ISO14001内部稽核规划与执行课件

ISO14001

環境管理系統內部稽核規劃與執行ISO14001課程大綱稽核目的稽核的種類與相互關係稽核定義與ISO14001:2004內部稽核條款內部稽核流程--稽核規劃--準備稽核--執行稽核--ISO14001稽核重點--缺點紀錄與撰寫報告--矯正預防措施課程大綱稽核目的環境稽核的目的

判定環境管理系統中的各要項是否符合規定之需求判定環境管理系統對於達成環境目標的有效性提供被稽核者改進環境管理系統的機會稽核是否達成環境績效環境稽核的目的

判定環境管理系統中的各要項是否符合規定之需求本资料来源本资料来源第一者的稽核

(FIRSTPARTYAUDIT)第二者的稽核

(SECONDPARTYAUDIT)第三者的稽核

(THIRDPARTYAUDIT)稽核的種類第一者的稽核

(FIRSTPARTYAUDI相互關係稽核概論

customer

1st【顧客】

2nd

客戶

organization

供貨

1st

2nd【組織】3rd

supplier（供貨）ThirdParty

【供應者】【ISO驗証機構】

協力廠3rd

1st

材料廠分包商相互關係稽核概論稽核定義系統化、獨立及文件化之過程，藉由客觀方式取得並評估稽核證據，以決定組織所設定的環境管理系統稽核準則之符合程度。備考：在很多案例中，特別是在較小的組織中，獨立性可藉由稽核作業責任的自由而展現。稽核定義系統化、獨立及文件化之過程，藉由客觀方式取得並評估稽組織應在規劃期間確保環境管理系統內部稽核之執行，以a)判斷環境管理系統是否：1)符合環境管理的各規劃安排事項，包括本標準的要求事項2)已經適當地實施與維持

b)將稽核結果之資訊提交管理階層ISO14001:20044.5.5內部稽核組織應在規劃期間確保環境管理系統內部稽核之執行，以ISO1ISO14001:2004

4.5.5內部稽核(續)稽核程序應由組織予以規劃、建立、實施並維持，並應考量有關作業之環境重要性與以往的稽核結果，

稽核程序應予建立、實施並維持，以說明:•規劃與執行稽核工作、報告結果及保留相關紀錄的責任與要求事項;•稽核準則、適用範圍、頻率與方法之決定•稽核員的選派與稽核的執行應確保稽核過程的客觀性與公正性ISO14001:2004

4.5.5內部稽核(續)稽核程內部稽核流程稽核規劃準備稽核執行稽核稽核報告與文件保存完成稽核確認稽核範圍、初步文件審查確認稽核計畫、稽核小組任務分配、決定工作文件稽核前說明會議、蒐集稽核證據、陳述稽核觀察結果、總結會議準備稽核報告、稽核報告內容、分送稽核報告、文件保存上述所有工作完成內部稽核流程稽核規劃準備稽核執行稽核稽核報告與完成稽核一.內部稽核規劃(1)規畫稽核的人選-稽核組織.主任委員.稽核人員(2)決定稽核的範圍(3)決定稽核頻率(4)擬定稽核時程表(5)定義稽核報告範圍(6)評估“統合稽核(JointManagementSystemsAudit)”的可能性一.內部稽核規劃(1)規畫稽核的人選-稽核組織.主任委員.稽稽核組織無論是否由小組或個人執行稽核，

