银行从业风险管理习题讲义课件

银行从业风险管理习题班主讲老师：姬新龙银行从业第八章

银行监管与市场约束第八章本章重要知识考点：1．监管内容2．监管方法3．监管规则4．市场约束第八章银行监管与市场约束本章重要知识考点：第八章银行监管与市场约束【例题】1、审慎经营类指标包括（）。

A．总资产净回报率

B．资本充足率

C．大额风险集中度

D．不良贷款拨备覆盖率

E．成本收入比【答案】BCD【解析】中国证监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。其中，审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。第八章银行监管与市场约束【例题】1、审慎经营类指标包括（）。

A．总资产净【例题】2、风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括（）。

A．不良贷款迁徙率

B．资本充足程度

C．超额备付金比率

D．盈利能力

E．准备金充足程度【答案】BDE【解析】A选项是风险迁徙类指标；C选项是流动性监管指标。第八章银行监管与市场约束【例题】2、风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其【例题】3、根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的有（）。

A．企业集团下属地方分公司

B．公立医院

C．国家机关

D．企业集团下属子公司

E．私立贵族学校初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】3、根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证【答案】ABC【解析】具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门．均不得作为保证人。私立贵族学校以营利为目的，可以作为保证人：子公司是法人实体，它可以独立承担法律责任，不是企业法人的分支机构，可以作为保证人初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】ABC初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】4、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）。A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】4、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（【答案】D【解析】本题考查银行监管的原则，是针对监管方的，效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】D初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资【例题】5、银行监管应当遵循的基本原则不包括（）。A利益原则B公开原则C公正原则D效率原则【答案】A【解析】银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、效率是银行监管的三大原则。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】5、银行监管应当遵循的基本原则不包括（）。【例题】6、新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到（）。

A．真实、准确、有效、可比

B．真实、准确、完整、可比

C．真实、有效、及时、可比

D．真实、有效、准确、及时【答案】B【解析】新《商业银行信息披露办法》第五条规定，商业银行应遵循真实性、准确性、完整性和可比性的原则，规范地披露信息。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】6、新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应【例题】7、内部审计的主要内容不包括（）。

A．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B．内部控制的健全性和有效性

C．适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求

D．会计记录和财务报告的准确性和可靠性初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】7、内部审计的主要内容不包括（）。

A．风【答案】C

【解析】除A、B、D项外，内部审计的主要内容还包括：①经营管理的合规性及合规部门工作情况；②信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；③与风险相关的资本评估系统情况；④机构运营绩效和管理人员履职情况等。C选项属于法律／合规部门的职责。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】C初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】8、关于表外项目，说法错误的是（）。

A．表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得

C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算

D．商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】8、关于表外项目，说法错误的是（）。

A．【答案】B【解析】

表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的重置资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】B初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资【例题】9、下列各项中，应列入商业银行附属资本的是（）。

A．未分配利润

B．重估储备

C．盈余公积

D．公开储备初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】9、下列各项中，应列入商业银行附属资本的是（【答案】B

【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，监管资本被区分为以下三类：①核心资本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开储备；②附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等；③在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】B初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】10、管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用（）衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。

A．数量、复杂性、及时性

B．运行速度、复杂性、便捷性

C．质量、数量、及时性

D．质量、及时性、便捷性【答案】C【解析】只有准确及时的信息才能进行有效的监管。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】10、管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部【例题】判断题1、随着全球化的发展，世界各国及地区的银行监管渐渐地实行统一的模式。（）【答案】错【解析】世界各国及地区的银行监管并没有统一的模式。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】判断题初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】判断题2、在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。（）【答案】错【解析】在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】判断题初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】判断题3、现在，商业银行危机管理主要采用“化敌为友”方法，以降低利益持有者或公众的持续对抗反应。（）【答案】对。【解析】传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】判断题初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的银行从业风险管理习题讲义课件演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！银行从业风险管理习题班主讲老师：姬新龙银行从业第八章

银行监管与市场约束第八章本章重要知识考点：1．监管内容2．监管方法3．监管规则4．市场约束第八章银行监管与市场约束本章重要知识考点：第八章银行监管与市场约束【例题】1、审慎经营类指标包括（）。

A．总资产净回报率

B．资本充足率

C．大额风险集中度

D．不良贷款拨备覆盖率

E．成本收入比【答案】BCD【解析】中国证监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。其中，审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。第八章银行监管与市场约束【例题】1、审慎经营类指标包括（）。

A．总资产净【例题】2、风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括（）。

A．不良贷款迁徙率

B．资本充足程度

C．超额备付金比率

D．盈利能力

E．准备金充足程度【答案】BDE【解析】A选项是风险迁徙类指标；C选项是流动性监管指标。第八章银行监管与市场约束【例题】2、风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其【例题】3、根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的有（）。

A．企业集团下属地方分公司

B．公立医院

C．国家机关

D．企业集团下属子公司

E．私立贵族学校初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】3、根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证【答案】ABC【解析】具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门．均不得作为保证人。私立贵族学校以营利为目的，可以作为保证人：子公司是法人实体，它可以独立承担法律责任，不是企业法人的分支机构，可以作为保证人初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】ABC初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】4、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）。A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】4、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（【答案】D【解析】本题考查银行监管的原则，是针对监管方的，效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】D初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资【例题】5、银行监管应当遵循的基本原则不包括（）。A利益原则B公开原则C公正原则D效率原则【答案】A【解析】银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、效率是银行监管的三大原则。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】5、银行监管应当遵循的基本原则不包括（）。【例题】6、新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到（）。

A．真实、准确、有效、可比

B．真实、准确、完整、可比

C．真实、有效、及时、可比

D．真实、有效、准确、及时【答案】B【解析】新《商业银行信息披露办法》第五条规定，商业银行应遵循真实性、准确性、完整性和可比性的原则，规范地披露信息。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】6、新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应【例题】7、内部审计的主要内容不包括（）。

A．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B．内部控制的健全性和有效性

C．适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求

D．会计记录和财务报告的准确性和可靠性初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】7、内部审计的主要内容不包括（）。

A．风【答案】C

【解析】除A、B、D项外，内部审计的主要内容还包括：①经营管理的合规性及合规部门工作情况；②信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；③与风险相关的资本评估系统情况；④机构运营绩效和管理人员履职情况等。C选项属于法律／合规部门的职责。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】C初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】8、关于表外项目，说法错误的是（）。

A．表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得

C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算

D．商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】8、关于表外项目，说法错误的是（）。

A．【答案】B【解析】

表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的重置资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】B初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资【例题】9、下列各项中，应列入商业银行附属资本的是（）。

A．未分配利润

B．重估储备

C．盈余公积

D．公开储备初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【例题】9、下列各项中，应列入商业银行附属资本的是（【答案】B

【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，监管资本被区分为以下三类：①核心资本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开储备；②附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等；③在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的融资需要)。

2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。

3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。第八章银行监管与市场约束【答案】B初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本(有强烈的【例题】10、管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用（）衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。

A．数量、复杂性、及时性

B．运行速度、复杂性、便捷性

C．质量、数量、及时性

D．质量、及时性、便捷性【答案】C【解析】只有准确及时的信