

按业务线继续设立若干事业部E.

支配本业务线的所有人力、财力、物力资源【答案】:

A|B|C|E【解析】:以业务线管理为主的事业部制组织架构中，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权。在这种组织架构中，事业部不仅集业务拓展、业务管理、业务处理三大功能于一身，而且可以支配本业务线的所有人力、财力、物力资源，独立性、自主性较强。7.关于利率市场化对商业银行的影响，说法正确的有（）。A.

利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间B.

把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求C.

减少商业银行面临的各种风险D.

改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益激烈E.

增加了资本管理难度【答案】:

A|B|D|E【解析】:利率市场化对商业银行的影响主要包括：①利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间，尤其对国内银行高度依赖利息收入的传统经营模式造成冲击；②把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求；③加大商业银行面临的利率风险、信用风险、流动性风险等一系列风险；④改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益激烈；⑤影响商业银行的资产负债结构，增加了资本管理难度。8.若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数额至少要达到（）元以上。A.

5000B.

10000C.

20000D.

30000【答案】:

A【解析】:对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。9.仅附金融票据，不附带发票、运输单据的托收方式为（）。A.

跟单托收B.

出口托收C.

光票托收D.

进口托收【答案】:

C【解析】:托收结算方式分为光票托收、跟单托收和直接托收，光票托收是指不附带商业单据的金融票据的托收；跟单托收是指附有商业单据的托收。10.我国商业银行面临的市场风险主要表现为______和______。（）A.

利率风险；股市风险B.

房地产风险；利率风险C.

商品风险；汇率风险D.

利率风险；汇率风险【答案】:

D【解析】:市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。由于目前我国商业银行从事股票和商品交易业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。11.下列关于借记卡的表述，错误的是（）。A.

不能透支B.

不可以预借现金C.

有存款利息D.

与储户的定期存款账户相联结【答案】:

D【解析】:借记卡是指发卡银行向持卡人签发的，没有信用额度，持卡人先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费。12.下列对成本收入比的说法，正确的有（）。A.

成本收入比反映了营业支出及费用与营业收入的投入产出关系B.

体现的是经营性的效率问题C.

银行是一个劳动密集型产业，因此只要降低人工成本就可以增加银行效益D.

对于处于成长阶段的银行来说，人工成本会逐步下降E.

银行是一个资产密集型产业【答案】:

A|B【解析】:C项，人工成本的控制不能简单地压缩和降低，而是应该一方面把人工成本占总成本的比例控制在一个合理的或行业平均水平，另一方面保持营业收入的上升超过人工成本的上升；D项，对于处于成长阶段的银行来说，人工成本还会逐步上升；E项，银行是一个劳动密集型产业，人力资源的开发和配置是支持银行业务的主要因素。13.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。A.

不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降B.

不合理，因为流动资金贷款不能用于长期投资C.

合理，企业可以用利润来偿还贷款D.

合理，流动资金贷款可以给银行带来利息收入【答案】:

B【解析】:购买设备和扩建仓库属于固定资产投资行为，金额较大；而短期贷款要求一年以内或一年偿还本息，还款压力大，不利于企业稳定经营。企业进行固定资产投资时应采用长期贷款，这样还款压力小。14.从理论上讲，银行持有资本是为了覆盖银行所面临的（）。A.

极端损失B.

预期损失C.

非预期损失D.

贷款损失【答案】:

C【解析】:非预期损失是指在未来一段时间内，一定置信度（如99.9%）下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。从风险管理的角度看，银行承担的非预期损失要靠银行持有的资本进行覆盖。15.下列符合银行业从业人员职业操守要求的是（）。A.

开立匿名账户B.

不打听与自身工作无关的信息C.

对可疑交易不报告D.

未经批准为客户境外理财【答案】:

B【解析】:银行业从业人员职业操守中有关岗位职责的规定包括：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。16.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。A.

质押B.

抵押C.

担保D.

信用【答案】:

D【解析】:同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。17.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是（）。A.

盈利能力和流动性管理水平B.

盈利能力和风险管理水平C.

资本金规模和流动性管理水平D.

资本充足率水平和风险管理水平【答案】:

D【解析】:在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的两个重要因素是：①资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；②商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。18.商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的（）。A.

自律性组织的行业准则B.

监管部门规章C.

法律、行政法规D.

监管部门规范性文件E.

行为守则和职业操守【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。这里所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。19.票据市场是以票据作为工具，通过（）进行融资活动的货币市场。A.

托收承付和汇兑B.

信用卡和银行本票C.

汇兑和贴现D.

票据的发行、担保、承兑和贴现【答案】:

D【解析】:传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。20.银行应建立健全外包管理制度，并至少（）开展一次全面的外包业务风险评估。A.

每年B.

每6个月C.

每季度D.

每月【答案】:

A【解析】:商业银行的内部控制措施之一是建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。21.根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，（）对数据治理承担最终责任。A.

董事会B.

监事会C.

高级管理层D.

业务部门【答案】:

A【解析】:在数据治理架构方面，要求银行业金融机构应当建立组织架构健全、职责边界清晰的数据治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层和相关部门的职责分工，建立多层次、相互衔接的运行机制。董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项，督促高级管理层提升数据治理有效性，对数据治理承担最终责任。22.下列选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（）。A.

