财务共享服务实施方案

财务共享中财务共享中心实施方案财务共享服务财务共享服务目 录共享中心组织 1行政架构 1人员架构 1共享中心职责 2财务职责切分 战略财务 2业务财务 2共享财务 2共享中心业务组职责 3共享中心岗位职责要求 4共享中心主任 4共享费用组组长 费用审核岗 5共享往来组组长 5往来审核岗（初审、复核） 6共享总账组组长 6总账会计 7资金结算组组长 7结算审批岗 8共享出纳 8运维保障组组长 9运营维护岗 9业务支持岗 10共享中心运营管理制度 11标准化管理办法 标准化定义 11流程标准化 11基本要求 11流程优化基本流程 11作业标准化 基本要求 作业管理规范 文档标准化 文档管理规范 服务管理 服务管理定义 服务管理评价体系 14服务管理改进措施 15现场5S管理 15共享服务中心建设方案 17总体业务流程说明 17总体应用架构 19共享中心门户 20财务共享作业平台 20共享绩效看板系统 22组织建模 22组织管理 22岗位管理 23人员配置 24权限管理 24会计平台 25系统设置 26派单规则 26提单规则 27业务参数 27影像管理 28流程管理 29交易类型定义 30流程设计方法 32基础业务建设方案 34应收业务 34应收挂账业务 34收款结算业务 36应付业务 41应付挂账业务 41应付付款业务 44报销业务 47业务原型 47业务流程图 48资金处理 48集中支付 48纳入共享服务中心单位要求 51组织人员要求 51流程规范要求 51系统应用要求 521共享中心组织行政架构人员架构共享服务中心人员组织形式如下图所示：2共享中心职责财务职责切分按照共享服务中心运营模式及各相关行业所进行的财务工作划战略财务战略财务主要负责以下工作的执行：职责类别具体工作决策参谋制定长期战略和规划，提供建议和依据制定财务战略和融资计划等，提供建议和依据。董事长办公会的重大议题，提供建议和依据。经营计划汇总制定经营计划与执行方案，并审核把关关键指标。协助制定绩效考核规则及指标体系，审核各二级的提报计划。协助综合绩效考核的开展情况，审核相关指标数据。预算管理系统外进行预算的编制、执行情况汇总、调整年度预算、贯彻落实预算指标。资金计划审查汇总共享委托单位的资金计划，下达各单位年度、月度资金计划编制任务通报资金计划执行情况，及时跟踪各单位资金收支状况，预知资金收支风险。经营分析财务分析、系统外预算执行通报、资金计划分析报告业务财务业务财务主要负责对各个线上单据的业务审核是否符合集团下共享财务开源路桥试点单位共享财务业务范围如下：应收业务应付业务费用业务资金结算总账核算基础数据基础数据员工借支管理到账通知税费计提销售收款采购应付员工费用报销收款结算工资计提其他收款工程应付费用期末关账付款结算折旧摊销应收业务应付业务费用业务资金结算总账核算销售应收采购付款资金计划执行材料分析应收账款管理工程付款周转材料摊应收期末关账其他付款临时设施摊销应付账款管理自定义转账应付期末关账总账期末结账报表计算报表上报共享中心业务组职责岗位编组详细职责往来管理组负责各委托单位涉及到预收、应收、现收、预付、应付、现付及其他收款项、应收款项的业务报账审核、税金与核算，监控应收账龄及客商信用变化，保障收款如期进行。费用管理组岗位编组详细职责往来管理组负责各委托单位涉及到预收、应收、现收、预付、应付、现付及其他收款项、应收款项的业务报账审核、税金与核算，监控应收账龄及客商信用变化，保障收款如期进行。费用管理组负责各委托单位涉及到各业务部门费用报销业务的审核、税金与核算，保障现场施工人员报销费用的效率。资金结算组收发到账通知，保障收款笔笔对应，接收应付组、费用组结算信息，统筹安排资金流出，监控现金流向，保障资金计划健康良好执行。总账核算组负责各委托单位的账务处理工作，核算业务之外的特殊业务审核、税金与会计核算，确保记账无误，按会计期间定期结账。