均應安置一位主任委員作全盤負責。稽核組織無論是否由小組或個人執行稽核，

均應安置一位主主任委員之責任規劃稽核擬訂稽核計劃提出稽核報告協助選擇稽核小組的其他成員主任委員之責任規劃稽核(一)稽核的人選稽核員公正客觀訓練資歷:具備環保或系統管理相關方面之經驗或訓練工作經驗能夠勝任稽核工作稽核人員須獨立於被稽核單位稽核人員不應稽核自己工作………？(一)稽核的人選稽核員公正？稽核員之責任遵守適行之稽核規定對交付責任應作有效地規劃與執行提報稽核結果驗証依據稽核結果所採行的矯正措施有效性與主任委員合作並支持之向被稽核部門建議改善措施稽核員之責任遵守適行之稽核規定(二)決定稽核的範圍稽程程度而言，分為系統需求：稽核員必須就ISO14001環境管理系統標準的要求事項做一清查工作。非系統需求：在此部份，稽核員首先須了解系統符合法令規章的狀態，然後就系統運作的效能作評析工作。(二)決定稽核的範圍稽程程度而言，分為(三)決定稽核頻率施行稽核以降低潛在危機的發生及發現系統之不符合性。環境管理代表可依(1)可根據先期審查所界定出之重大環境

考量面來決定稽核頻率。(2)可依經驗法則來決定各區域的稽核頻率。(三)決定稽核頻率施行稽核以降低潛在危機的發生及發現系統之不(四)擬定稽核時程表為提昇稽核的價值並使這項工作能更有效率的進行，在完成上述的前置作業後，公司應擬妥詳細的稽核時程表。時程表應詳實說明什麼時間將由何人至某部門進行稽核工作。(四)擬定稽核時程表為提昇稽核的價值並使這項工作能更有效率的(五)評估“統合稽核”的可行性環境管理系統與其他的系統整合，同時進行“統合稽核(JointManagementSystemsAudit)”優點：

－節省時間和金錢

－提供新進稽核員一個交叉訓練的機會

－明確指出那裡是管理系統不相容之處缺點：

－稽核員的能力可能無法同時對多種系統進行稽核

－稽核員的任務複雜化

(五)評估“統合稽核”的可行性環境管理系統與其他的系統整合，二.準備稽核通知接受稽核單位及負責人員--年度稽核計劃必須經管理階層簽署後發給相關單位，予以事先知會被稽核單位二.準備稽核通知接受稽核單位及負責人員三.執行稽核ISO-14001稽核重點

持續改善4.5檢查4.5.1監督與量測4.5.2守規性評估4.5.3不符合、預防與矯正措施4.5.4紀錄的管制4.5.5內部稽核4.3規劃4.3.1環境考量面4.3.2法令規章與其他要求事項4.3.3目標與標的與管理方案4.4實施與運作4.4.1資源、角色、責任與職權4.4.2能力、訓練、認知4.4.3溝通4.4.4文件化4.4.5文件管制4.4.6作業管制4.4.7緊急事件準備與應變PLANDOCHECKACTION4.2環境政策4.6管理階層審查三.執行稽核持續改善4.5檢查4.3規劃4.4實施與運作4.2環境政策-稽核重點是否將公司之環保理念訴諸文字現有環境政策是否有效環境政策是否符合ISO14001條文要求如何改善現有環境政策環境政策是否有考量到利害相關團體環境政策是否傳達給所有為組織工作或代表組織工作之相關人員社會大眾是否可取得現有環境政策4.2環境政策-稽核重點是否將公司之環保理念訴諸文字4.2環境政策案例組織未將環境政策告知所有在為組織工作或代表組織的人員4.2環境政策案例組織未將環境政策告知所有在為組織工作或代表4.3.1環境考量面-稽核重點什麼是組織的活動、產品及服務的環境考量面如何執行環境考量評估作業(何人/程序/何時)如何鑑別重大環境考量面（再現性如何）是否現場有部份作業應考量而未納入考量

