国内信用证简介-修改版

神州数码国内信用证业务

简介十二月22国内融资事业部1国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第1页!国内信用证——目录目录信用证一般知识国内信用证发展介绍神州数码国内信用证业务探讨信用证起源与发展信用证分类国内信用证基本介绍国内信用证与银行承兑汇票比较福费廷——解决信用证追索权国内信用证相关法律文件介绍国内信用证操作流程——以招行为例应收端应付端2国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第2页!信用证起源和发展

信用证发展和起源公元前5世纪中叶，古罗马法对商品的物权和债权做了规定：在商品和货币交换过程中可采用文字书写的信用证件，以示交换双方的商业信誉。19世纪80年代英国，信用证首次作为国际贸易中清偿货款的支付手段。1920年初，纽约银行家商业信贷委员会（花旗牵头，34家金融机构参与）通过并颁布了《出口信用证应用准则》（RAECC)。1926年正式通过签署了RAECC修改意见，于当年7月1日生效。3国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第3页!信用证分类国际信用证定义和分类

定义：《UCP600》—信用证是一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。

按不同划分标准分类：1、跟单信用证和光票信用证。实务中，基本上是跟单信用证。2、即期信用证、远期信用证、假远期信用证和延期信用证。3、保兑信用证和不保兑信用证。4、可撤销信用证和不可撤销信用证5、可转让信用证和不可转让信用证国内信用证定义和分类

中国人民银行1997年7月16日发布的265号文《国内信用证结算办法》

定义：指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

规定：不可撤销不可转让跟单信用证

国内信用证种类：即期信用证延期信用证

议付信用证4国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第4页!国内信用证简述——特点不可撤销，不可转让的跟单信用证人民币结算只可用于转账结算，不可支取现金独立于合同的法律文件以单据处理为核心开证行付款责任5国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第5页!国内信用证简介——开立流程即期信用证6国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第6页!国内信用证简介——操作流程议付信用证7国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第7页!国内信用证与BAD比较国内信用证银行承兑票据需要贸易背景，依据合同开立需要贸易背景，依据合同开立银行付款责任银行付款责任支付手段和融资工具支付手段和融资工具最长期限180天最长期限180天依据《国内信用证结算办法》依据《票据法》有条件的付款承诺无条件的付款承诺银行需审核单据银行无需审核单据对合同实施约束力强对合同实施基本无约束力付款期限有即期和远期到期付款开立费用较高开立费用较低银行表外业务银行表内业务8国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第8页!国内信用证——福费廷业务国内信用证项下定义——指在议付信用证或延期付款信用证结算方式项下，银行收到开证行真实、有效的到期付款确认书后，从卖方无追索权地买入未到期债权。在以下情况下，银行仍保留对客户的追索权：

1.因法院止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令导致银行未能从开证行处获得偿付；

2.卖方欺诈，出售给银行的不是源于正当交易的合法有效债权；

3.卖方违约，未履行与银行签署的《福费廷业务合同》及其他相关协议中约定的义务或违反其声明与承诺。

9国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第9页!招商银行网上国内信用证：特色和优势对于贸易链解决贸易双方相互不信任问题电子化物流采购支付手段无纸化申请和传递结算方式灵活，信用证期限、金额或其他条款可修改涵盖贸易链全过程，项下融资产品丰富对于买方提供非全额保证金、授信项下等开证及远期付款便利变商业信用为银行信用，促进交易行为实现提供买方融资、买方付息代理议付、商业汇票质押开证等融资产品和便利对于卖方提交合格单据即能获得银行的付款承诺，安全收款提供信用证项下打包放款、议付、福费廷、卖方押汇等多项融资产品和便利变远期收款为当期现金收入，加速商品销售货款的安全迅速回笼，不用承担资产管理和应收账款回收的工作和费用融资手续简便，可实现当天放款10国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第10页!适应营业税改增值税政策变化，更加符合贸易实际主要变化-允许转让：对中间商支持

