风险管理整理与复习含答案

风险管理整理与复习含答案一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、根据CreditRisk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%,e=2.72,则该组合发生笔贷款违约的概率为（）。TOC\o"1-5"\h\zA、0.09B、0.07C、0.06【参考答案】：A【解析】：答案为A。在一个贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为=e-mmn/n!,题中e二2.72,组合的平均违约率为2%,则发生4笔贷款违约的概率=（2.72-2X24）7（4X3X2X1）^0.0902、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。A、内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道B、内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力C、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求【参考答案】：A【解析】：内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求；内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。3、关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。A、法律风险是一种特殊类型的操作风险B、法律风险是一种需要计提资本的风险【解析】：商品价格风险中所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品（包括石油）和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属。原因是,黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能（充当外汇资产）。尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但在实践中，黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。D项正确。故本题选D。27、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述错误的是（）。A、评估从商业银行收到报告的精确性B、评估商业银行各项风险管理制度C、评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度【参考答案】:C【解析】：评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度属于内部审计范围。28、客户信用评级的发展过程是（）。A、专家判断法一违约概率模型一信用评分模型B、违约概率模型一信用评分模型一专家判断法C、专家判断法一信用评分模型一违约概率模型【参考答案】：C【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段。29、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，（）。A、市场价格发生重大变化引起的定价差异B、由于产品成本增加，出现定价困难C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误【参考答案】：C【解析】：答案为D。交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素,它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误30、商业银行对客户进行财务分析的目的是（）。A、帮助企业加快发展B、搞好和客户的关系以便更好地开展业务C、识别企业信用风险【参考答案】：C【解析】：财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。故选D。面值为100元，票面利31、某2年期债券，每年付息一次，到期还本，率为10%,市场利率为10%,则该债券的麦考利久期为（）年。面值为100元，票面利TOC\o"1-5"\h\zA、1.35B、1.91C、2.56【参考答案】：B【解析】：根据市场利率二票面利率，则该债券的现值二面值二100（元），第一年现金流现值二100X10%/（1+10%）89.09（元）,第二年现金流现值二（100X10%+100）/（1+10%）2急90.91（元）,因此，麦考利久期D=1X9.09/100+2X90.91/100=1.91（年）。32、资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的（）。A、职责分工B、外部监管C、内部控制【参考答案】：C【出处】：2014年下半年《风险管理》真题【解析】资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。33、下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（）。A、信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值C、由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化【参考答案】：B【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型在使用过程中存在一些突出问题：①信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前市场数据）模拟的基础上，回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变。②信用评分模型对借款人历史数据的要求相当高.商业银行需要相当长的时间才能建立起一个包括大多数企业历史数据的数据34、下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于可降低的操作风险采取的管理策略的是（）。A、调整业务规模B、放弃某些产品C、强制休假【参考答案】：C【解析】：ABC三项都是可规避的操作风险采取的管理策略。35、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。这是贷款五级分类中的（）类贷款。A、关注B、次级C^损失【参考答案】：A【解析】：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。这是对关注类贷款的诠释。36、贷款定价中的风险成本一般是指（）。A、预期损失B、预期和非预期损失C、以上都不对【参考答案】：A【解析】：答案为A。贷款定价中的风险成本一般是指预期损失37、《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于,其中核心资本充足率不得低于。A、6%；4%B、8%；4%C、10%；8%【参考答案】：B【解析】：《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%,其中核心资本充足率不得低于4%。38、下列各项不属于违约概率模型的是（）。A、RiskCalc模型B、死亡率模型C、CreditRisk+模型【参考答案】：C【解析】：D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。39、人力资源配置不当的风险是（）。A、非流程风险B、控制派生风险C、以上都不是【参考答案】:A【解析】：答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。