远辰投资集团经营例会子系统课件

河南心连心化肥有限公司

经营例会机制河南心连心化肥有限公司

经营例会机制工作内容1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月战略计划制定年度计划制定年度计划审批制定月度滚动计划年度计划调整计划实施监控偏差分析及调整计划制定心连心化肥业务管理系统全景图2工作内容1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12计划层级年度季度月度周度日度公司（集团与子公司）级部门级员工级计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划心连心化肥业务管理系统三级计划体系的运作3计划年度季度月度周度日度公司（集团与子公司）级部门级员年度业务计划的制定业务计划的细化、调整及实施控制集团总部1)各下属子公司集团战略框架年度业务计划汇总审核和调整偏差分析以

及调整措施的拟定并审批各子公司的业务范围，经营方针以及合理的战略目标。各子公司年度业务计划的制定年度计划分解至月度滚动计划，并季度性地进行年度计划的调整月度计划实施并按月编制控制报告1)含集团高层领导及总部职能部门2)审核或审批3)需获得集团总部审核（审批）业务管理系统将在集团和下属子公司两个层面展开，包括年度计划的制定以及计划细化、调整与实施控制两个部分

4年度业务计划的制定业务计划的细化、调整及实施控制集团总部1)集团总部的主要职能集团整体战略目标以及各子公司战略目标集团及各子公司业务范围各子公司在集团内的定位以及经营方针各子公司之间的联系与协调各子公司的业务范围及经营方针各子公司的战略目标及年度目标各子公司年度计划审核（审批）年度计划汇总季度性计划调整审批月度监控报告搜集并进行偏差分析战略框架制定目标下达计划审核（审批）与汇总实施监控与各子公司一起进行调整措施的制定并审核（审批）在整个业务管理系统运作过程中，心连心化肥总部主要负责战略框架制定、目标下达、计划审核（审批）与汇总以及实施监控四大职能5集团总部的主要职能集团整体战略目标以及各子公司战略目标各子公各子公司的主要职能年度业务计划制定年度业务计划分解至月度滚动计划提出季度性计划调整建议月度滚动计划的实施月初提交上个月的监控报告与集团总部一起进行监控报告的偏差分析并制定调整措施计划制定计划细化与调整计划实施偏差分析与改进而各子公司主要负责计划制定、计划细化与调整、计划实施以及偏差分析与改进四大职能

6各子公司的主要职能年度业务计划制定年度业务计划分解至月度滚动集团目前的业务范围是什么？未来五年希望的业务范围是什么？五年内要培育的新业务是什么？各子公司业务范围的发展空间？集团重点发展哪些子公司？维持哪些子公司？剥离哪些子公司？集团希望未来五年后其业务组合及其结构比例是怎样的？集团对各子公司的期望是什么？是利润要求还是成长要求？各子公司未来五年合理的战略目标是么？各子公司之间是否存在业务联系？如何通过集团公司政策来协调业务联系，同时集团的业务范围以及各子公司的业务范围各子公司的定位以及资源配置重点各子公司的经营方针以及战略目标各子公司之间的联系与协调明确集团公司愿景以及整体战略目标又不丢失各子公司的灵活性和竞争力？哪些辅助职能可以在各子公司之间进行共享？未来五年集团公司应该是什么样子？其规模、形象是怎样的？集团未来五年的战略目标是什么？集团整体战略框架的基本内容而心连心化肥整体战略框架的制定应该先于各子公司的业务计划，并且是业务计划制定的前提和基础

7集团目前的业务范围是什么？未来五年希望的业务范围是什么？五年各子公司财务部集团高层领导规划发展部战略框架及内外部分析基本策略具体业务计划业务计划审核审批公司战略框架内外部环境分析审核（审批）审议1)制定业务计划、生产经营预算及财务预测基本策略制定审议1)规划发展部主要负责业务计划审议，财务部主要负责生产经营预算及财务预测审议年度业务计划的制定可以分为四个阶段：战略框架及内外部分析、基本策略、具体业务计划以及业务计划审核8各子公司财务部集团高层领导规划发展部战略框架基本策略具体业务季度计划执行效果分析年度计划内外部环境的改变季度性的计划调整对业务计划的

调整对年度目标的调整对预算的调整产品/新品计划市场计划销售计划生产计划采购计划心连心化肥应在每个季度末对年度计划进行回顾和调整，以使年度计划不断适应内外部经营环境的动态变化

9季度计划执行效果分析年度计划内外部环境的改变季度性的计划调整年度目标的调整业务计划的调整预算的调整市场总量偏离预测达10%以上市场结构发生重大变化既定目标超过企业资源承受能力范围竞争结构发生重大变化原材料供应发生重大变化企业内部运作出现重大失误既有计划内容存在不合理或不完善的地方竞争对手策略调整市场结构出现预期外变化原料供应出现预期外波动行业技术产生预期外变革销售渠道产生预期外变化计划执行的失误既有管理、销售预算过紧或过宽销售形势出现滑坡或有重大突破竞争形势的变化原材料价格出现预期外波动通货膨胀超过预期水平季度性计划调整的依据必须充分10年度目标的调整业务计划的调整预算的调整市场总量偏离预测达10季度计划调整流程各子公司财务部集团高层领导规划发展部计划调整建议与依据审计调整方案的成文与论证调整方案审批联合论证联合审议1)调整方案细化提出方案调整建议与依据审核（审批）1)规划发展部主要审议/论证年度目标及业务计划内容的调整，而财务部主要审议/论证预算的调整季度计划调整必须经过集团总部的论证、审核和审批11季度计划调整流程各子公司财务部集团高层领导规划发展部计划调整要求当月计划100%实现第二月计划届时允许有10%调整第三月计划仅做参考，但届时调整应低于30%月度滚动计划调整范围计划月份123456789101112123456789101112100%