間接考量面是否辨識重大環境考量面的對應措施是否合宜4.3.1環境考量面-稽核重點什麼是組織的活動、產品及服務4.3.1環境考量面案例廢基板之顯著性考量為0分（無影響）但實際上該基板棄置會對環境造成衝擊，違反考量面評估準則之規定焊錫作業現場僅考量錫渣問題，但對於錫煙則未納入考量面，違反4.3.14.3.1環境考量面案例廢基板之顯著性考量為0分（無影響）但4.3.2法令規章與其他要求事項-稽核重點如何取得相關法規及其它要求事項(含變動)如何鑑別相關法規(何人/程序/時間)是否鑑別組織簽署之其他要求事項相關法規查核之方向/目的為何如何將相關資訊與員工溝通現場作業是否都符合法規要求4.3.2法令規章與其他要求事項-稽核重點如何取得相關法規現行作業僅建立收集國內『水污染防治法』等十種，至於國內環保法令以外之其他要求則未建立廠方未將有害事業廢棄物，法規列入法規查核一覽表（如錫渣）。4.3.2法令規章與其他要求事項案例現行作業僅建立收集國內『水污染防治法』等4.3.2法4.3.3目標標的及方案-稽核重點環境目標標的是否文件化環境目標標的是否與環境政策相對應環境目標標的是否有汙染預防及持續改善的展現環境目標標的是否與重大環境考量面直接關聯環境目標標的量化程度及績效表現如何是否因應環境考量面，以合理、有效的制定環境目標標的4.3.3目標標的及方案-稽核重點環境目標標的是否文件化是否因應目標標的及重大環境考量面是否有具體實施方法是否有具體進度及查核點相關權責是否明定方案擬定是否考量公司財務等資源需求方案實際執行狀況與原方案是否相符方案完成後是否建立作業管制或規範辦法4.3.3目標標的及方案-稽核重點是否因應目標標的及重大環境考量面4.3.3目標標的及方案-查方案編號EA88-10-22廢棄物管理方案執行進度未執行考核追蹤4.3.3目標標的及方案查方案編號EA88-10-22廢棄物管理方案執行進度未執行考4.4.1資源.角色.責任及職權-稽核重點環境管理組織架構與責任定義完整性環境管理系統各文件中權責之一致性非常態及緊急應變的權責及界面定義

執行相關環境目標、標的或管理方案之權責是否清楚分派管理代表是否特定指派管理階層是否建立並確認資源的有效性?是否可被取得?管理階層是否有向高階主管報告環境管理系統的績效?4.4.1資源.角色.責任及職權環境管理組織架構與責任定義4.4.2訓練認知與能力-稽核重點是否建立並維持環境訓練需求

是否依計畫實施相關訓練訓練計畫適用範圍是否充足訓練成效及其持續性訓練需求及成效之考核及審查

特定人員的資格定義訓練能力認知能力認知=訓練=4.4.2訓練認知與能力-稽核重點是否建立並維持環境訓練需4.4.2訓練認知與能力案例查考量面編號20FN017衝擊敘述為：石綿天花板更換時廢棄物未做分類但經實際調查該天花板材質為石膏與考量面敘述不符4.4.2訓練認知與能力案例查考量面編號20FN017衝擊敘4.4.3溝通-稽核重點內外部溝通程序及訊息的傳遞流程溝通程序是否完全依循及執行是否將訊息傳達每個溝通窗口重大考量面是否需對外界進行溝通是否對包商及供應商進行溝通4.4.3溝通-稽核重點內外部溝通程序及訊息的傳遞流程4.4.3溝通案例查重大環境考量面M-CN011與外部廠商有關,但無留下溝通過程紀錄及決定之佐證4.4.3溝通案例查重大環境考量面M-CN011與外部廠商有4.4.4系統文件化-稽核重點系統如何文件化系統各文件間如何關連