-付款期：最长付款期限可根据合同的约定确定

-取消议付限制：在受益人开户行-扩展使用范围：加入服务贸易

-信用证修改的简化：无需受益人同意证明

-手续费：取消规定，商行服务价格管理暂行办法

-放开保证金比例限制

……人行的动作：时隔15年的期盼11国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第11页!国内信用证代理议付应用案例——业务优势核心公司账期延长，资金管理、调配更加充裕对供应商的履约行为有更强的控制，如供应商未按信用证要求发货和提交单据，将无法获得银行融资办理流程、提供材料简化，以单据清单替代信用证项下要求单据，无需提交海量的发票或其他单据供应商在信贷额度稀缺时，也可获得银行融资支持，并且无需担心银行的追索融资成本低：支持买方付息方式，不用负担议付项下手续费和利息，降低融资成本准入门槛低：没有信用等级准入要求，支持异地供应商，也无需另行提供抵押、担保手续简便：无需办理议付手续，由核心企业代为办理收款速度快：议付当天即可收到款项，还可提前获得全额货款12国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第12页!神州数码国内信用证业务——应收端国内信用证福费廷

替代国内无追索权保理业务国内信用证福费廷国内无追索权保理业务操作流程多出开证环节，审单环节前移审核单据无误后即放款追索权无追索权无追索权（部分银行只能做有追所权）通知客户不需要原则上需要通知客户，少数银行可以协商后通知合同条款限制独立法律文本受合同条款的约束融资比例100%80%--85%单笔收取费用开证费，福费廷手续费等一般收取手续费融资利率较低，低于BAD贴现较高，一般高于半年期基准操作难度需要与下游约定信用证结算，下游开证需要保证金赊销。卖方自行操作担保增信信用证带有银行担保买方信用；自行购买贸易险13国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第13页!国内信用证简述——背景

催生了国内信用证的大发展加强信用担保供应链金融的发展货权转移的监控融资成本控制新的支付需求14国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第14页!国内信用证简介—参与方及流程环节开证申请人—根据合同所约定的付款方式提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。受益人—卖方；有权收取信用证款项的法人或其他经济组织开证行—接受开证申请人的申请，开立信用证并承担审单付款义务的银行通知行—受开证行委托向受益人发出信用证通知的银行委托收款行—受信用证受益人委托，向开证行办理委托收款的银行议付行—受开证行委托，接受受益人申请办理信用证议付的银行议付—议付行在单证相符的情况下，向受益人支付对价的行为15国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第15页!国内信用证简介——操作流程延期信用证16国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第16页!国内信用证的缺点手续繁杂，时间长费用高：0.15%的开立费，0.1%的议付费专业性相对高银行管单不管货，存在欺诈可能相关法律法规滞后不可转让缺乏银行间统一的流转市场17国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第17页!国内信用证——福费廷业务国际业务中福费廷定义——或称为无追索权的融资,又称买断，包买票据；是一种以无追索权形式为出口商贴现大额远期票据提供融资并能防范信贷风险与汇价风险的金融服务18国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第18页!国内信用证简介——法律法规1997年，《国内信用证结算办法》在我国，信用证受《民法通则》，《合同法》，《担保法》，《民事诉讼法》等法律约束2005年10月，《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》公布，2006年1月1日起实施。19国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第19页!时间历程-2010.12人行、六家银行初步提出修订意向

-2012.3.13-14人行召集制度研讨会

-2012.3.20-21银行业协会召集研讨会

-2013.2人行要求银行对最新版管理办法提研意见

后续工作安排和一些修订思路-计划年内此管理办法出台，此前还会有这类的修改讨论。

-另有公开征询意见的程序-草拟审单细则交由支付清算协会办理-设想在电子汇票系统上加装国内证模块

人行的动作：时隔15年的期盼20国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第20页!国内信用证代理议付应用案例上游规模较小的供应商，在信贷紧缩的情况下，供应商获得银行融资的难度和成本提高，导致违约可能性增大，部分供应商产品技术高端、较强势，要求结算期限缩短，间接影响到核心企业的生产和资金管理下游如智慧城市等建设工期长、所需设备金额大、回款周期长，造成核心企业运营资金和应收账款居高不下，主要表现为销售额越高、增长越快，应收账款额和负债率也越高21国内信用证简介——修改版共23页，您现在浏览的是第21页!神州数码国内信用证业务——应付端国内信用证买方付息代理议付