实现10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整为保证集团年度整体计划的实现，月度滚动计划的调整幅度应小于1012要求当月计划100%实现月度滚动计划调整范围计划月份12各子公司财务部集团高层领导规划发展部月度监控偏差分析审议对策拟定与执行编制并提交月度监控报告联合对策拟定偏差分析经营会议审议联合对策拟定对策执行下达月度监控流程对于业务计划的执行效果将按月进行监控13各子公司财务部集团高层领导规划发展部月度监控偏差分析审议对策目的目标动态调整。设置指导性目标/战略是集团根据长期战略规划和年度经营状况、考虑战略新问题而重新修订公司发展战略的过程，在此基础上设置经营目标。保持环境敏感性。针对市场、行业、宏观经济的变化，进行周期性的研讨，以确定对策，指导下一阶段的工作，是制订业务计划之前最主要的工作之一。团队培养与合作。周期性的研讨工作有助于业务计划各相关小组成员的培养、交流。周期性研讨并修订战略规划是必须的工作14目的目标动态调整。保持环境敏感性。针对市场、行业、宏观经济的集团战略议题报告宏观的相关政策、法律变动新的行业或产品的市场机会主要合作伙伴、主要竞争对手、客户的战略变化主要财务指标（要素）状况（如销量、利润、流动资金等）……附件：经营分析报告责任人：规划发展部完成时间：7月底提交对象：集团总经理抄送对象：集团各职能部门负责人、各子公司总经理、财务负责人集团战略问题研讨会时间：7月中旬召集人：集团总经理参加人：集团公司跨部门工作小组成员会议决议：确定战略新问题解决方案深入调查方案（并落实解决问题时间、程序）心连心化肥半年度应举行战略议题分析会并提出对策，也可与半年度集团经济工作分析会合而为一

15集团战略议题报告集团战略问题研讨会心连心化肥半年度应举行战略集团战略修订意见战略方向调整投资重点调整新产品/市场进入或退出建议战略目标/财务指标调整……责任人：规划发展部、财务部门完成时间：月中旬提交对象：集团总经理集团战略研讨会时间：

12月中旬召集人：集团总经理参加人：集团战略规划小组成员会议决议：年度战略目标战略方向调整意见投资重点……决议提交：董事会年底集团进行战略研讨会，研讨战略修订意见

16集团战略修订意见集团战略研讨会年底集团进行战略研讨会，研讨战集团五年规划XX年修订版战略目标财务目标资源需求责任人：规划发展部完成时间：月底提交对象：集团总经理、董事会集团XX年初定目标集团子公司财务目标销售额利润率现金流量投资回报率市场发展目标市场占有率产品线组合