ISO14001與ISO9000文件如何關連

文件查詢方式是否清楚定義

紀錄是否文件化保存政策目標標的是否文件化環境管理系統適用範圍是否文件化4.4.4系統文件化-稽核重點系統如何文件化4.4.5文件管制-稽核重點系統文件如何查詢、辨識，是否清晰易閱讀系統文件如何審查、修改(何人/程序/時間)外來文件如何鑑別與管制相關作業人員如何取得系統文件失效文件如何處理4.4.5文件管制-稽核重點系統文件如何查詢、辨識，是否清4.4.5文件管制案例物質安全資料表（MSDS）未能確認是否為最新版本且無定期更新程序4.4.5文件管制案例物質安全資料表（MSDS）未能確認是否4.4.6作業管制-稽核重點現場作業人員是否瞭解程序書規定現場作業狀況是否與程序書相符是否每個單位均執行相關之環境管理系統空/水/廢/毒/噪相關作業規範是否合宜4.4.6作業管制-稽核重點現場作業人員是否瞭解程序書規定4.4.6作業管制案例查核事業廢棄物清運記錄顯示，廢基板及廢電子零件等有害事業廢棄物，均委由大富翁公司（甲級清處）處理，但記錄顯示公司權責部門未追蹤查核上述有害事業廢棄物之處理狀況，上述違反4.4.6條文查200-E0-004第11.2節規定成型集塵機運轉"檢查壓塵溫度流量及電壓,電流之變化是否正常"但未訂有運轉時檢查之相關作業規定及辦法4.4.6作業管制案例查核事業廢棄物清運記錄顯示，廢基板及廢應變組織是否清處定義現場人員是否清處自己角色通報系統及程序是否有效聯絡電話一覽表消防及救災設備是否完備且有效應變計畫演練(現場)疏散計畫如何善後計畫如何事故檢討程序

MSDS內容與現場人員認知是否一致4.4.7緊急應變-稽核重點應變組織是否清處定義4.4.7緊急應變-稽核重點4.4.7緊急應變案例公司設有液氮儲槽,但未對公司潛在可能發生之狀況擬定緊急應變措施4.4.7緊急應變案例公司設有液氮儲槽,但未對公司潛在可能發監督與量測之權責檢測之範圍(地點)檢測項目會對環境重大衝擊之作業活動是否有監督與量測檢測頻率檢測報告作業管制之查檢表專案執行成效之監督法定之申報作業校正記錄法規定期查核4.5.1監督與量測-稽核重點監督與量測之權責4.5.1監督與量測-稽核重點4.5.1監督與量測案例廠務課設有21台飲水機,依飲用水相關法令規定應對飲水機實施檢測,但未執行4.5.1監督與量測案例廠務課設有21台飲水機,依飲用水相關4.5.2守規性評估-稽核重點

是否已建立、實施並維持一個或多個程序，以定期評估適用法規要求事項之守規是否與其守規性承諾一致,並保存定期評估結果之紀錄是否評估其簽訂的其它要求事項之守規性,並保存定期評估結果之紀錄4.5.2守規性評估-稽核重點

是否已建立、實施並維持一個或4.5.2守規性評估案例廢棄物清理法已於今年五月重新公告,旦環安部門未對相關法令實施定期更新法令清單公司貨品銷售至歐美等世界各國,經客戶對要求須符合ROHS法令,但相關人員未進行公司之符合狀況查核4.5.2守規性評估案例廢棄物清理法已於今年五月重新公告,旦4.5.2不符合矯正預防-稽核重點發現不符和1.誰來發現2.如何發現進行矯正1.矯正記錄是否有保留2.不符合原因為何3.不符合是否已矯正4.如何進行後續跟催/結案5.是否需補強相關程序書採取預防措施不符合事情是否有預防再發生4.5.2不符合矯正預防-稽核重點發現不符和進行矯正採4.5.2不符合矯正預防措施案例今年三月環保局至廠內進行廢水抽測,抽測結果未符合放流水標準,後續人員未進行改善4.5.2不符合矯正預防措施案例今年三月環保局至廠內進行廢水清楚易讀可辨識性可追溯性容易檢索具有日期具保存期限具記錄人員4.5.3記錄-稽核重點清楚易讀可辨識性4.5.3記錄-稽核重點稽核範圍完整否(內稽程序是否有被稽核過)稽核內容是否符合條文要求稽核是否按照計畫執行是否依據環境重要性是否依據前次稽核缺失稽核人員能力夠嗎稽核是否使用查檢表，查檢表是否恰當稽核樣本數是否充足稽核報告是否提送管理階層4.5.4內部稽核-稽核重點稽核範圍完整否(內稽程序是否有被稽核過)4.5.4內部稽4.5.4內部稽核案例依系統稽核程序第5.2.4節規定應由稽核人員執行複查。經查生產部(2)製程處,人力資源部,等部門,其內部稽核缺點矯正後之複查,皆未由原稽核人員執行。此與上述規定不符4.5.4內部稽核案例依系統稽核程序第5.2.4節規定應由稽高階主管是否一既定的時程進行管理審查卻認其持續適用性、適切性及有效性取得必要的資訊根據相關程序與要求進行審查審查過程與結果是否文件化是否根據稽核結果、作業管制改變及持續改善的承諾提出修改政策、目標及程序決議4.6管理階層審查-稽核重點高階主管是否一既定的時程進行管理審查4.6管理階層審查-稽4.6管理階層審查於"環境系統管理審查程序"中規定管理審查須對前一次審查議決改善執行情形及目標標的達成情形進行檢討4.6管理階層審查於"環境系統管理審查程序"中規定管理審查須四.缺點記錄與撰寫報告應是可追溯的缺點應被認同缺點應簡潔扼要何處發現(應有追溯性)缺點事實為何是缺點(判定依據)四.缺點記錄與撰寫報告應是可追溯的四.缺點記錄與撰寫報告稽核報告應以裝訂好的表格格式提出。應有足夠的證據內部稽核報告的用途：提供客戶及第3驗證單位，本公司環境活動證據管理審查會議重要議題顯示公司尚需改善之區域四.缺點記錄與撰寫報告稽核報告應以裝訂好的表格格式提出。缺點之判定

