二月下旬经济师考试《金融专业》常见题（附答案及解析）

二月下旬经济师考试《金融专业》常见题（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分）。1、 即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认（）。A、 金融管制B、 金融约束C、 金融监管D、 金融调控【参考答案】：C【解析】：即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认金融监管。2、 在保证金交易中，投资银行可以以客户的证券作为抵押，贷款给客户购进股票，这体现了投资银行在媒介资金供需过程中的（）。A、 流动性中介作用B、 期限中介作用C、 信息中介作用D、 风险中介作用【参考答案】：A【解析】：投资银行为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。当一个持有股票的客户临时需要现金时，充当做市商的投资银行可以购进客户所持有的股票，从而满足客户的流动性需求。通过这些方式，投资银行为金融市场的交易者提供了流动性中介。3、 通货膨胀目标制核心是以确定的通货膨胀率作为货币政策目标或一个目标区间，当预测实际通货膨胀率高于目标或目标区间时就采取（）的货币政策。A、 紧缩B、 宽松C、 进攻型【参考答案】：C【解析】：投资银行是以从事证券投资业务为主要业务内容的金融机构，投资银行的名称通用于欧洲大陆和美国等国家，在英国则称为商人银行、在日本称证券公司。31、 下列关于货币市场说法正确的是（）。A、 融资期限在一年以内B、 风险较大C、 流动性较差D、 能给投资者带来一定收益【参考答案】：A【解析】：BCD三个选项是资本市场的特点。32、 我国传统体制下的货币政策传导机制是（）。A、 直接传导机制B、 间接传导机制C、 直接、间接双重传导机制D、 以间接传导为主的传导机制【参考答案】：A33、 “金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员”。这是指金融风险管理的（）。A、 全面风险管理原则B、 集中管理原则C、 垂直管理原则D、 独立性原则【参考答案】：A【解析】：金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员，这是指金融风险管理的全面风险管理原则。34、我国的金融创新应当走（）这样一条具有中国特色的创新发展之路。A、创新一管制一7U吾一引导B、引导创新一管制一一完善C、托管一一引导一创新D、创新一引导一一托管一一完善【参考答案】：B35、 资产证券化融资中成立的SPV指的是（）双重身份的一种租赁形式。A、 特别项目公司B、 特别目的公司C、 特殊项目公司D、 特殊融资公司【参考答案】：B36、 以经营存款、贷款和金融服务为主要业务，以盈利为经营目标的金融企业是（）OA、 投资银行B、 证券公司C、 商业银行D、 政策性银行【参考答案】：C【解析】：商业银行是以经营存款、贷款和金融服务为主要业务，以盈利为经营目标的金融企业。37、 下列哪项不属于外债范畴？（）A、 国际金融机构贷款B、 境外发行股票C、 发行国际债券D、 外国商业贷款【参考答案】：B38、 马歇尔、庇古等英国剑桥的一批古典经济学家认为，个人持有货币的动机是（）OA、 交易媒介和财富存储B、 交易动机和预防动机C、 预防动机和投机动机D、 交易动机和投机动机【参考答案】：A【解析】：马歇尔、庇古等英国剑桥的一批古典经济学家认为，个人持有货币的动机是交易媒介和财富存储。39、 企业发行股票融资属于（）。A、 间接融资B、 债权融资C、 内源融资D、 外源融资【参考答案】：D【解析】：外源融资是指不同经济主体之间的资金融通，即吸收其他经济主体的资金，使之转化为自己投资的融资方式，如发行证券（股票、债券等），向银行借款等。40、 布雷顿森林体系实行的国际汇率制度是（）。A、 人为的可调整的固定汇率制度B、 人为的可调整的浮动汇率制度C、 自发的固定汇率制度D、 自发的浮动汇率制度【参考答案】：A41、 认为政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”余地的理论是（）。