责任人：集团总经理完成时间：月底提交对象：董事会

集团批准下达战略规划修订版，以及下年度初定业务目标

17集团五年规划XX年修订版集团XX年初定目标责任人：集团总经18189月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划集团规划发展部收集、汇总、整理内外部资料内外部环境、资源分析本年度战略规划回顾规划发展部拟定下五年战略框架调整方案经营/预算计划（管理）据上三个月度计划执行情况，结合年度经营/预算计划对经营/预算计划进行调整（幅度控制在20%内）据上月计划执行情况，制定本以下月度滚动计划（幅度在10%内）集团、子公司，收集、汇总、整理资料，内外部环境分析为年度经营/预算计划做准备主要活动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过大现象进行干预与薪酬、培训等挂钩关键业绩指标目标值、权重调整确定下一季度工作重点集团“业务管理系统”－－9月份主要工作199月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划集团决策层对战略框架研讨、审批规划发展部对战略框架细化，拟定下五年战略规划经营/预算计划（管理）据上月计划执行情况，制定本月度滚动计划（幅度在10%内）下达下一年度经营/预算计划编制要求并汇总子公司报送下一年度经营/预算计划主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析集团据本年度集团、子公司目标执行情况，确定从上到下各级关键驱动因素，据此召开各管理层研讨会，修改关键业绩指标体系集团“业务管理系统”－－10月份主要工作209月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划集团决策层对下五年战略规划进行审批向集团内宣导战略规划，达成共识经营/预算计划（管理）集团总部质询、谈判、修订、审核（审批）各级下一年度经营/预算计划据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理集团综合各级关键绩效指标体系，设计新年度绩效合约召开绩效合约设定会，讨论指标权重和目标值，达成共识签订各级绩效合约制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析集团“业务管理系统”－－11月份主要工作219月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划宣导专项议题调研经营/预算计划（管理）上一年度经营与财务数据、资料收集分析执行本年度经营/预算计划执行本月经营/预算计划主要活动绩效管理集团各级制作年度绩效报表召开年度绩效评估会，根据年度实际业绩，对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估与年度绩效奖金、培训挂钩确定下一季度工作重点集团“业务管理系统”－－12月份主要工作229月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）制作完整的上一年度经营与财务报告据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－1月份主要工作239月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－2月份主要工作249月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据上三个月度计划执行情况，结合年度经营/预算计划对经营/预算计划进行调整（幅度控制在20%内）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过大现象进行干预关键业绩指标目标值、权重调整与薪酬、培训挂钩确定下一季度工作重点战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－3月份主要工作259月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－4月份主要工作269月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－5月份主要工作279月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划内外部环境资源分析半年度战略执行、经营/预算计划执行情况回顾、总结战略规划方案调整经营/预算计划（管理）据上半年计划执行情况，对计划进行调整（幅度控制在20%内）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）集团、子公司收集、汇总、整理半年度经营管理资料主要活动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过大现象进行干预关键业绩指标目标值、权重调整与薪酬、培训挂钩确定下一季度工作重点集团“业务管理系统”－－6月份主要工作289月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－7月份主要工作299月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－8月份主要工作309月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理发展战略每年分析、总结、修订一次（战略规划期内），半年调整滚动一次经营/预算计划每年分析、总结、制定一次，每季调整滚动一次月度计划每月分析、制订、调整滚动一次绩效管理指标体系、权重和目标每年分析、总结、修订滚动一次，每季评估、调整滚动一次（高层以上）；季月评估一次（中层及以下）制度管理每年梳理、修订滚动一次，新制度运行进行修订一次各部门制定各自月度计划、周度计划，定期会议评估运行节奏集团“业务管理系统”运行节奏319月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月1会议目的：为集团最高级别日常管理例会，旨在对集团经营管理活动中的重要议题进行研究，揭示经营管理中出现的问题并责成解决，通报各高中层领导成员在过去一月中作出的重要决策参加人员：总经理、副总经理、财务副总、总部职能部总经理及相关人员，涉及到下属企业时下属企业负责人列席会议例会时间：每月上旬，2小时(可以与投资决策、经营计划与预算调整、人事任免等专题会议同步举行，时间可适当延长)会议议程：总经理宣布本次办公会的议程及主经理征询并决定与会人员需临时增加重要的议题检查上次办公会遗留事项的执行情况相关人员通报过去一月内重大决策总经理主持对本次会议主题进行讨论总经理对讨论结果进行总结，作出相应决策或责成跟踪建议下次办公会主题及议题会后后续活动：企业管理部整理会议纪要，以及会议主要结论/决定，待办事项及责任人企业管理部代表总经理按“待办事项及责任人”跟踪执行/完成情况会议规则：总经理决定每次会议议题及主题办公会成员提前两天可建议增加临时议题，交由行政管理部汇总后，由总经理酌定一旦建议增加临时议题，建议者必须准备相应讨论材料需提前准备的材料：

总经理经企业管理部下达本次会议主要议题，要求与会人员提前一周提出需增加的议题相关部门就总经理选定的主题或相关人员就自己建议的议题准备的书面材料，交由企业管理部汇总编印后，提前两天分发给与会人员经营管理例会规划—总经理办公会32会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：为集团最重要的经营管理会议，根据集团年度总体经营目标/财务目标，对各业务单元的的年度经营计划及财务预算进行质询，提出改进意见，确保经营目标切实可行参加人员：总经理、副总经理、财务副总经理、职能部经理及相关人员，下属企业负责人（经营计划及预算相关人员可在本单位质询时参加）例会时间：年度会议：十二月中旬，24小时会议议程：总经理回顾本年度集团经营态势，介绍集团总体战略方向及下一年度经营目标/财务目标期望（1h）财务管理部总经理介绍集团总体经营计划及总体财务目标并向各单位初步分解（1h）财务管理部总经理主持，各业务单元负责人呈报经营计划及财务预算，接受与会人员质询（每个子公司各1h）财务管理部总经理总结发言，介绍修正后的集团总体经营计划及财务预算，明确各业务单元需修改的要点及时间表（0.5h/1h）总经理总结/宣布闭会（0.5h/1h）会后后续活动：财务管理部三个工作日内总结、分发会议上关于各业务单元修改要点，规划完成时间表各业务单元一周内修改完善，财务管理部跟踪进度，总经理审核，提交董事会最终审批会议规则：各业务单元的呈报材料图表一律用投影形式，按要求格式不超过10页质询及对质询的应答要求以事实及数据为基础，对事不对人与会人员对各业务单元有质询权，总经理对调整修正要求有终决权需提前准备的材料：

