贸易WTO特殊与差别待遇的发展变迁研究

[贸易]WTO特殊与差别待遇的发展变迁研究wto特殊与差异不同待遇的发展变迁研究内容摘要：特殊与差异不同待遇是贸易组织各协定给予发展中成员方的优惠待遇，当前已成为wto处理发展中成员方经济发展问题时必需遵守的一项基本原则。本文系统回首了wto特殊与差异不同待遇产生发展的经过，较具体地介绍了特殊与差异不同待遇的重要内容及其理论基础，并深切进入分析了wto发展中成员对特殊与差异不同待遇态度的改变,以期为我们国家今后利用wto特殊与差异不同待遇提供理论支持。本文关键词语:特殊与差异不同待遇；起源；重要内容；理论基础；态度的改变〔建立世界贸易组织协定〕在其序言部分即开宗明义对wto目标作了明确论述：“本协定各加入方认识到在发展贸易和经济关系时，应以提升生活水平、保证充足就业、保证明际收入和有效需求大幅度稳定增加以及扩大货物和效劳的生产和贸易为目的，同时应按照可连续发展的目的，考虑对世界资源的最佳利用，寻求既保卫和维护环境，又以与它们各安闲不同经济发展水平的需要和关注相一致的方式，加强为此采用的办法；进一步认识到需要作出积极努力，以保证发展中成员，十分是其中的最不发达成员，在国际贸易增加中获得与其经济发展需要相适应的份额和利益；期望通过达成互惠互利布置，本质性削减关税和其他贸易壁垒，消除国际贸易关系中的歧视待遇，进而为实现这些目的作出奉献。〞wto目标是对关贸总协定〔gatt〕目标的继承与发展。两者在提升生活水平、保证充足就业、保证提升实际收入和扩大有效需求，促进生产和贸易等方面是一致的，但wto将gatt有关理念向前推进了一步。它明确认识到发展中成员在全球经济和社会发展中的主要性，提出了给予发展中成员和最不发达成员根据它们各自需要和不同经济发展水平的情况加强采用各种相应的办法,给予特殊与差异不同待遇。wto看重发展中成员的利益，谋求的整体发展，提出确保发展中成员，尤其是最不发达成员，能获得与它们国际贸易相适应的经济发展，并将其列为其目标，具体表现出了发展中成员在gatt/wto中几十年斗争的结果，标记着国际经济秩序正朝着愈加公正合理的方向不断发展。综合wto各协定有关规定，wto特殊与差异不同待遇〔specialanddifferentialtreatment，简称sdt〕的内涵可概括为：为实现建立wto的目标，考虑到发展中成员的特殊情况和需要，发展中成员方可在一定的范围和条件下，背离wto各协定所规定的一般权利和义务而享有较为优惠的特殊待遇。特殊与差异不同待遇的本质是允许发展中成员背离wto最惠国待遇原则，在非对等的基础上承当义务。它具体表现出了国际经济法上的公平互利原则和对本质平等的寻求，是对传统平等互利原则的发展。gatt在签订后的近20年时间里，遵守法律上的平等原则，对发达成员和发展中成员基本一视同仁，但这种形式上的平等并未产生平等的经济和社会后果。最惠国待遇和对等原则调整经济实力相当者之间的贸易是有效的，但适用于经济实力相差悬殊的成员之间，会造成本质上的不平等和不公平。特殊与差异不同待遇给发展中成员额外的特权和利益，虽在外表上不符合所有成员一视同仁、平等对待的原则，但实现了对本质不平等的矫正，到达了新的公安然平静正义。从发达成员自己的利益来看，促进发达成员和发展中成员之间关系的公平化，有利于这两类成员经济关系的连续、稳定发展，进而有利于发达成员经济的进一步发展。因而，特殊与差异不同待遇并不料味着对发达成员的歧视。wto中的特殊与差异不同待遇是wto各协定给予广阔发展中成员和最不发达成员方的优惠待遇，现已成为wto处理发展中成员经济发展问题时必需遵守的一项基本原则。