40、假设一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50、欧元多头100、英镑多头150、澳元空头20、美元空头180。如采用短边法计算出来的总外汇敞口头寸是（）。TOC\o"1-5"\h\zA、100B、300C、500【参考答案】：B【解析】：答案为C。短边法的计算步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数：最后，把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。即先算出净多头头寸之和为：50+100+150二300,净空头头寸之和为：20+180二200,因为前者较大，所以最后确定总敞口头寸为300。41、关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是（）OA、如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合作【参考答案】：A【解析】：经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准则：1.公司治理框架应当促进透明和有效的市场，符合法治原则，并明确划分各类监督、监管和执行部门的责任；2.公司治理框架应保护和促进股东权利的行使；3.公司治理应当确保所有股东（包括少数股东和国外股东）受到平等对待，当其权利受到侵害时，所有股东应能够获得有效赔偿；4.公司治理框架应承认利益相关者的各项经法律或共同协议而确立的权利，并鼓励公司和利益相关者之间在创造财务和工作岗位以及促进企42、已知某商业银行的负债流动性需求为45亿元，贷款流动性需求为60亿元，那么该商业银行总的流动性需求为（）亿元。TOC\o"1-5"\h\zA、55B、105C、130【参考答案】:B【解析】：商业银行总的流动性需求二负债流动性需求+资产（贷款）流动性需求=45+60=105（亿元）o43、有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期月标。A、从上至下B、水平C、波动【解析】：有效的成略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标。44、以下不是《巴塞尔新资本协议》中要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率的技术方法的是（）。A、外部违约经验B、映射外部数据C、统计违约模型【参考答案】：A【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法有内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。45、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。A、影响程度和紧迫性B、时间先后和重要程度C、时间先后和紧迫性【参考答案】：A【解析】：答案为A。声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果46、负债流动性应当从和两个角度进行深入分析。A、个人负债；法人负债B、零售负债；公司/机构负债C、个人负债；公司/机构负债【参考答案】：B【解析】：由于零售客户和公司/机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此负债流动性还应当从零售负债和公司/机构员债两个角度进行深人分析。47、如表1所示，GI1〜9表示各业务条线当年的总收入，B1〜9表示各业务条线对应的8系数。表1产品线数据表亿元c二image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3279051634261.jpg＞用标准法计算，则2010年操作风险资本为（）亿元。TOC\o"1-5"\h\zA、5B、15C、20【参考答案】：A【解析】：在标准法中，总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，其计算公式如下：KTSA二{£1〜3年max£[（GI1—9X01—9）,0]}/3则KTSA={Z1~3年max£[（GI1~9X01~9）,0]}/3=（10+0+5）/3=5（亿元）。式中，KTSA表示标准法计算的资本要求；GI1-9表示各业务条线当年的总收入；31-9表示各业务条线对应的B系数。48、在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括（）。A、不定期审核声誉风险管理政策B、制定危机处理程序C、制定声誉风险管理政策和操作流程【参考答案】：A【出处】：2013年下半年《风险管理》真题【解析】董事会和高级管理层的责任包括：（1）负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程；（2）在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险；（3）除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（4）董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策。49、某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为300亿元、关注类贷款余额为100亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元、损失类贷款余额为1亿元，则该银行的不良贷款率为（）。A、50%B、13%C、11%【参考答案】：C【解析】：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%=11%。50、下列属于客户风险的财务指标是（）。A、流动比率B、资金实力C、市场竞争环境【参考答案】：A【解析】：答案为A。客户风险的财务指标主要包括：偿债能力指标（包括流动比率、速动比率等）；盈利能力指标；营运能力指标；增长能力指标。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、以下不属于系统安全的是（）。A、外部系统安全B、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护C、法律纠纷【参考答案】：C【解析】：系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护等。违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递/修改信息传送失败、第三方界面失败、系统无法完成任务、数据崩溃、系统崩溃重新存储、请求批处理失败、对账错误等。2、商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是（）。［2012年6月真题］A、外部审计机构B、股东C、监管部门【参考答案】：C【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于：①制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进做法，强化监督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。3、过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的（）。［2010年5月真题］A、投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强B、该企业集团的短期偿债能力较弱C、该企业集团投资房地产已经造成损失【参考答案】：B【解析】：该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少"，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料，无法得出ABD三项结论。