财务管理部总经理提前四周下达会议议程及规则，材料要求，总体财务目标分解预案各业务单元负责人三周内各自组织编制经营计划及财务预算，并与集团分管领导及财务管理部沟通协商财务管理部汇总编印后，提前一周分发给与会人员经营管理例会规划—经营研讨会33会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：对各业务单元的经营计划及财务预算执行情况进行质询，提出改进意见，以确保各业务单元的经营目标有相当的高度且实际可行，并尽可能保证集团总体经营目标/财务目标实现参加人员：总经理、副总经理、财务副总经理及其他职能部总经理及相关人员，涉及到下属企业时下属企业负责人列席会议例会时间：季度会议：四、七、十月上旬，8小时会议议程：总经理回顾集团上季度经营整体态势（0.5h）财务管理部总经理介绍集团总体经营计划执行情况（0.5h）财务管理部总经理介绍集团总体财务预算执行情况及财务分析报告（0.5h）财务管理部总经理主持，各业务单元负责人呈报经营计划及财务预算、绩效合约上季度完成情况及本季度计划安排，明确改进方向，接受与会人员质询（每个子公司各1h）财务管理部总经理总结发言，总结会议达成的需要解决的问题，明确改进目标。（0.5h）总经理宣布闭会会后后续活动：财务管理部总结、下达会议结果、会议责成解决事项和负责人战略投资管理部跟踪以上事项的完成情况，及时向总经理及有关部门通报人力资源部统计、记录考核结果会议规则：各业务单元对差距的认识及解决方法准备充分，并准备相关图表(不超过五页)出于发现问题、分析问题/解决问题的工作思路，而不是寻找替罪羊与会人员对各业务单元有质询权，总经理对调整修正要求有终决权需提前准备的材料：

各业务单元提前1周作出对自己的计划完成情况的差距分析和解决的拟用举措，并就本季度经营计划及财务预算、绩效合约编制计划预案财务管理部在会前3天对本季度计划完成情况做出差距分析并找出主要疑点；汇总编印后，提前1天分发给与会人员经营管理例会规划—季度经营计划会34会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：对各业务单元的经营计划及财务预算执行情况进行质询，提出改进意见，以确保各业务单元的经营目标有相当的高度且实际可行，并尽可能保证集团总体经营目标/财务目标实现参加人员：总经理、副总经理、财务副总经理、财务部总经理、规划发展部总经理及相关人员例会时间：月度会议：每月上旬，3小时会议议程：财务管理部总经理介绍集团总体经营动态，集团公司季度经营计划与上月计划完成情况与会人员讨论质询，主要关注集团层面的重大事项或经营偏差较大的子公司总经理总结发言，总结会议达成的需要解决的问题，明确改进目标。会后后续活动：财务管理部总结、下达会议结果、会议责成解决事项和负责人财务管理部跟踪以上事项的完成情况，及时向总经理及有关部门通报人力资源部统计、记录考核结果会议规则：出于发现问题、分析问题、解决问题的工作思路，而不是寻找替罪羊重点关注经营偏离目标严重的业务单元有针对性研讨一个或数个经营专题与会人员对各业务单元有质询权，总经理对调整修正要求有终决权需提前准备的材料：

各业务单元每月5日前以书面形式报告计划任务的完成情况，提交财务报表财务管理部在会前3天对上月计划完成情况做出差距分析并找出主要疑点；汇总编印后，提前1天分发给与会人员经营管理例会规划—月度经营计划会35会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：制订/调整集团在融资、资金分配与使用等方面的政策，审核（审批）年度的资金预算计划(年度会议)，讨论审批预算外紧急融资与信用额度增加申请(季度或紧急会议)参加人员：总经理、财务副总经理、财务管理部总经理、下属企业财务负责人及相关人员，涉及到下属企业时下属企业负责人可列席会议例会时间：季度会议：四、七、十月上旬，1.5小时年度会议：一月上旬，2.5小时会议议程：财务副总经理主持本次会议议程征询需讨论的临时重大资金问题讨论来自年度财务预算的资金预算，达成共识(年度会议)讨论上季度资金使用情况，修正本/下季度资金预算和分配(季度会议)讨论、审批单项重大融资方案讨论、审批预算外紧急融资和信用额度增加申请(紧急会议)会后后续活动：财务管理部根据会议结果筹集调度资金、信用额度分配根据情况需要，由审计部展开专项调研审计会议规则：对资金和信用额度的要求以实际情况和业务要求为基础，额外需求有充足的理由以集团大局为重，反对本位主义需提前准备的材料：

财务管理部准备的各业务单元资金和信用额度使用汇总表和其他报表（通过ERP采集及时数据）财务管理部准备各业务单元资金需求量定额预算表和调整表重大框架协议草案各业务单元资金、信用额度追加需求和理由除紧急会议外，例会所需资料由财务管理部汇总编印，提前一天分发给与会人员经营管理例会规划—资金调度会36会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：审批集团重大投资活动，以确保投资的合理性及超过投资资本成本的回报子公司___万限额以上的项目需提交集团审议批准参加人员：总经理、副总经理、董秘、财务副总经理、规划发展部、财务管理部总经理及相关人员，涉及到下属企业时下属企业负责人列席会议例会时间：季度会议：四、七、十月上旬，2小时年度会议：一月上旬，4小时会议议程：规划发展部总经理宣布本次会议审议的项目各已立项项目的负责人及推荐人陈述可行性研究报告与会人员讨论，决定通过或否决各相关负责人提议推荐新的项目，讨论决定是否立项或否决总经理总结通过的项目或立项，责成下一步工作会后后续活动：规划发展部总经理代表总经理总结下达审批结果，或准备议案提交董事会、股东大会审议表决，对通过的项目责成责任人推进实施对新通过立项的项目，责成相关人员及小组进行可行性研究，规定进度会议规则：所有的已立项的项目都需有规范的可行性报告(不超过十页图表)提交立项的项目需有初步研究报告(不超过五页)项目的评价严格按与公司战略的相关程度及价值创造为依据会议讨论，总经理终决需提前准备的材料：