运维保障组负责共享中心委托事项维护、各单位委托事项的业务端流程综合分析审计组负责共享中心数据巡检，各岗位工作的再审计，数据综合分析，定期提报数据审计、分析报告。共享中心岗位职责要求岗位名称财务共享服务中心主任岗位编号GX00001岗位名称财务共享服务中心主任岗位编号GX00001所在部门集团财务部直接下级各业务组组长本岗位人数1人所辖人数27（试点）直接上级财务总监岗位职责：负责公司财务部财务共享财务中心的全面管理工作任职资格经验要求8年以上工作经验，3年以上管理经验知识要求能力素质要求文字、语言表达能力、思维活跃等所需培训财务管理、投融资、经济学、税收政策法规等培训，共享费用组组长岗位名称共享费用组组长岗位编号GXFY001所在部门共享中心费用组直接下级费用会计本岗位人数1人所辖人数4（试点）直接上级财务共享中心主任岗位职责：负责领导共享费用组各岗位进行结算审核与会计核算任职资格经验要求4年以上工作经验知识要求熟悉财务、会计、金融相关知识,熟知本公司费用报销制度，具备会计电算化知识，熟练运用财务软件。能力素质要求所需培训共享中心试点上线培训费用审核岗岗位名称费用审核岗岗位编号GXFY+流水号所在部门共享中心费用组直接下级无本岗位人数4人所辖人数无直接上级共享费用组组长岗位职责：对费用进行核对的检查权任职资格经验要求1年以上工作经验知识要求熟练掌握会计专业知识、税务知识,熟悉本公司各项业务流程，熟悉本公司费用报销制度，了解公司规章制度。能力素质要求具有良好沟通能力，细心，有责任心、较强的风险意识所需培训共享中心试点上线培训共享往来组组长岗位名称共享往来组组长岗位编号GXWL001所在部门共享中心往来组直接下级往来会计本岗位人数1人所辖人数7（试点）直接上级财务共享中心主任岗位职责：负责领导共享往来组各岗位进行结算审核与会计核算任职资格经验要求4年以上工作经验知识要求熟悉财务、会计、金融相关知识,熟知本公司费用报销制度，具备会计电算化知识，熟练运用财务软件。能力素质要求心耐心，具有较强的责任心和风险意识所需培训共享中心试点上线培训往来审核岗（初审、复核）岗位名称往来审核岗岗位编号GXWL+流水号所在部门共享中心往来组直接下级无本岗位人数初审4人复核3人直接上级共享往来组组长所辖人数无岗位职责：对往来业务进行核对的检查权任职资格经验要求初审岗1年以上工作经验，复核岗2年以上工作经验知识要求熟练掌握会计专业知识,熟悉本公司往来业务流程，了解公司规章制度。能力素质要求具有良好沟通能力，细心，有责任心、较强的风险意识所需培训共享中心试点上线培训共享总账组组长岗位名称总账组组长岗位编号GXZZ+001所在部门共享中心总账组直接下级总账会计本岗位人数1人所辖人数3（试点）直接上级财务共享中心主任岗位职责：统筹本组工作总账凭证审核任职资格经验要求3年以上工作经验知识要求熟悉财务、会计、金融相关知识,熟悉本公司管理流程，具备一定的会计电算化知识能力素质要求心耐心，具有较强的责任心和风险意识，熟练使用财务软件所需培训财务专业知识培训岗位名称总账会计岗位编号GXZZ+流水号岗位名称总账会计岗位编号GXZZ+流水号所在部门共享中心总账组直接下级无本岗位人数3人所辖人数无直接上级总账组组长岗位职责：负责公司总账科目核算包括成本费用摊销、税务计提、人工成本计提、损益结转，单据生成凭证。任职资格经验要求2年以上工作经验知识要求WORDEXCEL等办公软件，具备一定的网络知识能力素质要求所需培训财务专业知识培训、资金结算组组长岗位名称资金结算组组长岗位编号GXZJ+001所在部门共享中心资金结算组直接下级结算审批会计、出纳本岗位人数1人所辖人数4人（试点）直接上级财务共享中心主任岗位职责：负责公司资金结算综合管理工作。