訂有程序，但未依程序執行。違反ISO14001環境管理系統條款要求。自訂之程序，相互衝突；矛盾。訂有程序，依程序執行，但程序有缺陷。訂有程序，依程序執行，但執行有缺陷。缺點之判定

訂有程序，但未依程序執行。五.矯正與預防措施稽核與被稽核雙方應確認與同意缺點缺點矯正措施措施之確認缺點矯正時間表應確認改善對策對策執行有效性評估必要時再稽查對系統或環境上重大缺失，應再安排一次稽查活動五.矯正與預防措施稽核與被稽核雙方應確認與同意缺點ISO14001

環境管理系統內部稽核規劃與執行ISO14001課程大綱稽核目的稽核的種類與相互關係稽核定義與ISO14001:2004內部稽核條款內部稽核流程--稽核規劃--準備稽核--執行稽核--ISO14001稽核重點--缺點紀錄與撰寫報告--矯正預防措施課程大綱稽核目的環境稽核的目的

判定環境管理系統中的各要項是否符合規定之需求判定環境管理系統對於達成環境目標的有效性提供被稽核者改進環境管理系統的機會稽核是否達成環境績效環境稽核的目的

判定環境管理系統中的各要項是否符合規定之需求本资料来源本资料来源第一者的稽核

(FIRSTPARTYAUDIT)第二者的稽核

(SECONDPARTYAUDIT)第三者的稽核

(THIRDPARTYAUDIT)稽核的種類第一者的稽核

(FIRSTPARTYAUDI相互關係稽核概論

customer

1st【顧客】

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客戶

organization

供貨

1st

2nd【組織】3rd

supplier（供貨）ThirdParty

【供應者】【ISO驗証機構】

協力廠3rd

1st

材料廠分包商相互關係稽核概論稽核定義系統化、獨立及文件化之過程，藉由客觀方式取得並評估稽核證據，以決定組織所設定的環境管理系統稽核準則之符合程度。備考：在很多案例中，特別是在較小的組織中，獨立性可藉由稽核作業責任的自由而展現。稽核定義系統化、獨立及文件化之過程，藉由客觀方式取得並評估稽組織應在規劃期間確保環境管理系統內部稽核之執行，以a)判斷環境管理系統是否：1)符合環境管理的各規劃安排事項，包括本標準的要求事項2)已經適當地實施與維持

b)將稽核結果之資訊提交管理階層ISO14001:20044.5.5內部稽核組織應在規劃期間確保環境管理系統內部稽核之執行，以ISO1ISO14001:2004

4.5.5內部稽核(續)稽核程序應由組織予以規劃、建立、實施並維持，並應考量有關作業之環境重要性與以往的稽核結果，

稽核程序應予建立、實施並維持，以說明:•規劃與執行稽核工作、報告結果及保留相關紀錄的責任與要求事項;•稽核準則、適用範圍、頻率與方法之決定•稽核員的選派與稽核的執行應確保稽核過程的客觀性與公正性ISO14001:2004