规划发展部总经理提前两周下达本次会议将审批的项目及议程有关项目负责人及推荐人准备充实的可行性研究报告新项目推荐人提交新项目的初步调查结果规划发展部汇总编印，提前一周分发给与会人员经营管理例会规划—投资决策会37会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：讨论、决策集团重大人事政策及制度(如激励机制)集团中高层经理人员及重点培养人才在企业内的发展计划及任免奖惩参加人员：总经理、副总经理、人力资源部总经理及相关人员，涉及到下属企业时下属企业负责人列席会议例会时间：季度会议：四、七、十月上旬，2小时年度会议：一月上旬，4小时会议议程：人力资源部总经理宣布本次会议审议的项目人力资源部总经理介绍集团人才战略及人力资源计划实施情况，组织设计方案、重大人事政策及制度调整建议下属企业负责人介绍本公司人才战略及人力资源计划实施情况，组织设计方案、重大人事政策及制度调整建议结合绩效考评结果及企业发展战略，讨论、调整重要岗位人员安排总经理总结，宣布闭会会后后续活动：人力资源部总经理根据会议决议，责成有关部门予以实施执行制度性文本草案审议通过后，由人力资源部修订定稿，按公文流转程序由行政管理部校对编号，总经理签发，董事会权限内的还需董事会审议确认会议规则：人事政策及制度出台需慎重考虑，充分酝酿，共性中尊重个性对人才的考核、评价以事实及业绩数据为依据，不带个人偏见及本位主义集体讨论，总经理终决需提前准备的材料：

人才战略及人力资源计划实施情况，组织设计方案、重大人事政策及制度调整建议由人力资源部汇总编印，提前一周分发给与会人员经营管理例会规划—人事专题会38会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规第一周：对上一月度的工作进行回顾、总结，并根据公司季度计划和实际情况制定本月的滚动计划（注：因为第一周为一个月的开始，需要对上一个月进行回顾、总结，同时需要安排本月的工作，因此把第一周定为月例会，安排总结与计划的议题，起到承上启下的作用。）第三周：审定集团财务预决算报告，对集团整体运营状况进行监控（注：每个月运作一半时间时，需要对集团财务状况进行检核与监控，以便对集团整体运营进行有效的控制和及时做出调整，因此，在第三周以财务为主要议题。）第二周：对子公司存在的问题进行研究决策（注：各子公司经过一段时间的运作，肯定会遇到一些需要公司解决的问题，因此，在第二周安排一个各子公司参加的扩大会议，以研究决策子公司的相关问题。）第四周：集团经营班子成员提出需要讨论的其他重大事项（注：对于集团重大事项，一般是对集团长远经营与发展起到重要的作用，因此安排在第四周。）考虑到心连心化肥现有下属企业基本集中在新乡周边地区，个数不多，可酌情相应增加总经理办公会的议事频率，以每周为周期，作为集团重大决策和信息共享的议事平台39第一周：对上一月度的工作进行回顾、总结，并根据公司季度计划和ThankYou!强强携手共创双赢40ThankYou!强强携手共创双赢40河南心连心化肥有限公司

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经营例会机制工作内容1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月战略计划制定年度计划制定年度计划审批制定月度滚动计划年度计划调整计划实施监控偏差分析及调整计划制定心连心化肥业务管理系统全景图42工作内容1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12计划层级年度季度月度周度日度公司（集团与子公司）级部门级员工级计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划心连心化肥业务管理系统三级计划体系的运作43计划年度季度月度周度日度公司（集团与子公司）级部门级员年度业务计划的制定业务计划的细化、调整及实施控制集团总部1)各下属子公司集团战略框架年度业务计划汇总审核和调整偏差分析以

及调整措施的拟定并审批各子公司的业务范围，经营方针以及合理的战略目标。各子公司年度业务计划的制定年度计划分解至月度滚动计划，并季度性地进行年度计划的调整月度计划实施并按月编制控制报告1)含集团高层领导及总部职能部门2)审核或审批3)需获得集团总部审核（审批）业务管理系统将在集团和下属子公司两个层面展开，包括年度计划的制定以及计划细化、调整与实施控制两个部分