任职资格经验要求3年以上工作经验知识要求熟悉财务、会计、金融相关知识,熟悉本公司管理流程，具备一定的会计电算化知识能力素质要求所需培训财务专业知识培训结算审批岗岗位名称资金结算审批岗岗位编号GXZJ+流水号所在部门共享中心资金结算组直接下级无本岗位人数2人所辖人数无直接上级资金结算组组长岗位职责：负责公司费用单据、付款单据的审核任职资格经验要求2年以上工作经验知识要求熟悉财务、会计、金融相关知识,熟悉本公司管理流程，具备一定的会计电算化知识能力素质要求任心和风险意识，熟练使用财务软件所需培训财务专业知识培训岗位名称共享出纳岗位编号GXZJ+流水号岗位名称共享出纳岗位编号GXZJ+流水号所在部门共享中心资金结算组直接下级无本岗位人数2人所辖人数无直接上级资金结算组组长岗位职责：负责公司资金结算付款业务任职资格经验要求1年以上工作经验知识要求熟悉财务、会计、金融相关知识,熟悉本公司管理流程，具备一定的会计电算化知识能力素质要求熟练使用财务软件所需培训财务专业知识培训，资金管理知识、网银与银企直联安全管理，运维保障组组长岗位名称共享出纳岗位编号GXYW+001所在部门共享中心资金结算组直接下级运行维护岗、业务支持岗本岗位人数1人所辖人数4人直接上级财务共享中心主任岗位职责：负责财务共享信息系统及相关业务系统使用提供业务咨询、技术支持、技术升级、改造方案拟定。任职资格经验要求3年以上工作经验知识要求化知识能力素质要求具有良好沟通能力，细心耐心，有责任心，有风险意识所需培训财务会计管理培训、信息系统管理知识培训运营维护岗岗位名称运营维护岗岗位名称运营维护岗岗位编号GXYW+流水号所在部门共享中心运营维护组直接下级无本岗位人数2人所辖人数无直接上级运营维护组组长岗位职责：负责进行技术支持及系统优化工作，进行相关业务系统的操作培训任职资格经验要求2年以上工作经验知识要求化知识。能力素质要求具有良好沟通能力，细心耐心，有责任心，有风险意识所需培训财务会计管理培训、信息系统管理知识培训业务支持岗岗位名称业务支持岗岗位编号GXYW+流水号所在部门共享中心运营维护组直接下级无本岗位人数2人所辖人数无直接上级运营维护组组长岗位职责：负责提供业务咨询、业务支持，业务流程方案优化工作。任职资格经验要求2年以上工作经验知识要求化知识。能力素质要求具有良好沟通能力，细心耐心，有责任心，有风险意识所需培训财务会计管理培训、信息系统管理知识培训3共享中心运营管理制度标准化管理办法标准化定义标准化是指在一定的范围内获得最佳秩序，对实际的或潜在的问题制定共同的和重复使用的规则活动，包括标准制定、发布及实施。财务共享服务中心的标准化管理主要包括流程管理规范、作业管理规范。流程标准化流程管理规范的内容主要是指财务共享服务中心对各财务业务基本要求标准化：流程设计与优化的程序应相对统一、固定。流程优化基本流程作业标准化基本要求FSSC衔接。简洁化：应化繁为简，减少不必要环节和动作，压缩作业时间、提高作业效率。作业管理规范岗位关键动作动作说明时间业务财务单据接收收取本地提交的单据按照集团上下班时间进行单据审核进行线上线下单据审核按照集团上下班时间进行单据归档将线下单据本地归档保存按照集团上下班时间进行共享财务FSS审核审核报账信息按照集团上下班时间进行FSS复核证按照集团上下班时间进行各组组长、副组长凭证复核复核凭证信息按照集团上下班时间进行FSSC出纳资金收支算业务、各种款项收支按照集团上下班时间进行FSSC总账会计、报表会计银行对账根据银行账户使用的活跃程度选择合适的对账频率进行银行对账530，银行账户的对账岗位关键动作动作说明时间编制银行余额调节表行余额调节表每月1号下午5点前编制标准会计报表编制独立核算单体会计报表和合并会计报表按照集团报表上报时间提前1-2日完成编制标准管理报表编制独立核算单户管理报表和合并管理报表5文档标准化FSSCFSSC文档管理规范文档管理框架内部管理类服务类业务管理运营管理1、业务指导1、管理制度1、报账指南及规定2、审核细则2、规章制度2、通知及公告3、工作手册3、流程规范3、财务小贴士4、核算办法4、会议纪要4、咨询答复邮件5、内控规定6、业务规范来源：FSSC员工编制各类文档前，应严格遵循文档框架的类别划分原则，进行准确归类。