一、ｗｔｏ特殊与差异不同待遇起源及发展在wto的前身gatt创始之初，发展中缔约方与发达缔约方均被看作是平等的，gatt基本原则都是在平等的基础上适用于所有缔约方，在gatt原始法律框架中并没有反映发展中缔约方利益的任何条款。1948年gatt第18条被修改，修改后允许因经济发展和重建的目的，能够运用保卫办法来促进特殊产业的发展或农业部门的发展。一直到1955年，该条款对发展中成员和发达成员均适用，但要求运用偏离其义务的保卫办法必需经过gatt相关工作组的检查和评估。因而，促进经济发展的思想被看成是运用特殊与差异不同待遇的第一个理论基础，这样实现缔约方经济发展的思想就被融进了多边贸易体系之中。在1954年—1955年之后的gatt评审会议中，发展中缔约方继续施压加压力，要求采用特殊的办法来保卫国内工业。所以gatt第18条再次被修改，但修改重点改变到对经济发展的赞助上，而且从此只要发展中缔约方能力运用该条款减少其承当的义务。发展中国家被描绘叙述成“仅能维持较低生活水平且处在发展初级阶段的经济体〞，但到当前为止，在wto法律框架中成员能否为发展中国家还是发达国家，均以“自我选择〞为标准，wto并没有为这种决定程序设立任何标准。第18条各条款的区别是：a款重要是为促进特殊行业发展允许修改或是退出其关税减让；b款重要是为了平衡国际收支可使用数量限制办法；c款是为了促进特定行业的发展而采用的各种办法不该与gatt其他条款相冲突。除此之外，gatt法律框架中的特殊与差异不同待遇被另外两个条款加以扩展。即第16条附加条款和第28条附加条款，为发展中缔约方运用补助或关税保卫办法提供了灵敏的空间。特殊与差异不同待遇的另一个重大发展是1964年gatt的修订，增长了名为“贸易和发展〞的第四部分。早在1958年，哈伯勒报告〔1957年gatt全体缔约方设立的一个专家组的研究报告〕就以为当时国际经贸规则晦气于发展中国家贸易的发展。1961年gatt通过〔促进欠发达国家贸易宣言〕，提倡在市场准入方面给发展中缔约方优惠待遇。于是在1964年就对gatt进行从新修订，新增长的第四部分就是专门为发展中缔约方设立的，其中第37条是核心部分，要求发达缔约方应尽可能施行下面办法：〔1〕优先降低或除去与发展中缔约方出口利益有关的产品壁垒；(2)对与发展中缔约方出口利益有关的产品，不加强或建立新的进口壁垒；(3)财务办法保证不阻碍对发展中缔约方初级产品消费的显著增加。除此之外，第36条第8款也很主要，规定发达缔约方在贸易会谈中向发展中缔约方承诺削减或除去关税和其他壁垒，不能希望得到对等回报，进而确立了非对等原则，这在理论上为发展中缔约方实现经济发展目的而灵敏履行gatt原则提供了基础。由于对gatt的不满，1964年在发展中国家的努力下，联合国召开了第一届联合国贸易与发展会议〔unctad〕，并创立了77国集团作为发展中国家寻求利益保障的工具。1968年在unctad的提倡下产生了普惠制〔generalizedsystemofpreference，简称gsp〕。1971年6月gatt全体缔约方根据第25条第5款通过了一项豁免，受权发达缔约方对发展中缔约方产品实行普惠制，允许在10年期间内背离gatt第一条最惠国待遇的规定。该条款能使发展中缔约方在参加gatt时，而无须把约束关税会谈作为其减让的一部分。在1979年东京回合中，特殊与差异不同待遇的另一个核心“受权条款〞〔enableclause〕产生，即〔对发展中国家的差异不同和愈加优惠待遇、互惠及愈加充足参与的决定〕，使特殊与差异不同待遇在gatt中的地位获得突破性进展。该条款共有4个部分，即发展中缔约方在非互惠和非歧视原则的基础上获得在发达缔约方市场上的优惠市场准入；gatt关于非关税壁垒产生的优惠待遇；允许在获取发达与发展中缔约方之间优惠贸易体制信息方面有更大的灵敏性；对最不发达缔约方特殊待遇的引入等。