44年度业务计划的制定业务计划的细化、调整及实施控制集团总部1)集团总部的主要职能集团整体战略目标以及各子公司战略目标集团及各子公司业务范围各子公司在集团内的定位以及经营方针各子公司之间的联系与协调各子公司的业务范围及经营方针各子公司的战略目标及年度目标各子公司年度计划审核（审批）年度计划汇总季度性计划调整审批月度监控报告搜集并进行偏差分析战略框架制定目标下达计划审核（审批）与汇总实施监控与各子公司一起进行调整措施的制定并审核（审批）在整个业务管理系统运作过程中，心连心化肥总部主要负责战略框架制定、目标下达、计划审核（审批）与汇总以及实施监控四大职能45集团总部的主要职能集团整体战略目标以及各子公司战略目标各子公各子公司的主要职能年度业务计划制定年度业务计划分解至月度滚动计划提出季度性计划调整建议月度滚动计划的实施月初提交上个月的监控报告与集团总部一起进行监控报告的偏差分析并制定调整措施计划制定计划细化与调整计划实施偏差分析与改进而各子公司主要负责计划制定、计划细化与调整、计划实施以及偏差分析与改进四大职能

46各子公司的主要职能年度业务计划制定年度业务计划分解至月度滚动集团目前的业务范围是什么？未来五年希望的业务范围是什么？五年内要培育的新业务是什么？各子公司业务范围的发展空间？集团重点发展哪些子公司？维持哪些子公司？剥离哪些子公司？集团希望未来五年后其业务组合及其结构比例是怎样的？集团对各子公司的期望是什么？是利润要求还是成长要求？各子公司未来五年合理的战略目标是么？各子公司之间是否存在业务联系？如何通过集团公司政策来协调业务联系，同时集团的业务范围以及各子公司的业务范围各子公司的定位以及资源配置重点各子公司的经营方针以及战略目标各子公司之间的联系与协调明确集团公司愿景以及整体战略目标又不丢失各子公司的灵活性和竞争力？哪些辅助职能可以在各子公司之间进行共享？未来五年集团公司应该是什么样子？其规模、形象是怎样的？集团未来五年的战略目标是什么？集团整体战略框架的基本内容而心连心化肥整体战略框架的制定应该先于各子公司的业务计划，并且是业务计划制定的前提和基础

47集团目前的业务范围是什么？未来五年希望的业务范围是什么？五年各子公司财务部集团高层领导规划发展部战略框架及内外部分析基本策略具体业务计划业务计划审核审批公司战略框架内外部环境分析审核（审批）审议1)制定业务计划、生产经营预算及财务预测基本策略制定审议1)规划发展部主要负责业务计划审议，财务部主要负责生产经营预算及财务预测审议年度业务计划的制定可以分为四个阶段：战略框架及内外部分析、基本策略、具体业务计划以及业务计划审核48各子公司财务部集团高层领导规划发展部战略框架基本策略具体业务季度计划执行效果分析年度计划内外部环境的改变季度性的计划调整对业务计划的

调整对年度目标的调整对预算的调整产品/新品计划市场计划销售计划生产计划采购计划心连心化肥应在每个季度末对年度计划进行回顾和调整，以使年度计划不断适应内外部经营环境的动态变化

49季度计划执行效果分析年度计划内外部环境的改变季度性的计划调整年度目标的调整业务计划的调整预算的调整市场总量偏离预测达10%以上市场结构发生重大变化既定目标超过企业资源承受能力范围竞争结构发生重大变化原材料供应发生重大变化企业内部运作出现重大失误既有计划内容存在不合理或不完善的地方竞争对手策略调整市场结构出现预期外变化原料供应出现预期外波动行业技术产生预期外变革销售渠道产生预期外变化计划执行的失误既有管理、销售预算过紧或过宽销售形势出现滑坡或有重大突破竞争形势的变化原材料价格出现预期外波动通货膨胀超过预期水平季度性计划调整的依据必须充分50年度目标的调整业务计划的调整预算的调整市场总量偏离预测达10季度计划调整流程各子公司财务部集团高层领导规划发展部计划调整建议与依据审计调整方案的成文与论证调整方案审批联合论证联合审议1)调整方案细化提出方案调整建议与依据审核（审批）1)规划发展部主要审议/论证年度目标及业务计划内容的调整，而财务部主要审议/论证预算的调整季度计划调整必须经过集团总部的论证、审核和审批51季度计划调整流程各子公司财务部集团高层领导规划发展部计划调整要求当月计划100%实现第二月计划届时允许有10%调整第三月计划仅做参考，但届时调整应低于30%月度滚动计划调整范围计划月份123456789101112123456789101112100%