模版：FSSC合并报表科长，应针对每类文档制订出固定文档模版。FSSC员工编制各类文档，应使用已经制订的文档模版。编码：FSSC服务管理定义服务管理是指对于财务共享服务中心员工服务工作的服务效果、服务时效、服务态度等的管控与提升过程。服务管理评价体系（）。项目目标项目目标内容评价方法责任人评价人考核人评价工具服务效果（45）业务处理专业性（15分）的处理内容详细完整、依据充分按满意度调查结果分值理人员工共享服务中心员工委托单位满意度调查表业务处理正确性（15分）准确、无差错按满意度调查结果分值理人员工共享服务中心员工委托单位满意度调查表（15）调查结果中是否存在有效的业务处理相关投诉出现相关有效投诉一次2完为止理人员工共享服务中心员工投诉处理结果服务时效（15）业务处理及时性（15分）业务处理是否及时24复委托单位的咨询出现相关有，效投诉一次2完为止理人员工共享服务中心员工委托单位满意度调查表服务态度（10）服务过程举止方面所表现出来的态度用礼貌用语按满意度调查结果分值理人员工共享服务中心员工委托单位满意度调查表项目目标内容评价方法责任人评价人考核人评价工具有效与明具备一定的沟通技氛围共享服务中心员工委托单位满意度调查表确地向他沟通技巧（10）人表达自按满意度调查结果分值理人员工感受与态度的技巧财务共享服务中心共享服务中心员工服务协作性业务处理团队成员具有合作内部相互评内部相互（20分）协作性意识，能够互相配价打分理人评价表合，一致协作工服务管理改进措施3.5现场5S管理5S5S（SEIRI）、整顿（SEITON）、清扫（SEISO）、清5S5S整理：将工作场所任何东西区分为有必要的与不必要的；把必要的东西与不必要的东西明确地、严格地区分开来；不必要的东西要尽快处理掉。整顿：素养：每位成员遵守规章制度，养成良好的习惯。4共享服务中心建设方案总体业务流程说明财务共享服务模式与传统财务账务处理最显著的区别就是流程的再造和整合。流程标准化和科学化是财务共享服务高效动作的基业务、财务（。流程编号流程编号负责人职责说明FSSC001-1业务经办人根据实际的报账业务在报账人门户中选用正确单据进行报账。FSSC001-2业务经办人将纸质原始单据扫描并上传至影像系统。FSSC002当地财务通过查看系统单据与影像，核对线上线下单据，对单据填写规范进行审核，保证单据的正确性。FSSC003业务部门负责人合理性进行审批，确保业务的发生符合本部门要求。FSSC004各级领导通过查看系统单据与影像，判断是否应当批准该报账业务。系统根据预置的流程，在各级领导环节间进行单据流转。FSSC005系统通知系统自动发送通知，告知业务经办人将报账单打印，并提交纸质单据。FSSC006业务经办人接收到系统通知，打印相应报账单，并将粘贴好的纸质原始凭证交给收单员。FSSC007收单员接收到纸质原始凭证，对照是否和线上影像保持一致、完整，粘贴打印是否符合规范。审核通过后，收单员在系统中对单据进行审批。FSSC009共享作业员进行财务内容部分补充，包括结算、支出银行账号，现金流量项目等内容。FSSC010资金结算根据单据中的结算信息，在结算节点进行统筹安排资金支出。总体应用架构系统总体架构如图所示。包括NCNCNC总账核算：财务人员进行记账凭证编制、生成财务信息、月末记账、生成财务报表等功能。NC资金系统：进行资金收支，付款申请、融资等业务处理的门户，与共享作业平台紧密联系，进行统筹安排资金。