A、 特殊利益论B、 经济监管论C、 公共利益论D、 社会选择论【参考答案】：A【解析】：特殊利益论认为政府管制为被管制者留下了“猫鼠追逐”的余地,从而仅仅保护主宰了管制机关的一个或几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无利益。政府在试行管制的过程中为特殊利益集团所俘虏。42、 中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，因此它是()OA、 政府的银行B、 垄断的银行C、 银行的银行D、 发行的银行【参考答案】：D【解析】：本题考查中国人民银行的性质。中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，它是发行的银行。43、 被称为货币增长模型的是()。A、 托宾模型B、 哈罗德一多马模型C、 新古典增长模型D、 索罗模型【参考答案】：A44、 如果资本市场是竞争性和有效率的，则投资的预期收益应等于资本的()OA、 实际成本B、 初始成本C、 时间成本D、 机会成本【参考答案】：D45、 金融中介最基本的功能是（）。A、 充当信用中介B、 充当支付中介C、 提供金融服务D、 解决信息不对称的问题【参考答案】：A【解析】：金融中介最基本的功能是充当信用中介，促进资金融通。46、 中央银行最经常使用的一种货币政策工具是（）。A、 再贴现率B、 法定存款准备金率C、 道义劝告D、 公开市场业务【参考答案】：D【解析】：公开市场业务是中央银行最经常使用的一种货币政策，是指中央银行在公开市场买卖政府债券以调节货币供应量和利率的一种政策工具。47、 需求拉上的通货膨胀可以通俗的表述为（）。A、 太多的货币追求太多的商品B、 太多的货币追求太少的商品C、 太少的货币追求太多的商品D、 太少的货币追求太少的商品【参考答案】：B【解析】：由于总需求是由有购买能力和支付能力的货币量构成，总供给则表现为市场上商品和服务的供给，因此，需求拉上的通货膨胀可以通俗的表示为“太多的货币追逐太少的商品”。48、 在影响货币乘数的诸多因素中，由商业银行决定的因素是（）。A、活期存款准备金率B、 定期存款准备金率C、 超额准备金率D、 提现率【参考答案】：C【解析】：超额存款准备金是商业银行的存款准备金减去法定存款准备金后的剩余部分，是商业银行随时可以调度、使用的资金头寸。超额存款准备金率是这个剩余部分与存款准备金之间的比例。这个题在教材中没有明确的表述，但是通过对这几个概念的认识，我们看出,只有超额存款准备金率是商业银行能够控制的。所以选C。49、 在一些发展中国家，对于桥梁、高速公路和码头等项目，先由政府投资建设，待项目建成发挥效益之后，再将经营权转让给外方经营，政府用转让所得资金进行滚动投资，建设新的项目。这种项目融资模式是（）。A、 BOTB、 TOTC、 TOB【解析】：D、BOB【解析】：【参考答案】：B50、 当通货膨胀率上升快于名义利率上升并超过名义利率时，实际利率（）oA、 大于零B、 小于零C、 等于零D、 不能确定【参考答案】：B51、 以下属于直接融资特征的是（）A、 直接性B、 集中性C、 信誉差异较小D、可逆性【参考答案】：A52、 全面风险管理有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。A、 企业的资产规模B、 企业的目标C、 全面风险管理要素D、 企业的各个层级【参考答案】：A【解析】：COSO在《企业风险管理——整合框架》文件中认为，全面风险管理是三个维度的立体系统。这三个维度是：（1）企业目标；（2）风险管理的要素；（3）企业层级。53、 下列银行业监管内容中，属于市场准入监管的是（）。A、 审批业务范围B、 监管资产安全性C、 监管内控有效性D、 监管流动适度性【参考答案】：A【解析】：本题考查银行业市场准入监管涵盖的环节。市场准入监管应当全面涵盖以下几个环节：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员的任职资格、审批业务范围。54、 现行的货币保值条款多为（）。A、 黄金保值条款B、 国际货币保值条款C、 欧洲货币保值条款D、 “一揽子货币”保值条款【参考答案】：D55、 戈德史密斯在金融结构与金融发展中提出的金融相关比率指标等于（）。A、 金融资产总额与实物资产总额之比B、 金融资产总额与对外净资产之比C、 金融资产总额与国民财富之比D、 金融资产总额与国民生产总值之比【参考答案】：C56、 我国法定存款准备金率1999年调整为（）。