实现10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整10%调整为保证集团年度整体计划的实现，月度滚动计划的调整幅度应小于1052要求当月计划100%实现月度滚动计划调整范围计划月份12各子公司财务部集团高层领导规划发展部月度监控偏差分析审议对策拟定与执行编制并提交月度监控报告联合对策拟定偏差分析经营会议审议联合对策拟定对策执行下达月度监控流程对于业务计划的执行效果将按月进行监控53各子公司财务部集团高层领导规划发展部月度监控偏差分析审议对策目的目标动态调整。设置指导性目标/战略是集团根据长期战略规划和年度经营状况、考虑战略新问题而重新修订公司发展战略的过程，在此基础上设置经营目标。保持环境敏感性。针对市场、行业、宏观经济的变化，进行周期性的研讨，以确定对策，指导下一阶段的工作，是制订业务计划之前最主要的工作之一。团队培养与合作。周期性的研讨工作有助于业务计划各相关小组成员的培养、交流。周期性研讨并修订战略规划是必须的工作54目的目标动态调整。保持环境敏感性。针对市场、行业、宏观经济的集团战略议题报告宏观的相关政策、法律变动新的行业或产品的市场机会主要合作伙伴、主要竞争对手、客户的战略变化主要财务指标（要素）状况（如销量、利润、流动资金等）……附件：经营分析报告责任人：规划发展部完成时间：7月底提交对象：集团总经理抄送对象：集团各职能部门负责人、各子公司总经理、财务负责人集团战略问题研讨会时间：7月中旬召集人：集团总经理参加人：集团公司跨部门工作小组成员会议决议：确定战略新问题解决方案深入调查方案（并落实解决问题时间、程序）心连心化肥半年度应举行战略议题分析会并提出对策，也可与半年度集团经济工作分析会合而为一

55集团战略议题报告集团战略问题研讨会心连心化肥半年度应举行战略集团战略修订意见战略方向调整投资重点调整新产品/市场进入或退出建议战略目标/财务指标调整……责任人：规划发展部、财务部门完成时间：月中旬提交对象：集团总经理集团战略研讨会时间：

12月中旬召集人：集团总经理参加人：集团战略规划小组成员会议决议：年度战略目标战略方向调整意见投资重点……决议提交：董事会年底集团进行战略研讨会，研讨战略修订意见

56集团战略修订意见集团战略研讨会年底集团进行战略研讨会，研讨战集团五年规划XX年修订版战略目标财务目标资源需求责任人：规划发展部完成时间：月底提交对象：集团总经理、董事会集团XX年初定目标集团子公司财务目标销售额利润率现金流量投资回报率市场发展目标市场占有率产品线组合

责任人：集团总经理完成时间：月底提交对象：董事会

集团批准下达战略规划修订版，以及下年度初定业务目标

57集团五年规划XX年修订版集团XX年初定目标责任人：集团总经58189月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划集团规划发展部收集、汇总、整理内外部资料内外部环境、资源分析本年度战略规划回顾规划发展部拟定下五年战略框架调整方案经营/预算计划（管理）据上三个月度计划执行情况，结合年度经营/预算计划对经营/预算计划进行调整（幅度控制在20%内）据上月计划执行情况，制定本以下月度滚动计划（幅度在10%内）集团、子公司，收集、汇总、整理资料，内外部环境分析为年度经营/预算计划做准备主要活动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过大现象进行干预与薪酬、培训等挂钩关键业绩指标目标值、权重调整确定下一季度工作重点集团“业务管理系统”－－9月份主要工作599月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划集团决策层对战略框架研讨、审批规划发展部对战略框架细化，拟定下五年战略规划经营/预算计划（管理）据上月计划执行情况，制定本月度滚动计划（幅度在10%内）下达下一年度经营/预算计划编制要求并汇总子公司报送下一年度经营/预算计划主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析集团据本年度集团、子公司目标执行情况，确定从上到下各级关键驱动因素，据此召开各管理层研讨会，修改关键业绩指标体系集团“业务管理系统”－－10月份主要工作609月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划集团决策层对下五年战略规划进行审批向集团内宣导战略规划，达成共识经营/预算计划（管理）集团总部质询、谈判、修订、审核（审批）各级下一年度经营/预算计划据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理集团综合各级关键绩效指标体系，设计新年度绩效合约召开绩效合约设定会，讨论指标权重和目标值，达成共识签订各级绩效合约制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析集团“业务管理系统”－－11月份主要工作619月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划宣导专项议题调研经营/预算计划（管理）上一年度经营与财务数据、资料收集分析执行本年度经营/预算计划执行本月经营/预算计划主要活动绩效管理集团各级制作年度绩效报表召开年度绩效评估会，根据年度实际业绩，对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估与年度绩效奖金、培训挂钩确定下一季度工作重点集团“业务管理系统”－－12月份主要工作629月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）制作完整的上一年度经营与财务报告据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－1月份主要工作639月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－2月份主要工作649月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据上三个月度计划执行情况，结合年度经营/预算计划对经营/预算计划进行调整（幅度控制在20%内）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过大现象进行干预关键业绩指标目标值、权重调整与薪酬、培训挂钩确定下一季度工作重点战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－3月份主要工作659月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－4月份主要工作669月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－5月份主要工作679月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理战略规划内外部环境资源分析半年度战略执行、经营/预算计划执行情况回顾、总结战略规划方案调整经营/预算计划（管理）据上半年计划执行情况，对计划进行调整（幅度控制在20%内）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）集团、子公司收集、汇总、整理半年度经营管理资料主要活动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过大现象进行干预关键业绩指标目标值、权重调整与薪酬、培训挂钩确定下一季度工作重点集团“业务管理系统”－－6月份主要工作689月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－7月份主要工作699月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制定下月度滚动计划（幅度在10%内）主要活动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差异分析战略规划宣导专项议题调研集团“业务管理系统”－－8月份主要工作709月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月19月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月集团“业务管理系统”战略规划经营/预算计划绩效管理发展战略每年分析、总结、修订一次（战略规划期内），半年调整滚动一次经营/预算计划每年分析、总结、制定一次，每季调整滚动一次月度计划每月分析、制订、调整滚动一次绩效管理指标体系、权重和目标每年分析、总结、修订滚动一次，每季评估、调整滚动一次（高层以上）；季月评估一次（中层及以下）制度管理每年梳理、修订滚动一次，新制度运行进行修订一次各部门制定各自月度计划、周度计划，定期会议评估运行节奏集团“业务管理系统”运行节奏719月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月1会议目的：为集团最高级别日常管理例会，旨在对集团经营管理活动中的重要议题进行研究，揭示经营管理中出现的问题并责成解决，通报各高中层领导成员在过去一月中作出的重要决策参加人员：总经理、副总经理、财务副总、总部职能部总经理及相关人员，涉及到下属企业时下属企业负责人列席会议例会时间：每月上旬，2小时(可以与投资决策、经营计划与预算调整、人事任免等专题会议同步举行，时间可适当延长)会议议程：总经理宣布本次办公会的议程及主经理征询并决定与会人员需临时增加重要的议题检查上次办公会遗留事项的执行情况相关人员通报过去一月内重大决策总经理主持对本次会议主题进行讨论总经理对讨论结果进行总结，作出相应决策或责成跟踪建议下次办公会主题及议题会后后续活动：企业管理部整理会议纪要，以及会议主要结论/决定，待办事项及责任人企业管理部代表总经理按“待办事项及责任人”跟踪执行/完成情况会议规则：总经理决定每次会议议题及主题办公会成员提前两天可建议增加临时议题，交由行政管理部汇总后，由总经理酌定一旦建议增加临时议题，建议者必须准备相应讨论材料需提前准备的材料：