端业务系统发起的服务请求都会传递到后台的任务处理中心或服务NC友报账主要负责人，各单位根据本单位审核审批流程，先期配到主要领导、分管财务负责人,作为领导审批单据的工具。后期可以根据系统应用情况和管理需要进行加配,或再进行移动端填报单据的规划。共享中心门户对待审批单据进行审核，并查看已上传影像。支持双屏审单，提高工作效率。支持自动制证，复核完成后自动生成凭证。支持预览凭证，在审核、复核环节可以预览凭证。财务共享作业平台共享中心作业人员门户：可以查看自己的代办任务、已办任务、排名情况、每日工作量统计、每月工作时长统计。组长任务查询：负责对管理的岗位所处理的任务进行查询统计，查看所管理的人员的任务量，任务详细信息，任务处理时效。集团共享平台派单机制如图所示：共享绩效看板系统绩效分析可支持常用的：组织建模组织管理岗位管理7集团财务共享集团财务共享人员配置按照目前确定好的共享中心组织架构，确定人员如下：1-21各（2-4423凭证），最终暂时确定26-28人。权限管理UAP的权限模型是基于RBAC（Role-BasedAccessControl，基RBAC授权模型的基本思想是通过分配和取消角色来完成用户权限的授予会计平台下图为会计平台整体架构：会计平台分两层架构体系会计平台将各业务系统中的单据转换生成相应组织相应财务账簿中的总账凭证。系统设置派单规则行财务处理的功能节点，是系统做任务池派工时进行分组派送的依管理枢纽。操作路径：共享服务-共享服务基础设置-派单规则本次派单规则设置需要在共享中心岗位确认后，进行讨论制定。提单规则操作路径：共享服务－共享服务基础设置－提取规则业务参数NC参数的分类是根据参数内容的影像范围进行的划分：存在上下级关系类型的组织，上级组织的参数对下级组织起控制作用。操作路径：动态建模平台-基础数据-参数本次试点单位建设涉及到的财务共享平台参数如下表所示：所属模块参数编码参数名称参数值取值范围共享服务SSC001初审人有审核权限时，优先将审核任务派给初审人是是/否共享服务SSC002复核人不允许提取自己审核的单据是是/否影像管理IMAGE002影像厂商天创影像（OEM）/国信影像/天创影像组织管理ORG024共享服务中心是否自动启用是是/否费用管理ER15费用单据流程类型工作流审批流/工作流应收管理APAPF0应收单据流程类型工作流审批流/工作流应收管理APAPF2收款单据流程类型工作流审批流/工作流应付管理APAPF1应付单据流程类型工作流审批流/工作流应付管理APAPF3付款单据流程类型工作流审批流/工作流影像管理（扫影像扫描涉及多个参数，如下所示：业务单元：参照左边单据类型或交易类型主组织类型下的组织；注意：A4横向）3流程管理（（共享）业务处理流程包括公司各项经济业务从发生至财务入工作流是以某个业务单据为中心，贯穿此业务单据重要业务动交易类型定义操作路径：企业建模平台-流程管理-交易类型管理，显示如下图：目前设计单据类型分为了以下交易类型：单据类型单据名称费用申请出差申请单招待费申请单会议及学习培训费申请单通用申请单主报销单差旅费报销单招待费报销单会议及学习培训费报销单市内交通费报销单通用报销单主借款单通用借款单付款单付款单应付单应付单应收单应收单收款单收款单流程设计方法制单环节SSC1、拖动一个人工活动放到中间区域。2、将配置项“流程活动”的值选择为“影像扫描”，代表该环节为影像扫描环节。其他内容与配置其他工作流一致。该环节是共享服务中心的审核人员复核/核对科目是否符合会计政策等的环节，需要在工作流中增加一个SSC审核环节。需要注意的点：1、拖动一个人工活动放到中间区域。、拖动一个人工活动放到2当环节为SSCSSCSSCY”。5基础业务建设方案应收业务应收挂账业务应收业务主要处理需要进行往来核算的挂账业务。单据样式，、流程图例，、业务流程说明I.