A、 5%B、 6%C、 8%D、 13%【参考答案】：D57、 在我国，依托于大型企业集团成立的，主要为企业集团成员技术改造、产品开发以及产品销售服务等环节提供服务的金融机构称为（）。A、 金融租赁公司B、 财务公司C、 投资银行D、 合作银行【参考答案】：B【解析】：在我国，依托于大型企业集团成立的，主要为企业集团成员技术改造、产品开发以及产品销售服务等环节提供服务的金融机构称为财务公司。58、 （）是指中央银行并不根据不同时期国家的经济目标和经济状况，不断地调节货币需求，而是把货币供应量固定在预定水平上。A、 扩张型货币政策B、 紧缩型货币政策C、 非调节型货币政策D、 调节型货币政策【参考答案】：C【解析】：非调节型货币政策是指中央银行并不根据不同时期国家的经济目标和经济状况，不断地调节货币需求，而是把货币供应量固定在预定水平上。59、2004年1月1日，人民银行再次扩大金融机构贷款利率浮动区间。农村信用合作社贷款利率浮动区间扩大到（）。A、[0.9,1.7]B、[0.9,2]C、[1,1.7]D、[1,2]【参考答案】：B【解析】：2004年1月1日，人民银行再次扩大金融机构贷款利率浮动区间。商业银行、城市信用社贷款利率浮动区间扩大到[0.9,1.7],农村信用合作社贷款利率浮动区间扩大到[0.9,2],贷款利率浮动区间不再根据企业所有者性质、规模大小分别制定。60、 广义的信用风险是指交易对方（）的风险。A、 背信弃义、违反约定B、 未能达到协议C、 在货币资金借贷中付息违约D、 在货币资金借贷中还款违约【参考答案】：A【解析】：广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。故本题选A。二、多项选择题（共30题，每题2分）。61、 根据巴塞尔协议的规定，商业银行附属资本包括（）。A、 各项损失准备B、 次级债券资本工具C、 普通股溢价D、 营业外收入E、 法定可转换债券【参考答案】：A,B,E【解析】：本题考查巴塞尔协议规定的银行附属资本的内容。62、 对国家勘学贷款的描述正确的是（）。A、 针对义务教育阶段的学生B、 在校期间欠款计复利C、 财政贴息50%D、 不可申请展期E、 属于商业贷款【参考答案】：C,E【解析】：国家助学贷款针对的是经济困难的非义务教育学生，在校期间的欠款不计复利，若无法在合同期内全部偿还，可申请延期。63、 形成一定时期内货币供应量超过客观需求量的基本原因是（）。A、 银行信贷原因B、 国际收支原因C、 市场因素D、 国家财政原因E、 经济结构原因【参考答案】：A,B,D,E64、 采用B0T项目融资方式，可能存在的潜在负面效应主要体现在（）A、 可能增加融资的机会成本B、 可能导致大量的税收流失C、 可能造成设施的掠夺性经营D、 风险分摊的不对称问题E、 可能增加政治风险【参考答案】：A,B,C,D65、金融市场是由以下哪几个基本构成要素组成？（）D、防御性【参考答案】：A4、 费里德曼认为货币政策的传导变量应为（）。A、 货币供应量B、 利率C、 物价水平D、 基础货币【参考答案】：A5、 外汇市场上最常见、最普遍的外汇交易形式是（）。A、 远期外汇交易B、 掉期交易C、 即期外汇交易D、 回购交易【参考答案】：A6、 使受险单位蒙受潜在损失的汇率风险是（）。A、 交易风险B、 会计风险C、 折算风险D、 经济风险【参考答案】：D7、 下列选项中，（）既是财务管理的重要组成部分，又是揭示矛盾、探索规律、改善管理的重要途径。A、 会计报告B、 财务分析C、 资产评估D、 财务状况调查A、 金融市场主体B、 金融市场关系C、 金融市场客体D、 金融市场中介E、 金融市场价格【参考答案】：A,C,D,E【解析】：尽管各国或地区的金融市场的组织形式和发达程度有所不同，但都包含四个基本的构成要素，即金融市场主体、金融市场客体、金融市场中介和金融市场价格。故本题选ACDEo66、 决定汇率变动的主要因素有（）。A、 物价的相对变动B、 国际收支差额的变化C、 市场预期的变化D、 企业活动E、 政府干预汇率【参考答案】：a,b,c,e【解析】：汇率变动的决定因素包括：物价的相对变动、国际收支差额的变化、市场预期的变化、政府干预汇率。67、 按金融商品的交割的时间，金融市场可以分为（）。