该条款允许对gatt第1条非歧视原则和最惠国待遇例外，允许通过优惠关税、非关税办法和地区及全球性贸易布置来扩展对发展中缔约方的特殊与差异不同待遇。“受权条款〞是gatt对给予发展中缔约方特殊与差异不同待遇规定的最明确、最充足的一个文件，它的意义在于：(1)明确提出了“差异不同和愈加优惠待遇〞的概念，并把它纳入了gatt法律体系中，为发展中缔约方享受优惠待遇提供了法律根据；(2)确立了普惠制和发展中缔约方间实行优惠待遇在gatt中的法律地位；(3)取消了对上述优惠待遇必需申请豁免义务的规定。因而，通过“受权条款〞使发展中缔约方在市场准入上的特权成为特殊与差异不同待遇的第二个理论基础，并正式使之成为一个永久性原则。二、wto特殊与差异不同的重要内容利用特殊与差异不同待遇条款是wto发展中成员方参与多边贸易体系，共享贸易投资自在化所带来利益的一项基本权利。根据2000年10月wto贸易发展委员会议公布的统计，在wto诸多的协议、决定中，占wto成员总数80%以上的发展中成员方可利用的特殊与差异不同待遇条款共有145条。重要分为两大类：一是发达成员方积极采用的行动和办法。重要是为了促进发展中成员方全面参与wto和融入世界经济全球化的大潮，而积极采用有利于发展中成员方经济发展的一些优惠办法。重要有：〔1〕对发展中成员方提供优惠市场准入时机。在wto法律体系中，共有12条牵涉这方面的内容，重要是认识到发展中成员方出口产品多样化的主要性和产品出口的实际困难，发达成员方对来自觉展中成员方的出口产品提供优惠关税，提升国内市场准入水平，帮助发展中成员方获得出口市场及贸易利益。〔2〕对发展中成员方提供技术援助。发达成员方以为贸易自在化的政策很容易宣传和传播，但发展中成员方人力资源缺乏，基础设备落后，与国际贸易相关的政策体制还不完善，利用贸易自在化的能力培养相当困难。因而，发达成员方在海关评估、装运前检验、争端解决等方面向发展中成员方提供技术援助，帮助发展中成员方进行wto参与能力建设，wto中与此相关的规定共有14条。〔3〕以“最大努力〞来履行对发展中成员方有利的条款。wto有大量条款要求其成员在履行协议时，应充足地考虑发展中成员方和最不发达成员方的利益，如“在履行市场准入承诺时，发达成员方应充足考虑发展中成员方的特殊需要和环境，以提升对他们有特殊利益的农产品市场准入时机〞等。二是发展中成员方有差异不同的承诺或例外办法。重要是考虑到发展中成员方落后的经济发展水安然平静特殊性，而允许发展中成员方采用有差异不同的优惠待遇，重要有：〔1〕允许发展中成员方的承诺、行动以及贸易政策工具的运用有更大的灵敏性，最常见的方式是非互惠原则的运用，在wto各协定中这类条款共有30条。〔2〕例外办法的运用，即在特殊情况下，允许发展中成员方采用基本义务例外的办法，来维护本国的特殊利益。当前这类条款最多，共有49条，占wto特殊与差异不同待遇条款总数的33.8%。如gatt第18条，发展中成员方为保卫国内工业可采用更多例外办法，如为建立特殊工业可采取关税保卫，因国际收支能够运用数量限制等。〔3〕允许发展中成员方在履行某些协定时有过渡期。除了反倾销和装运前检验办法外，wto其他协定基本都有过渡期的规定，如补助与反补助办法规定发展中成员方和最不发达成员方分别有5年和8年的过渡期，当前wto有关过渡期的规定，有8个协定，共18条。除此之外，最不发达成员方还可享有愈加特殊的差异不同待遇，当前wto与之相关的有7个协定和3个决定，共22条，仅适用于最不发达成员方。虽然wto各协定对特殊与差异不同待遇的看重水平不完全一致，但特殊与差异不同待遇已经成为wto处理发展中成员和最不发达成员经济发展问题的一项基本原则，分布wto法律框架中的各个协定、决定和宣言之中。