4、下列不属于资金交易业务的是（）。A、资金拆借C、法律风险包含违规风险和监管风险【参考答案】：C【解析】：D项，从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。从广义上讲，法律风险与违规风险、监管风险密切相关，它们之间不存在包含关系。4、（）是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。A、风险识别B、风险监测C、风险控制【参考答案】：C【解析】：本题考查的是风险控制的含义。5、当来源金额（）使用金额时，出现所谓剩余表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”OA、小于B、大于C、无所谓【参考答案】:B【解析】：当来源金额大于使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。6、损失数据收集遵循的原则不包括（）。A、重要性B、多样性C、统一性B、外汇买卖C、个人生产经营贷款【参考答案】：C【解析】：资金交易业务包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。5、自我评估法的主要目标是（）。A、鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制B、鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围C、鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理【参考答案】：C【解析】：答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。6、商业银行的核心竞争力是（）。A、创立能力B、市场地位C、风险管理【参考答案】：C【解析】：风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。7、市场风险在交易账户中的（）风险被纳入了资本要求的范围。A、商品价格B、股票价格C、利率和股票价格【解析】：巴塞尔委员会于1996年1月颁布的《资本协议市场风险补充规定》以及大多数国家据此制定的资本规定将市场风险纳入了资本要求的范围，包括在交易账户中的利率风险和股票价格风险以及在银行账户和交易账户中的汇率风险和商品价格风险。8、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是（）。A、资产流动性风险B、操作风险C、声誉风险【参考答案】：A【解析】：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面临的是资产流动性风险。9、下列风险因素中，很难被捕捉或准确量化的是（）。A、失业率指标B、汇率的波动C、实际利率的波动【参考答案】：A【解析】：GDP、CPI、失业率等指标会对某些金融产品的价格以及多数信贷业务产生直接或间接的影响，但这种相关性很难被捕捉或准确量化。10、下列不属于常用的市场限额风险的是（）。A、交易限额B、止损限额C、定价限额【解析】：答案为D。常用的市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额11、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，B值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列()产品线的8因子等于18%。A、零售商业银行业务B、支付和结算C、零售经纪【参考答案】：B【解析】：各业务条线的操作风险资本系数(B)如下：(1)零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。(2)商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%o(3)公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%o12、某商业银行的资产为500亿元，资产加权平均久期为4年；负债为450亿元，负债加权平均久期为3年。根据久期分析法，如果市场利率下降，则其流动性()。[2010年5月真题]A、减弱B、无法判断C、增强【参考答案】：C【解析】：用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表示总负债，R为市场利率，当市场利率变动时，资产的变化为：AVA二一[DAXVAX△(?/(1+R)]=-[4X500XAR/(1+R)]=-2000XAR/(1+R);负债的变化为：△VL=-[DLXVLX△R/(1+R)]=-[3X450XAR/(1+R)]=-1350XAR/(1+R)。则左VA-^VL=-650XZ\R/(1+R),市场利率下降，即△RVO,则左VA-Z\VL>0,即商业银行的整体价值增加，其流动性可能因此13、()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A、风险转移B、风险分散C、风险对冲【参考答案】:A【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。14、以下不属于系统安全的是（）。A、外部系统安全B、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护C、法律纠纷【参考答案】：C【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护等。违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递/修改信息传送失败、第三方界面失败、系统无法完成任务、数据崩溃、系统崩溃重新存储、请求批处理失败、对账错误等。15、某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值（VaR）为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为（）A、9%B、12%C、16%【参考答案】：A【解析】：资本充足率二（资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求）=（30+20）/（500+12.5X4）29%。【参考答案】：错误【解析】：商业资本与其他行业相比主要的特点在于资本较少。6、根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。根据马柯堆茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险,因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。7、金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日之前支付的金额越大，则久期的绝对值越高。（）【参考答案】：错误【解析】：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。8、任何情况下商业银行都不能只持有一种重要货币来匹配所有的外币债务。（）【参考答案】：错误【解析】：如果商业银行认为某种外币是其最重要的对外支付和结算工具，占有绝对比例，则可以选择以绝对方式匹配其外币债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债务，不持有或尽可能少持有其他外币资产,以降低外币流动性管理的复杂程度。9、流动性比率/指标法是各国监管部门和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。运用流动性比率/指标法，可以对商业银行未来特定时段内的流动性进行评估。