A、 货币市场B、 资本市场C、 即期市场D、 远期市场E、 长期市场【参考答案】：C,D【解析】：按金融商品交割的时间，金融市场可以分为即期市场和远期市场。68、 下列关于货币均衡的理解，正确的有（）。A、 货币均衡是实现社会总供求平衡的前提条件B、 货币均衡就是货币供应量与货币需求量完全相等C、 货币均衡表现为市场繁荣，物价稳定D、 货币均衡表现为物价稳中平稳上升E、 货币均衡就是货币供应量与货币需求量基本适应【参考答案】：A,C,E69、 根据利率风险结构理论，导致债权工具到期期限相同但利率却不同的因素是（）OA、 违约风险B、 流动性C、 所得税D、 交易风险E、 系统性风险【参考答案】：A,B,C【解析】：本题考查利率风险结构理论的相关知识。根据利率风险结构理论,到期期限相同的债权工具利率不同是由三个原因引起的：违约风险、流动性和所得税因素。70、 关于国家信用的说法正确的是（）。A、 弥补财政赤字的重要手段B、 调节政府收支不平衡的手段C、 筹集巨额资金的重要手段D、 调节经济的重要手段E、 是现代经济中最主要的信用形式【参考答案】：A,B,C,D【解析】：ABCD四个选项是国家信用的作用，都正确，现代经济中最主要的信用形式是银行信用，E不正确。71、中国农业发展银行的信贷原则包括（）。A、 库贷挂钩B、 存款有息C、 钱随粮走D、 购贷销还E、 封闭运行【参考答案】：A,C,D,E72、 根据货币当局概览，下列属于中央银行负债方储备货币的是（）流通中的现金法定准备金存款财政透支备付金存款【参考答案】：A,B,D73、 租金的构成要素一般有（）。A、 租赁物件的概算成本B、 租赁期间的利息费用C、 租赁项目的开支D、 承租人所需经营资金E、 设备的预计残值【参考答案】：B,C74、 货币政策的最终目标是（）。A、 物价稳定B、 存款准备金C、 充分就业D、 经济增长E、 国际收支平衡【解析】：货币政策的最终目标是物价稳定、充分就业、经济增长、国际收支平衡。75、 按我国现行规定，借款人不得用贷款（）。A、 从事有价证券投机经营B、 在期货市场从事投机经营C、 从事房地产投机业务D、 从事房地产业务E、 套取贷款牟取非法收入【参考答案】：A,B,C,E76、 下列属于商业银行现金资产的有（）。A、 资本金B、 票据贴现C、 库存现金D、 存放同业存款E、 在中央银行存款【参考答案】：C,D,E77、 当中央银行希望扩大总需求，以刺激经济增长时，应采取的货币政策手段有（）。A、 降低法定存款准备金率B、 提高利率水平C、 降低再贴现率D、 道义劝告金融机构增加放款E、 增加货币回笼【参考答案】：A,C,D78、 投资基金的特点是（）。A、集中投资，分散风险B、 集合投资，降低成本C、 投资对象单一D、 分散投资，降低风险E、 专业化管理【参考答案】：B,D,E【解析】：投资基金有以下特征：（1）集合投资，降低成本。（2）分散投资，降低风险。（3）专业化管理。79、 具有流动性的金融资产，有以下特征（）。A、 价格稳定B、 购买力强C、 不兑现D、 还原性强E、 可随时出售、转让【参考答案】：A,D,E80、 在通货紧缩时期，中央银行可以采取的货币政策措施有（）。A、 降低再贴现利率B、 提高法定存款准备金率C、 在公开市场上买进证券D、 道义劝告E、 社会总供求平衡状况【参考答案】：A,C,D【解析】：本题考查中央银行治理通货紧缩的政策措施。在通货紧缩时期，中央银行要制度相应的措施和政策来刺激消费和投资，拉动经济增长，所以这时候应该采取扩张性的货币政策。扩张性的货币政策措施包括：降低法定存款准备金率；降低再贴现率；运用公开市场业务多购进证券；用“道义劝告”方式影响商业银行及其他金融机构增加放款，以增加货币供应。【参考答案】：B8、 如果当前的证券价格不仅反映了投资者能得到的所有信息，包括历史价格信息、所有公开的价格信息和内幕信息，该市场属于（）。A、 弱式有效市场B、 半弱式有效市场C、 强式有效市场D、 半强式有效市场【参考答案】：c【解析】：强式有效市场假说是有效市场假说的一种极端或理想的情况。在强式有效市场中，投资者能得到的所有信息均反映在证券价格上。在这里，所有信息包括历史价格信息、所有公开的价格信息和内幕信息。9、 中央银行官方储备增加，基础货币供应量（）。A、 减少B、 增加C、 取决于官方储备增加的直接原因D、 看本币是否升值而定【参考答案】：D10、 投资银行最本源、最基础的业务是（）。