三、特殊与差异不同待遇的理论基础2050年代，当时许多学者和官员都以为，发展中缔约方根据gatt第18条对国内市场进行保卫，十分是保卫国内幼稚工业重要是基于下面考虑：〔1〕实现工业化战略。适当的关税保卫对发展中国家实现工业化战略和经济增加至关主要，由于发展中国家将构造改变成工业经济构造，即实行工业化战略，必需有一个稳定的国内市场，而这只能靠保卫性贸易壁垒能力到达。1954年有名经济学家刘易斯对此作了解释。刘易斯以为发展中国家的农业部门有广阔的剩余劳动力，而且采用以家庭为基础的耕作形式，在这种耕作形式下，劳动力根据平均产量而非边际产量来付酬；但是在现代化工业部门，劳动力是按边际产量付酬，且工业部门的报酬较高，所以劳动力会从农业部门向工业部门转移，就总资源配置而言，这种跨部门转移将会提升资源使用效率而且使资源得到优化配置。而前提条件就是国外进口产品不会对国内工业产品进行替代，因而，实行适当的贸易保卫很有需要，这对国内资源转移和优化配置会产生良好结果。〔2〕改善国际收支。该理论基本思想是通过贸易保卫来减少进口，减少外汇支出，增长外汇贮备，以平衡国际收支或坚持贸易出超。它起源于重商主义坚持贸易顺差的思想，后得到凯恩主义的发展。发展中国家国际收支平衡问题特别严重，而且很普通，因而，在不能自在兑换外汇和国际收支失衡问题严重的情况下，自在贸易只会导致更大的进口，产生更为严重的支付困难。因而，发展中国家主张运用关税等办法进行适当的贸易保卫。〔3〕幼稚工业保卫理论。只要发展中国家幼稚工业〔即存在规模经济的工业〕的发展，有利于潜在资源的利用，有利于国民经济构造的动态调整，有利于要素使用率的提升，就应进行适当的保卫，进而建立本国的工业体系，提升生产力水平。二战以后，大多数发展中国家都曾采用了保卫民族幼稚工业的对外贸易政策，力图改变自己在国际分工历史中构成的畸形经济构造。该理论反映了经济发展水平落后的国家独立自立发展民族工业的正当要求和愿望。除此之外，改善贸易条件、增长财务收入、促进社会公平、维护民族自尊和国防安全等理论也为特殊与差异不同待遇提供了理论支持。所以自东京回合以来，很多发展中缔约方开始积极参加gatt。当前，wto共有144个成员，其中80%以上是发展中成员；另外，正在申请参加的30多个国家和地区大多数都是发展中国家。发展中成员不仅承受了wto多边贸易协定，而且还加入了wto理事会、贸易和发展委员会、保障委员会、纺织品委员会、关税参加委员会以及国际收支限制委员会。虽然发展中成员在wto政策和法规的制订中发挥的作用还有限，但也恰是由于发展中成员的积极参与和日益扩大的影响，wto才不得不考虑发展中成员的利益。四、发展中成员对特殊与差异不同待遇态度的改变乌拉圭回合为之前，发展中缔约方都是以发展中国家集团的身份致力于gatt中特殊与差异不同待遇的扩展，但进入乌拉圭回合会谈之后，发展中缔约方却不再以一个团结的集团来行动，而且参与gatt活动的目的出现了分化，每个发展中缔约方都为各自的利益所驱动。这种情况的出现重要是由下面几种因素导致的。〔1〕对以进口替代和幼稚产业保卫为基础的发展战略的反思。这种反思重要来源于该发展战略缺乏绩效的事实以及该发展战略导致发展中国家国内市场的局限；同时，20世纪80年代初期国际商品价格的下降，迫使依靠初级产品出口的发展中国家施行出口构造多元化战略，由于世界市场日益剧烈的竞争，迫使一国要提升本国产品国际竞争力，必需首先要在国内市场变得有竞争力。因而，20世纪70年末到80年代初，很多发展中国家都开始了贸易体系自在化的努力，并施行出口导向工业化战略。