4.5.5內部稽核(續)稽核程內部稽核流程稽核規劃準備稽核執行稽核稽核報告與文件保存完成稽核確認稽核範圍、初步文件審查確認稽核計畫、稽核小組任務分配、決定工作文件稽核前說明會議、蒐集稽核證據、陳述稽核觀察結果、總結會議準備稽核報告、稽核報告內容、分送稽核報告、文件保存上述所有工作完成內部稽核流程稽核規劃準備稽核執行稽核稽核報告與完成稽核一.內部稽核規劃(1)規畫稽核的人選-稽核組織.主任委員.稽核人員(2)決定稽核的範圍(3)決定稽核頻率(4)擬定稽核時程表(5)定義稽核報告範圍(6)評估“統合稽核(JointManagementSystemsAudit)”的可能性一.內部稽核規劃(1)規畫稽核的人選-稽核組織.主任委員.稽稽核組織無論是否由小組或個人執行稽核，

均應安置一位主任委員作全盤負責。稽核組織無論是否由小組或個人執行稽核，

均應安置一位主主任委員之責任規劃稽核擬訂稽核計劃提出稽核報告協助選擇稽核小組的其他成員主任委員之責任規劃稽核(一)稽核的人選稽核員公正客觀訓練資歷:具備環保或系統管理相關方面之經驗或訓練工作經驗能夠勝任稽核工作稽核人員須獨立於被稽核單位稽核人員不應稽核自己工作………？(一)稽核的人選稽核員公正？稽核員之責任遵守適行之稽核規定對交付責任應作有效地規劃與執行提報稽核結果驗証依據稽核結果所採行的矯正措施有效性與主任委員合作並支持之向被稽核部門建議改善措施稽核員之責任遵守適行之稽核規定(二)決定稽核的範圍稽程程度而言，分為系統需求：稽核員必須就ISO14001環境管理系統標準的要求事項做一清查工作。非系統需求：在此部份，稽核員首先須了解系統符合法令規章的狀態，然後就系統運作的效能作評析工作。(二)決定稽核的範圍稽程程度而言，分為(三)決定稽核頻率施行稽核以降低潛在危機的發生及發現系統之不符合性。環境管理代表可依(1)可根據先期審查所界定出之重大環境

考量面來決定稽核頻率。(2)可依經驗法則來決定各區域的稽核頻率。(三)決定稽核頻率施行稽核以降低潛在危機的發生及發現系統之不(四)擬定稽核時程表為提昇稽核的價值並使這項工作能更有效率的進行，在完成上述的前置作業後，公司應擬妥詳細的稽核時程表。時程表應詳實說明什麼時間將由何人至某部門進行稽核工作。(四)擬定稽核時程表為提昇稽核的價值並使這項工作能更有效率的(五)評估“統合稽核”的可行性環境管理系統與其他的系統整合，同時進行“統合稽核(JointManagementSystemsAudit)”優點：

－節省時間和金錢

－提供新進稽核員一個交叉訓練的機會

－明確指出那裡是管理系統不相容之處缺點：

－稽核員的能力可能無法同時對多種系統進行稽核

－稽核員的任務複雜化

(五)評估“統合稽核”的可行性環境管理系統與其他的系統整合，二.準備稽核通知接受稽核單位及負責人員--年度稽核計劃必須經管理階層簽署後發給相關單位，予以事先知會被稽核單位二.準備稽核通知接受稽核單位及負責人員三.執行稽核ISO-14001稽核重點