（）【参考答案】：错误【解析】：流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。题干说法错误。故本题选B。10、商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。（）【参考答案】：正确【解析】：银行规模大，面临的风险管理难度就越大，对某问题的评价就会缺乏一致性的问题会更突出。11、计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。（）【参考答案】：正确【解析】：答案为A。计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率；二是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。12、《巴塞尔新资本协议》规定国际活跃银行的核心资本充足率不得低于8%o【参考答案】：错误【解析】：整体资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%。13、现场检查结果将提高非现场监管的质量。（）【参考答案】：正确14、卖出期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的外汇的总额。（）【参考答案】：错误【解析】：持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的外汇的总额；卖出期权的敞口头寸等于银行因卖出期权而可能需要买入或卖出的外汇的总额。15、权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如，对符合标准的微型和小型企业的债权权重为50%o（）【解析】：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如，对一般企业的债权权重为100%o对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75%o对个人住房抵押贷款债权权重为50%。对个人其他债权权重为75%。16、违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较低者。()【参考答案】：错误【解析】：在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。巴塞尔委员会设定0.03%的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。17、留置与定金的担保方式是商业银行业务中普遍采用的担保方式之一。()【参考答案】：错误【解析】：商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。18、期权和期权性条款都是在对期权卖方有利而对期权买方不利时执行。()【参考答案】：错误【解析】：一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者(买方)有利时执行。19、风险对冲是指投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种金融资产或金融衍生产品，来冲销风险的一种风险管理策略。()【参考答案】：错误【解析】：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题干说法错误。故本题选B。20、商业银行通过加强内部控制能够有效降低操作风险水平，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。【参考答案】：正确【解析】：虽然强化公司质量和内部控制是降低操作风险的有效手段，但并非所有的操作风险事件都能够得到人为控制，如自然灾害、恐怖袭击等外部事件极易造成严重损失，但商业银行却很难主动采取控制措施。【参考答案】：B【解析】：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则。7、商业银行转移或缓释操作风险时，对于关键业务，还要考虑（），包括外部替代方的可行性以及可能在短期内转换外部合同方所需要的资源和成本。A、业务外包B、连续营业方案C、应急方案【参考答案】：C【解析】：对于关键业务，还要考虑应急方案，包括外部替代方的可行性以及可能在短期内转换外部合同方所需要的资源和成本。8、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。A、25.0%B、75.0%C、100.0%【参考答案】：C【解析】：答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率二期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额）X100%二600/（1000-400）X100%二100.0%。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。9、（）是市场约束的核心。A、监管部门B、股东C、外部债权人【参考答案】：A【解析】：监管部门是市场约束的核心。10、商业银行可以同时利用多种金融衍生品构造复杂的（），以有效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。A、对冲机制B、超限额监控和处理程序C、风险管理系统【参考答案】：A【解析】：风险管理实践中，商业银行可以同时利用多种金融衍生产品构造复杂的对冲机制，以更有效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但通常无法消除全部市场风险,而且可能会产生新的风险，需要特别重视的是，金融衍生产品本身就潜藏着巨大的市场风险。11、若A银行资产负债表上有美元资产8000,美元负债6500,银行卖出的美元远期合约头寸为3500,买入的美元远期合约头寸为2700,持有的期权敞口头寸为800,则美元的敞口头寸为（）。A、多头1500B、多头2300C、空头700【参考答案】:A【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产一即期负债）+（远期买入一远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸。本题中美元敞口头寸=（8000-6500）+(2700-3500)+800=1500［点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头。因此本题正确答案应是多头1500o12、()是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A、风险转移B、风险对冲C、风险分散【参考答案】：B【解析】：答案为C。本题主要考查时风险对冲的理解。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。13、信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型不包括()。A、RiskCalc模型B、KPMG风险中性定价模型C、风因果分析模型【参考答案】：C【解析】：较常用的违约概率模型还包括死亡率模型。14、在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济及自然环境分析应关注()。A、行业成熟期分析B、收入水平及社会购买力C、行业竞争力及替代性分析【参考答案】：C【解析】：答案为D。外部事件包括由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产（资金）及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成员面影响的事件。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件