经济法（第二版） 第七章 银行法

第七章银行法

教学目的与要求：通过本章的学习，使学生了解我国的银行业金融机构体系，掌握中央银行的性质、地位、业务范围和监督管理职能以及商业银行的设立、变更、终止。熟悉政策性银行的业务。教学重点和难点：中央银行和商业银行的不同性质和业务范围。第七章银行法第一节银行法概述第二节中国人民银行法律制度

第三节商业银行法律制度第四节政策性银行法律制度第五节非银行业金融机构法律制度第一节银行法概述一、银行概述银行是当代社会重要的金融机构之一，从不同的角度可以作出不同的定义。政策性银行、信用合作社和准银行业金融机构。此外，银行业监督管理机构也应当属于特殊的与银行业直接相关的机构，也应在“银行法“的总体调整范围之内。第一节银行法概述二、银行法概述(一)银行法的概念银行法是指有关银行组织和银行业务活动的法律规范的总称。银行法的基本内容包括规范银行的性质、地位、组织体系、管理体制、职责权限等的银行组织法和规范银行的从业范围及业务活动中当事人的基本权利义务等的银行业务法。

第一节银行法概述

(二)银行法的基本原则1.整体金融利益原则。2.银行业务特征原则。3.保护主体利益原则。第一节银行法概述

(三)银行法的体系1.银行组织法2.银行业务法3.银行管理法第二节中国人民银行法律制度一、中国人民银行法概述

2003年12月27日，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过了《全国人大常委会关于修改＜中华人民共和国中国人民银行法＞的决定》，自2004年2月1日起施行。《中国人民银行法》的立法宗旨主要体现在以下四个方面。第二节中国人民银行法律制度1.确立中国人民银行的地位，明确其职责2.保证国家货币政策的正确制定和执行3.建立和完善中央银行宏观调控体系4.维护金融稳定第二节中国人民银行法律制度二、中国人民银行的性质、职能与组织机构(一)中国人民银行的性质中国人民银行是国家的中央银行，中央银行是国家金融体系中的核心。一般说来，中央银行是负责制定和执行国家的货币信用政策，维护金融稳定的国家金融机构。第二节中国人民银行法律制度一、开发银行开发银行是指那些专门为经济开发提供长期投资贷款的金融机构。第一家开发银行1822年诞生于比利时，主要职能是促进新工业的创立。开发银行可分为国际性和国家性两个类型。

第二节中国人民银行法律制度(二)中国人民银行的职能1.中国人民银行是“发行的银行”2.中国人民银行是“银行的银行”3.中国人民银行是“政府的银行”第二节中国人民银行法律制度(三)中国人民银行的组织机构1.中国人民银行行长2.货币政策委员会3.分支机构第二节中国人民银行法律制度三、中国人民银行的业务(一)人民币业务1.人民币的法定地位2.人民币的发行权3.残损人民币的管理4.人民币的保护第二节中国人民银行法律制度(二)与执行货币政策相关的业务1.货币政策目标2.货币政策工具(三)经理国库业务(四)代理政府债券业务(五)提供资金清算业务(六)中国人民银行的禁止性业务第二节中国人民银行法律制度四、中国人民银行的财务会计制度

(一)财务预算管理(二)财务收支与会计事务(三)会计报表与年度报告第二节中国人民银行法律制度五、中国人民银行的金融监督管理(一)中国人民银行金融监管的目标是对金融市场进行监测和实施宏观调控(二)中国人民银行金融监管主要内容(三)中国人民银行的检查监督权第三节商业银行法律制度一、商业银行概述(一)商业银行的概念和特征商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。我国商业银行是以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的金融机构。

第三节商业银行法律制度其特征如下：1．商业银行是以赢利为目的的企业2．商业银行以金融资产和金融负债为经营对象3．依照商业银行法和公司法设立第三节商业银行法律制度(二)商业银行的组织形式商业银行的组织形式有两种：第一种是有限责任公司，股东以其出资额为限对银行承担责任，银行以其全部资产对外承担责任的金融企业法人；第二种是股份有限公司，银行将其全部资本划分为等额股份，股东以其所持股份为限对银行承担责任，银行以其全部资产对外承担责任的金融企业法人。第三节商业银行法律制度(三)商业银行的经营原则1．安全性、流动性、效益性的原则2．独立经营的原则3．遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则4．保障存款人合法权益的原则5．商业银行审慎经营原则第三节商业银行法律制度(四)商业银行与中国人民银行和银监会的关系1．商业银行依法向中国人民银行报送资产负债表等报表和其他资料，接受中国人民银行的业务指导和检查监督2．商业银行接受银监会的行政监督管理第三节商业银行法律制度二、商业银行的设立(一)设立条件1．有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程；2．有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额；3．有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；4．有健全的组织机构和管理制；5．有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；6．其他审慎性条件第三节商业银行法律制度(二)设立程序1．提出申请2．审批与登记3．公告(三)分支机构的设立(四)商业银行的组织机构第三节商业银行法律制度三、商业银行的职能(一)信用中介职能(二)支付中介职能(三)信用创造职能第三节商业银行法律制度四、商业银行的业务(一)负债业务1.存款业务2.金融债券3.同业拆借(二)资产业务1.现金资产业务第三节商业银行法律制度

2.信贷业务3.投资业务4.票据的承兑和贴现业务等(三)中间业务1.结算性中间业务2.担保性中间业务第三节商业银行法律制度五、商业银行的财务会计制度商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度。真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送。商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。第三节商业银行法律制度六、商业银行的监督管理(一)商业银行的自律管理(二)外部的监督检查七、商业银行的变更、接管和终止(一)商业银行的变更(二)接管(三)终止第四节政策性银行法律制度

一、政策性银行概述政策性银行，是指服务于国家经济和社会政策，专门经营政策性货币信用业务的特殊银行机构。

1994年，我国组建了国家开发银行、中国进出口银行和国家农业发展银行三家政策性银行。第四节政策性银行法律制度

二、中国国家开发政策性银行的规定(一)国家开发银行的性质和任务(二)国家开发银行的注册资本和业务范围1．国家开发银行的注册资本2．国家开发银行的业务范围第四节政策性银行法律制度

三、中国农业发展政策性银行的规定(一)我国农业发展银行的性质和任务(二)中国农业发展银行的机构设置(三)中国农业发展银行的注册资本和业务范围1.注册资本2.中国农业发展银行的业务范围第四节政策性银行法律制度四、中国进出口政策性银行的规定(一)中国进出口银行的性质和任务(二)中国进出口银行的注册资本和经营原则(三)中国进出口银行的机构设置和业务范围第五节非银行业金融机构法律制度

一、非银行业金融机构的概念和特征

非银行金融机构，是指以发行股票和债券、接受信用委托、提供保险等形式筹集资金，并将所筹资金运用于长期性投资的金融机构。第五节非银行业金融机构法律制度

二、非银行业金融机构的主要种类(一)金融资产管理公司(二)信托投资公司(三)证券机构(四)财务公司(五)其他金融机构第五节非银行业金融机构法律制度

三、非银行业金融机构的监督管理对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用《银监法》对银行业金融机构监督管理的规定。第五节非银行业金融机构法律制度

2004年6月，银监会、证监会、保监会三家机构签署了《三大金融监管机构金融监管分工合作备忘录》，