持續改善4.5檢查4.5.1監督與量測4.5.2守規性評估4.5.3不符合、預防與矯正措施4.5.4紀錄的管制4.5.5內部稽核4.3規劃4.3.1環境考量面4.3.2法令規章與其他要求事項4.3.3目標與標的與管理方案4.4實施與運作4.4.1資源、角色、責任與職權4.4.2能力、訓練、認知4.4.3溝通4.4.4文件化4.4.5文件管制4.4.6作業管制4.4.7緊急事件準備與應變PLANDOCHECKACTION4.2環境政策4.6管理階層審查三.執行稽核持續改善4.5檢查4.3規劃4.4實施與運作4.2環境政策-稽核重點是否將公司之環保理念訴諸文字現有環境政策是否有效環境政策是否符合ISO14001條文要求如何改善現有環境政策環境政策是否有考量到利害相關團體環境政策是否傳達給所有為組織工作或代表組織工作之相關人員社會大眾是否可取得現有環境政策4.2環境政策-稽核重點是否將公司之環保理念訴諸文字4.2環境政策案例組織未將環境政策告知所有在為組織工作或代表組織的人員4.2環境政策案例組織未將環境政策告知所有在為組織工作或代表4.3.1環境考量面-稽核重點什麼是組織的活動、產品及服務的環境考量面如何執行環境考量評估作業(何人/程序/何時)如何鑑別重大環境考量面（再現性如何）是否現場有部份作業應考量而未納入考量

間接考量面是否辨識重大環境考量面的對應措施是否合宜4.3.1環境考量面-稽核重點什麼是組織的活動、產品及服務4.3.1環境考量面案例廢基板之顯著性考量為0分（無影響）但實際上該基板棄置會對環境造成衝擊，違反考量面評估準則之規定焊錫作業現場僅考量錫渣問題，但對於錫煙則未納入考量面，違反4.3.14.3.1環境考量面案例廢基板之顯著性考量為0分（無影響）但4.3.2法令規章與其他要求事項-稽核重點如何取得相關法規及其它要求事項(含變動)如何鑑別相關法規(何人/程序/時間)是否鑑別組織簽署之其他要求事項相關法規查核之方向/目的為何如何將相關資訊與員工溝通現場作業是否都符合法規要求4.3.2法令規章與其他要求事項-稽核重點如何取得相關法規現行作業僅建立收集國內『水污染防治法』等十種，至於國內環保法令以外之其他要求則未建立廠方未將有害事業廢棄物，法規列入法規查核一覽表（如錫渣）。4.3.2法令規章與其他要求事項案例現行作業僅建立收集國內『水污染防治法』等4.3.2法4.3.3目標標的及方案-稽核重點環境目標標的是否文件化環境目標標的是否與環境政策相對應環境目標標的是否有汙染預防及持續改善的展現環境目標標的是否與重大環境考量面直接關聯環境目標標的量化程度及績效表現如何是否因應環境考量面，以合理、有效的制定環境目標標的4.3.3目標標的及方案-稽核重點環境目標標的是否文件化是否因應目標標的及重大環境考量面是否有具體實施方法是否有具體進度及查核點相關權責是否明定方案擬定是否考量公司財務等資源需求方案實際執行狀況與原方案是否相符方案完成後是否建立作業管制或規範辦法4.3.3目標標的及方案-稽核重點是否因應目標標的及重大環境考量面4.3.3目標標的及方案-查方案編號EA88-10-22廢棄物管理方案執行進度未執行考核追蹤4.3.3目標標的及方案查方案編號EA88-10-22廢棄物管理方案執行進度未執行考4.4.1資源.角色.責任及職權-稽核重點環境管理組織架構與責任定義完整性環境管理系統各文件中權責之一致性非常態及緊急應變的權責及界面定義

執行相關環境目標、標的或管理方案之權責是否清楚分派管理代表是否特定指派管理階層是否建立並確認資源的有效性?是否可被取得?管理階層是否有向高階主管報告環境管理系統的績效?4.4.1資源.角色.責任及職權環境管理組織架構與責任定義4.4.2訓練認知與能力-稽核重點是否建立並維持環境訓練需求