其中，一些国家的改革是在世界银行构造调整贷款的赞助下进行的，另外一些国家发展战略的改变是由于其外部和内部经济环境的改变而导致的。一些发展中国家，十分是亚洲一些发展中国家施行出口导向工业化战略的成功，迫使gatt中的发展中缔约方开始对以进口替代和幼稚产业保卫为基础的发展战略进行反思，他们以为，这些施行出口导向战略的发展中国家的成功，并不是靠施行国内市场保卫等特殊与差异不同待遇获得的，而是贸易壁垒自在化发展的结果。〔2〕普惠制缺乏实际效果和稳定性。普惠制是发达国家对发展中国家的单边优惠贸易布置，但对发展中国家的贸易优惠并非是发达国家的义务，因而，发达国家可以单边收回该优惠布置，这为普惠制的施行提供了不确定性。其次，固然gatt经过七轮多边贸易回合会谈导致关税大幅度下降，但对发展中缔约方有主要出口利益的一些产品，如服装和纺织品排除在gatt之外，使得普惠制没有为发展中缔约方带来本质利益；第三，普惠制与发展中缔约方经济发展水平挂钩，高收入水平的发展中缔约方因“毕业条款〞而会提早“毕业〞，使得普惠制缺乏稳定性；第四，普惠制因不同发展中缔约方在不同市场享受不同优惠待遇而表现出很大的差别，如加勒比海地区的国家能够从欧盟获得较优惠的“洛美协定〞，而其它国家获得类似的待遇却很少；最后，普惠制日益与非经济因素(如人权)挂钩，使其范围和效果遭到很大的影响。因而，广阔发展中国家开始寻求特殊与差异不同待遇以外的其他经济发展战略。〔3〕特殊与差异不同待遇条款运用方面存在的问题。首先，对发展中成员能否有足够的技术及资金支持。固然对最不发达成员的技术援助增长了，但可分配的技术援助资金明显不足，而且wto秘书处缺乏操作能力和提供需要技术援助及建设的重点，很多技术支持仅限于发展中成员的人力资源发展，对硬件及组织发展的技术支持不足。其次，是过渡期能否充分的问题。对于发展中成员来说，十分是履行trips和海关评价协议，用现有既定资源成立新机构、制定管理框架和建设基础办法，并培训相关的人力资源，这么短的过渡期是不现实的。第三，是发达成员履行“最大努力〞条款的可靠性问题。“最大努力〞条款当前仅仅仅是一个形式，发达成员对这些条款并没有真正履行。如发达成员运用贸易技术贸易壁垒协定时不考虑发展中成员，十分是最不发达成员的需要，发达成员采用反倾销办法时，也没有考虑发展中成员，十分是最不发达成员的特殊情况，而且即便发展中成员表示清楚发达成员这些办法将损害发展中成员的贸易利益时，wto中也没有一种阻拦发达成员采用该种办法或除去该种办法的机制。〔4〕wto各协定中有关特殊与差异不同待遇详细办法的局限和不足。首先，很多对发展中成员的优惠规定很空泛，不够详细，对发达成员方实际上没有法律约束力，即便有些优惠办法明确易行，但其优惠的幅度即很有限，而且通常只局限在单个协定中的某一或某些方面，并非在各协定中普遍存在，而且这些优惠待遇由于是由发达成员通过国内立法单方面给发展中成员方的，因而在能否给予优惠待遇、给予如何的优惠待遇、给予哪些国家优惠待遇、能否取消优惠待遇等问题上，完全由给惠国决定，受惠国没有发言权。除此之外，发达成员常在给惠条件中参加非经济标准，把贸易和劳工保卫、人权状态以至政治问题联络起来，这大大的影响了特殊与差异不同待遇施行的实际效果。因而，在乌拉圭回合中广阔发展中缔约方改变了对特殊与差异不同待遇的态度，由过去的被动参与变成自动加入，而且分成不同的小利益集团加入各自感兴趣的会谈，会谈的范围与领域不断扩大。大多数发展中缔约方以为，发展中缔约方作为平等的伙伴通过全面参与全球多边贸易体系自在化所获得的利益，远远比特殊与差异不同待遇带来的实际利益要大得多。特殊与差异不同待遇条款在过去不仅没有获得本质性效果，反而延缓了发展中成员与世界经济，融入世界经济一体化的进程。所以，在