A、 信用贷款B、 证券承销C、 资产证券化D、 并购重组【参考答案】：B【解析】：本题考查投资银行的业务。证券发行与承销业务是投资银行最本源、最基础的业务活动，是投资银行为公司或政府机构等融资的主要手段之一。证券经纪与交易同样是投资银行最本源、最基础的业务活动。11、 在货币政策一般传导机制的环节中，不包括（）。A、 从企业个人的投资和消费至产量、物价、就业、国际收支的变动B、 从中央银行至金融机构和金融市场C、 从金融机构和金融市场至企业和个人D、 从中央政府至中央银行【参考答案】：D12、 我国资本项目存在部分管制，其中实行计划管理的是（）。A、 外商来华投资B、 企业对外直接投资C、 证券投资D、 外债【参考答案】：D【解析】：对资本项目要采取计划管理，那么这个项目一定是最至关重要的了，从ABCD四个选项的比较来看，D最为重要。13、 关于证券账户开立的说法，正确的是（）。A、 按照开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户、法人账户和机构账户B、 个人投资者可以凭本人身份证开立多个账户C、 法人投资者可以与个人开立联合账户D、 投资银行开展证券自营业务必须以本公司名义开立自营账户【参考答案】：D【解析】：本题考查开立证券账户的相关规定。选项A的正确表述是“按照开户人的不同，开立的账户可以分为个人账户和法人账户”；选项B的正确表述是“个人投资者只能凭本人身份证开立一个证券账户，不得重复开户”；选项C的正确表述是“法人投资者不得使用个人证券账户进行交易”。14、 下列不属于投资银行业务特征的是（）。A、 专业性B、 风险性C、 创新性D、 广泛性【参考答案】：B【解析】：投资银行的业务是一个不断发展的过程，随着经济和金融环境的不断变化，需求也在不断变化。投资银行具有以下鲜明的特征：（1）专业性；（2）广泛性；（3）创新性。风险性不是投资银行业务的特征，故本题选B。15、 在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是（）。A、 货币流通速度变化率B、 物价变动率C、 汇价变动率D、 货币流通速度和物价指数【参考答案】：D16、 即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认（）。A、 金融管制B、 金融约束C、 金融监管D、 金融调控【参考答案】：C【解析】：即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认金融监管。17、 在金融危机管理的国际协调中，国际货币基金组织通过提供短期融资，可以帮助其成员国缓解（）。A、 股市危机B、 货币危机C、 银行危机D、 经济危机【参考答案】：B【解析】：如果一个国家是国际货币基金组织的会员国，当该国发生货币危机或外债危机这类金融危机以后，可以求得国际货币基金组合的救助，国际货币基金组织通过短期融资和开出医治金融危机的药方，帮助缓解危机国家的外汇短缺或帮助调整危机国家内部经济和外部经济的失衡。18、 在货币供给形成过程中，假定其他条件不变，如果黄金收购量小于销售量，基础货币量（）。A、 减少B、 增加C、 不变D、 既可能增加也可能减少【参考答案】：A【解析】：黄金是用本币购买进入国库的，如果卖的多了，即黄金投放到市场的多了，则回笼的货币就多，流通中的货币就相应地减少了。19、 （）认为金融抑制妨碍了储蓄投资的形成，造成了资源配置的不合理从而阻碍了经济发展。A、 麦金农和肖B、 亚当#8226；斯密C、 多马D、 哈罗德【参考答案】：A【解析】：麦金农和肖都认为金融抑制妨碍了储蓄投资的形成，造成了资源配置的不合理从而阻碍了经济发展。为此，解决之道便是实行金融深化或是实行金融自由化。20、 BOT融资对于政府来说具有很大的吸引力，以下说法中错误的是（）A、 提高政府财政预算对于项目的影响B、 吸引外资，引进新技术，改善和提高项目的管理水平C、 将私营企业的经营机制引入基础设施建设中，提高基础设施项目的建设和经营效率D、作为特许权授予者的公共部门能够将项目的建设、融资、经营风险转移给私人部门，增强公共部门的稳定性【参考答案】：A21、 投资者完全绕过证券商，相互间直接进行证券交易而形成的市场，称为()OA、 一级市场B、 二级市场C、 第三市场D、 第四市场【参考答案】：D【解析】：第四市场是指投资者完全绕过证券商，自己相互间直接进行证券交易而