流程概述本流程阐述各公司日常应收挂账、收入确认等业务流程，旨在描述数据录入、审批处理过程中内部控制活动的实现。II所有公司III.业务范围各公司日常的应收挂账、收入确认等业务。IV.流程参与人制单人、共享中心审核人步骤流程及控制说明参与者单据及系统部门参与人1自制应收单PORTAL无误后，保存单据，并进行影像扫描。业务部门业务人员《应收单》“作业人员门户”“PORTAL端”2影像扫描业务人员同时进行影像扫描，将与业务相关的原始单据进行影像扫描上传。扫描结束后，业务人员将粘贴好的原始单据，整理后递交到业务财务，以备审批归档。业务部门业务人员《应收单》“报账人门户”“PORTAL端”步骤流程及控制说明参与者单据及系统部门参与人3业务财务审批业务财务业务在收到原始单据后，登录系统，核对实物与影像是否一致。同时根据业务情况，检查是否缺少纸制单据。所有核对通过后，审批单据，进行后续审批。业务部门业务财务《应收单》“审批人门户”“PORTAL端”4领导审批相关领导登录系统，通过查看单据和相关影像，进行审批。如需要修改，则驳回制单人，进行修改，如无误则审批单据。业务部门相关领导《应收单》“审批人门户”“PORTAL端”5单据打印相关领导审批通过后，系统业务财务进行单据打印。业务财务收到通知后，登录系统打印相关单据，并和相关原始单据整理到一起归档。业务部门业务财务线下打印单据6共享中心审核共享中心审核人员提取单据，根据职责要求，进行审核。如存在问题，可将单据驳回，并注明出错原因，要求业务人员修改后重新提交。共享中心应收审核岗“作业人员门户”“PORTAL端”7会计凭证生成审核结束的单据，根据会计平台预置好的凭证模板，自动生成会计凭证。生成好的会计凭证，可直接登录总账-制单进行查询。共享中心应收审核岗《总账》8凭证打印存档月末，档案保管人员对已审核记账的凭证进行打印，并和原始单据，一一对应后，进行归档。《总账》9流程结束，，收款结算业务他零星收款。业务流程说明I.流程概述本流程阐述各公司日常收款结算的业务流程，旨在描述数据录入、审批处理过程中内部控制活动的实现。II.组织范围集团总部、各公子公司III.业务范围各公司日常的收款结算业务，包括现金、银行等结算方式。其中，员工还错款业务不包含内，该业务使用员工还款单处理。IV.流程参与人制单人、共享中心审核人步骤流程及控制说明参与者单据及系统部门参与人1手动生成收款单业务人员登录系统，手动录入收款单，录入客户、收款银行、账户、金额、收支项目、结算方式等业务数据后，核无误后，保存单据，进行影像扫描。业务部门业务人员《收款单》“报账人门户”“PORTAL端”2影像扫描业务人员同时进行影像扫描，将与业务相关的原始单据进行影像扫描上传。扫描结束后，业务人员将粘贴好的原始单据，整理后递交到业务财务，以备审批归档。业务部门业务人员《收款单》“报账人门户”“PORTAL端”3业务财务审批业务财务业务在收到原始单据后，登录系统，核对实物与影像是否一致。同时根据业务情况，检查是否缺少纸制单据。所有核对通过后，审批单据，进行后续审批。业务部门业务财务《收款单》“审批人门户”“PORTAL端”4单据打印相关领导审批通过后，系统业务财务进行单据打印。业务财务收到通知后，登录系统打印相关单据，并和相关原始单据整理到一起归档。业务部门业务财务线下打印单据5共享中心审核共享中心审核人员提取单据，根据职责要求，进行审核。如存在问题，可将单据驳回，并注明出错原因，要共享中心应收审核岗《收款单》“作业人员门户”“PORTAL端”6资金结算资金结算人员提取单据，核对影像文件，是否满足结算要求。如存在问题，可将单据驳回，并注明出错原因，要核对无误后，修改单据，补录相关结算信息，无误后，保存，审核单据。共享中心资金结算《收款单》“作业人员门户”“PORTAL端”步骤流程及控制说明参与者单据及系统部门参与人7会计凭证生成审核结束的单据，根据会计平台预置好的凭证模板，自动生成会计凭证。