是否依計畫實施相關訓練訓練計畫適用範圍是否充足訓練成效及其持續性訓練需求及成效之考核及審查

特定人員的資格定義訓練能力認知能力認知=訓練=4.4.2訓練認知與能力-稽核重點是否建立並維持環境訓練需4.4.2訓練認知與能力案例查考量面編號20FN017衝擊敘述為：石綿天花板更換時廢棄物未做分類但經實際調查該天花板材質為石膏與考量面敘述不符4.4.2訓練認知與能力案例查考量面編號20FN017衝擊敘4.4.3溝通-稽核重點內外部溝通程序及訊息的傳遞流程溝通程序是否完全依循及執行是否將訊息傳達每個溝通窗口重大考量面是否需對外界進行溝通是否對包商及供應商進行溝通4.4.3溝通-稽核重點內外部溝通程序及訊息的傳遞流程4.4.3溝通案例查重大環境考量面M-CN011與外部廠商有關,但無留下溝通過程紀錄及決定之佐證4.4.3溝通案例查重大環境考量面M-CN011與外部廠商有4.4.4系統文件化-稽核重點系統如何文件化系統各文件間如何關連

ISO14001與ISO9000文件如何關連

文件查詢方式是否清楚定義

紀錄是否文件化保存政策目標標的是否文件化環境管理系統適用範圍是否文件化4.4.4系統文件化-稽核重點系統如何文件化4.4.5文件管制-稽核重點系統文件如何查詢、辨識，是否清晰易閱讀系統文件如何審查、修改(何人/程序/時間)外來文件如何鑑別與管制相關作業人員如何取得系統文件失效文件如何處理4.4.5文件管制-稽核重點系統文件如何查詢、辨識，是否清4.4.5文件管制案例物質安全資料表（MSDS）未能確認是否為最新版本且無定期更新程序4.4.5文件管制案例物質安全資料表（MSDS）未能確認是否4.4.6作業管制-稽核重點現場作業人員是否瞭解程序書規定現場作業狀況是否與程序書相符是否每個單位均執行相關之環境管理系統空/水/廢/毒/噪相關作業規範是否合宜4.4.6作業管制-稽核重點現場作業人員是否瞭解程序書規定4.4.6作業管制案例查核事業廢棄物清運記錄顯示，廢基板及廢電子零件等有害事業廢棄物，均委由大富翁公司（甲級清處）處理，但記錄顯示公司權責部門未追蹤查核上述有害事業廢棄物之處理狀況，上述違反4.4.6條文查200-E0-004第11.2節規定成型集塵機運轉"檢查壓塵溫度流量及電壓,電流之變化是否正常"但未訂有運轉時檢查之相關作業規定及辦法4.4.6作業管制案例查核事業廢棄物清運記錄顯示，廢基板及廢應變組織是否清處定義現場人員是否清處自己角色通報系統及程序是否有效聯絡電話一覽表消防及救災設備是否完備且有效應變計畫演練(現場)疏散計畫如何善後計畫如何事故檢討程序

MSDS內容與現場人員認知是否一致4.4.7緊急應變-稽核重點應變組織是否清處定義4.4.7緊急應變-稽核重點4.4.7緊急應變案例公司設有液氮儲槽,但未對公司潛在可能發生之狀況擬定緊急應變措施4.4.7緊急應變案例公司設有液氮儲槽,但未對公司潛在可能發監督與量測之權責檢測之範圍(地點)檢測項目會對環境重大衝擊之作業活動是否有監督與量測檢測頻率檢測報告作業管制之查檢表專案執行成效之監督法定之申報作業校正記錄法規定期查核4.5.1監督與量測-稽核重點監督與量測之權責4.5.1監督與量測-稽核重點4.5.1監督與量測案例廠務課設有21台飲水機,依飲用水相關法令規定應對飲水機實施檢測,但未執行4.5.1監督與量測案例廠務課設有21台飲水機,依飲用水相關4.5.2守規性評估-稽核重點

是否已建立、實施並維持一個或多個程序，以定期評估適用法規要求事項之守規是否與其守規性承諾一致,並保存定期評估結果之紀錄是否評估