犯罪主体是非国家工作人员B.

利用职务上的便利C.

非法将本单位的财物占为己有D.

非法占有财物数额较大E.

占有财物超过三个月未还【答案】:

A|B|C|D【解析】:职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。23.银行业从业人员下列行为中，违反“勤勉尽职”要求的是（）。A.

将客户信息告知第三人B.

对所在机构恪守诚实信用原则C.

在工作时间上网浏览娱乐信息D.

通过支付回扣方式获取业务【答案】:

C【解析】:银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A项违反了“保护商业秘密与客户隐私”的要求；B项符合“勤勉尽职”的要求；D项违反了“公平竞争”的要求。24.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（）负责设定本行的风险偏好。A.

董事会B.

风险管理部门C.

监事会D.

风险管理委员会【答案】:

A【解析】:《商业银行资本管理办法（试行）》中规定董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。25.国际收支平衡表的账户包括（）。A.

收入账户B.

经常账户C.

资本与金融账户D.

错误与遗漏账户E.

支出账户【答案】:

B|C|D【解析】:国际收支平衡表是系统地记录一个国家一定时期内（通常为一年）全部国际收支项目及金额的统计报表。国际收支平衡表的账户可分为三大类：①经常账户；②资本与金融账户；③错误与遗漏账户。26.进行夫妻财产约定，应当（）。A.

采用口头形式B.

进行公证C.

采用书面形式D.

有第三人见证【答案】:

C【解析】:《婚姻法》第十九条对约定夫妻财产制进行了规定。根据该条规定，夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。27.小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于（）。A.

风险规避B.

损失控制C.

风险自留D.

风险转移【答案】:

D【解析】:风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移，即以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。28.商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传播，则商业银行面临的风险类型有（）。A.

声誉风险、战略风险B.

国别风险、战略风险C.

声誉风险、法律风险D.

国别风险、法律风险【答案】:

C【解析】:声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。29.商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率（PD）为2%，贷款违约损失率（LGD）为50%，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。A.

0.1亿元B.

0.5亿元C.

0.2亿元D.

1亿元【答案】:

A【解析】:预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露＝2%×50%×10＝0.1（亿元）。30.某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（）。A.

17%B.

7%C.

10%D.

15%【答案】:

B【解析】:由于投资风险的不确定性，资产或投资组合的未来收益往往也是不确定的。在风险管理实践中，为了对这种不确定的收益进行计量和评估，通常需要计算资产或投资组合未来的预期收益率（或期望收益率），即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出平均值，而权数是每种收益结果发生的概率。因此该金融产品的预期收益率＝20%×0.8＋10%×0.1－100%×0.1＝7%。31.以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向管理部门办理出质登记，质权自（）之日起设立。A.

订立B.

出质C.

转让D.

登记【答案】:

D【解析】:以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，当事人应当订立书面合同。质权自有关主管部门办理出质登记时设立。知识产权中的财产权出质后，出质人不得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的除外。32.下列选项中属于通货紧缩产生的原因之一是（）。A.

货币供给过多B.

经济结构不合理，存在过多的无效供给C.

外资流入增加D.

有效需求过大【答案】:

B【解析】:通货紧缩是指经济中货币供应量少于客观需要量，社会总需求小于总供给，导致单位货币升值、价格水平普遍和持续下降的经济现象。通货紧缩产生的原因有：①货币供给减少。②有效需求不足。③供需结构不合理。由于经济中存在不合理的扩张和投资，造成了不合理的供给结构和过多的无效供给，当积累到一定程度时必然加剧供求之间的矛盾，导致供过于求，产品价格下跌。④国际市场的冲击。对于开放度较高的国家，在国际经济不景气的情况下，国内市场也会受到很大的影响。主要表现在出口下降，外资流入减少，导致国内供给增加、需求减少，产品价格下降。33.当本国利率水平高于外国利率时，会引起（）。A.

对本国货币需求增大B.

外汇升值，本币贬值C.

对外汇需求增大D.

资本流出【答案】:

A【解析】:当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。34.与一般企业相比，商业银行的突出特点是（）。A.

低负债经营B.

全负债经营C.

中负债经营D.

高负债经营【答案】:

D【解析】:与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。35.对于金融市场的构成要素，下列说法正确的有（）。A.

资金供给者可以是金融机构、企业、个人及政府部门B.

资金需求者就是金融商品的发行者或出卖者C.

金融市场上所有融资都是通过中介者来实现的D.

短期金融商品包括商业票据、银行汇票、银行本票等E.

长期金融商品包括长期债券和大额可转让存单等【答案】:

A|B|D【解析】:C项，金融市场上的融资可以分为直接融资和间接融资，只有间接融资是通过中介来实现的；E项，大额可转让存单属于短期金融商品。36.下列关于商业银行持有资本的主要作用的表述，正确的有（）。A.

发放员工工资B.

吸收和消化损失C.

限制业务过度扩张D.

维持市场信心E.