生成好的会计凭证，可直接登录总账-制单进行查询。共享中心资金结算《总账》8凭证打印存档月末，档案保管人员对已审核记账的凭证进行打印，并和原始单据，一一对应后，进行归档。《总账》9流程结束应付业务应付挂账业务应付挂账业务主要处理本单位日常收到供应商发票需要进行挂账的业务。业务流程说明I.流程概述本流程阐述各公司日常收到发票后进行往来挂账的业务流程，旨在描述数据录入、审批处理过程中内部控制活动的实现。II所有公司III.业务范围对公付款挂账业务。IV.流程参与人制单人、共享中心审核人步骤流程及控制说明参与者单据及系统部门参与人1自制应付单业务人员在收到纸制发票后，如前期未做过预付业务部门业务人员《应付单》“报账人门户”“PORTAL端”2影像扫描业务人员在单据保存后，点影像扫描，将收到的发票等原始凭证，进行扫描。业务部门业务人员《应付单》“报账人门户”“PORTAL端”3财务初审业务财务人员在收到原始单据后，打开系统单据，查看影像和原始单据，进行单据审核。如存在问题，可将单据驳回，并注明出错原因，要求业务人员修改后重新提交。业务部门业务财务《应付单》“审批人门户”“PORTAL端”4领导审批相关领导根据影像文件，对单据进行审批，如存在问题，可将单据驳回，并注明出错原因，要求业务人员修改后重新提交。业务部门相关领导《应付单》“审批人门户”“PORTAL端”5单据打印相关领导审批通过后，系统业务财务进行单据打印。业务财务收到通知后，登录系统打印相关单据，并和相关原始单据整理到一起归档。业务部门业务财务线下打印单据6共享中心审核共享中心人员在作业平台，提取单据，根据职责要求，进行审核。如存在问题，可将单据驳回，并注明出错原因，要求业务人员修改后重新提交。共享中心应付审核岗“作业人员门户”PORTAL端”7会计凭证生成审核结束的单据，根据会计平台预置好的凭证模板，自动生成会计凭证。生成好的会计凭证，可直接登录总账-制单进行查询。共享中心应付审核岗《总账》步骤流程及控制说明参与者单据及系统部门参与人8凭证打印存档月末，档案保管人员对已审核记账的凭证进行打《总账》9流程结束应付付款业务单据样式付款申请单据样式：付款单单据样式流程图例业务流程说明I.流程概述本流程阐述各公司对日常发生的付款结算的业务流程，旨在描述数据录入、审批处理过程中内部控制活动的实现。II所有公司III.业务范围各公司的付款结算业务IV.流程参与人制单人、共享中心审核人步骤流程及控制说明参与者单据及系统部门参与人1参照生成付款申请单付款时，业务人员登录NC系统，参照应付单生成付款申请单，补录供应商收款银行账户、收支项目事项等业务数据，无误后，保存单据，进行影像扫描自制付款申请单（预付）需要预付的业务，可直接点新增，录入付款申请业务部门业务人员《付款申请单》“报账人门户”“PORTAL端”2影像扫描业务人员将相关原始单据，进行影像扫描，影像扫描结束后，点提交单据，进行相关人员的审批。注：收到对方的发票，付款时不进行上传，仅用于应付挂账时的影像上传，以免因发票验重功能导致业务部门业务人员《付款申请单》“报账人门户”“PORTAL端”3业务财务审批业务财务业务在收到原始单据后，登录系统，核对实物与影像是否一致，同时根据业务情况，检查是否缺少纸制单据。所有核对通过后，审批单据，进行后续审批。业务部业务财务《付款申请单》“审批人门户”“PORTAL端”门领导审批相关领导登录系统，通过查看单据和相关影像，进行审批。如需要修改，则驳回制单人，进行修改，如无误，则审批单据。《付款申请4业务部相关领导单》“审批人门门户”“PORTAL5单据打印相关领导审批通过后，系统业务财务进行单据打印。业务财务收到通知后，登录系统打印相关单据，并和相关原始单据整理到一起归档。业务部门