为银行提供融资【答案】:

B|C|D|E【解析】:银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资金来源；③限制业务过度扩张，要想扩大业务规模就必须有充足的资本，这使资本具有了约束银行盲目扩张、过度承担风险的重要功能；④维持市场信心，资本充足的银行有助于树立和增强公众对银行的信心，消除债权人对银行损失吸收能力的疑虑，从而在市场上能够赢得公众的青睐，获取更多的发展机会。37.以下不属于银行业监管机构的是（）。A.

国务院银行业监督管理机构B.

中国人民银行C.

中国银行业协会D.

国家外汇管理局【答案】:

C【解析】:银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。C项，中国银行业协会属于银行业自律组织，不是监管机构。38.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

B【解析】:不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。39.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A.

客户利益B.

股东利益C.

资本D.

金融监管机构的要求【答案】:

C【解析】:资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。40.（）是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。A.

法律风险B.

监管风险C.

国别风险D.

违规风险【答案】:

B【解析】:A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。41.下列关于票据行为的表述，错误的有（）。A.

承兑适用于汇票和本票B.

背书只能在汇票上进行C.

偷窃票据不能称作出票行为D.

保证适用于支票E.

保证适用于汇票【答案】:

A|B|D【解析】:A项，承兑为汇票所独有；B项，背书适用于汇票、本票和支票；D项，保证适用于汇票和本票，不适用于支票。42.2012年版《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出分层次的监管资本要求，包括（）。A.

系统重要性银行附加资本要求B.

最低资本要求C.

储备资本要求和逆周期资本要求D.

系统重要性银行杠杆缓冲要求E.

第二支柱资本要求【答案】:

A|B|C|E【解析】:国务院银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求；第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求；第三个层次是系统重要性银行附加资本要求；第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险。43.票据是（）。A.

设权证券B.

要式证券C.

无因证券D.

流通证券E.

文义证券【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:票据具有以下特点：①票据是完全有价证券；②票据是要式证券；③票据是一种无因证券；④票据是流通证券；⑤票据是文义证券；⑥票据是设权证券；⑦票据是债权证券。44.2004年《巴塞尔新资本协议》的主要内容有（）。A.

构建了“三大支柱”的监管框架B.

扩大了资本覆盖风险的种类C.

将资产分为不同风险档次D.

将表外授信业务纳入资本监督E.

改革了风险加权资产的计算方法【答案】:

A|B|E【解析】:2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议）。与第一版巴塞尔资本协议不同的是，2004年《巴塞尔新资本协议》构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。45.合同生效是指（）。A.

合同履行完毕B.

合同双方当事人按照约定履行义务C.

已经成立的合同具有法律约束力D.

合同订立过程的结束【答案】:

C【解析】:合同生效是指依法订立的合同在当事人之间发生法律约束力。合同成立是合同生效的前提。46.根据购买力平价理论，决定汇率长期趋势的主导因素是（）。A.

国际收支B.

相对利率C.

相对通货膨胀率D.

心理预期【答案】:

C【解析】:在当今不规定含金量的纸币制度下，货币购买力的对比是两国汇率决定的基础，即货币购买力平价。物价水平变动反映货币购买力，而国际间物价水平的相对变动，也可以看作是相对通货膨胀率的变化。47.在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。A.

分散、担保、抵押、定价和缓释B.

分散、对冲、转移、规避和补偿C.

监测、对冲、转移、规避和补充D.

监测、分散、转移、规避和补偿【答案】:

B【解析】:商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。其中，风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。48.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）。A.

增加收益B.

提高经济资本配置效率C.

降低客户违约风险D.

实现资产多元化配置【答案】:

C【解析】:贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD三项属于贷款转让的主要目的。49.根据《中华人民共和国刑法》，下列行为涉嫌诈骗银行贷款的是（）。A.

某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了70万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款B.

某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限C.

某企业以高利率向职工借款，用于公司经营D.

某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率【答案】:

A【解析】:贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。本罪客观方面表现为：①编造引进资金、项目等虚假理由；②使用虚假的经济合同；③使用虚假的证明文件；④使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；⑤以其他方法诈骗贷款。50.信用证项下的汇票需要附商业票据才可以结算的属于（）。A.

光票信用证B.

进口信用证C.

出口信用证D.

跟单商业信用证【答案】:

D【解析】:按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。51.李某是农村信用社的会计主管，利用职务之便，其先后三次挪用本单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成（）。A.

洗钱罪B.

职务侵占罪C.

挪用资金罪D.

贪污罪【答案】:

C【解析】:挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。52.我国划分货币层次的标准是（）。A.

收益性B.

期限性C.

流动性D.

风险性【答案】:

C【解析】:现阶段，我国按照国际通行的原则，以货币流动性差别作为划分各层次货币供应量的标准。53.抵押物折价或者拍卖、变卖之后，其价款超过债权数额的部分归（）所有。A.

债权人B.

抵押人C.

拍卖机构D.

作为税收【答案】:

B【解析】:抵押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。54.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（）的风险暴露。A.

1.5%B.

2.5%C.

3%D.

12.5%【答案】:

B【解析】:强化大额风险暴露管理是有效防控客户集中度风险的重点工作之一。风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。55.以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者