总经理经企业管理部下达本次会议主要议题，要求与会人员提前一周提出需增加的议题相关部门就总经理选定的主题或相关人员就自己建议的议题准备的书面材料，交由企业管理部汇总编印后，提前两天分发给与会人员经营管理例会规划—总经理办公会72会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：为集团最重要的经营管理会议，根据集团年度总体经营目标/财务目标，对各业务单元的的年度经营计划及财务预算进行质询，提出改进意见，确保经营目标切实可行参加人员：总经理、副总经理、财务副总经理、职能部经理及相关人员，下属企业负责人（经营计划及预算相关人员可在本单位质询时参加）例会时间：年度会议：十二月中旬，24小时会议议程：总经理回顾本年度集团经营态势，介绍集团总体战略方向及下一年度经营目标/财务目标期望（1h）财务管理部总经理介绍集团总体经营计划及总体财务目标并向各单位初步分解（1h）财务管理部总经理主持，各业务单元负责人呈报经营计划及财务预算，接受与会人员质询（每个子公司各1h）财务管理部总经理总结发言，介绍修正后的集团总体经营计划及财务预算，明确各业务单元需修改的要点及时间表（0.5h/1h）总经理总结/宣布闭会（0.5h/1h）会后后续活动：财务管理部三个工作日内总结、分发会议上关于各业务单元修改要点，规划完成时间表各业务单元一周内修改完善，财务管理部跟踪进度，总经理审核，提交董事会最终审批会议规则：各业务单元的呈报材料图表一律用投影形式，按要求格式不超过10页质询及对质询的应答要求以事实及数据为基础，对事不对人与会人员对各业务单元有质询权，总经理对调整修正要求有终决权需提前准备的材料：

财务管理部总经理提前四周下达会议议程及规则，材料要求，总体财务目标分解预案各业务单元负责人三周内各自组织编制经营计划及财务预算，并与集团分管领导及财务管理部沟通协商财务管理部汇总编印后，提前一周分发给与会人员经营管理例会规划—经营研讨会73会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：对各业务单元的经营计划及财务预算执行情况进行质询，提出改进意见，以确保各业务单元的经营目标有相当的高度且实际可行，并尽可能保证集团总体经营目标/财务目标实现参加人员：总经理、副总经理、财务副总经理及其他职能部总经理及相关人员，涉及到下属企业时下属企业负责人列席会议例会时间：季度会议：四、七、十月上旬，8小时会议议程：总经理回顾集团上季度经营整体态势（0.5h）财务管理部总经理介绍集团总体经营计划执行情况（0.5h）财务管理部总经理介绍集团总体财务预算执行情况及财务分析报告（0.5h）财务管理部总经理主持，各业务单元负责人呈报经营计划及财务预算、绩效合约上季度完成情况及本季度计划安排，明确改进方向，接受与会人员质询（每个子公司各1h）财务管理部总经理总结发言，总结会议达成的需要解决的问题，明确改进目标。（0.5h）总经理宣布闭会会后后续活动：财务管理部总结、下达会议结果、会议责成解决事项和负责人战略投资管理部跟踪以上事项的完成情况，及时向总经理及有关部门通报人力资源部统计、记录考核结果会议规则：各业务单元对差距的认识及解决方法准备充分，并准备相关图表(不超过五页)出于发现问题、分析问题/解决问题的工作思路，而不是寻找替罪羊与会人员对各业务单元有质询权，总经理对调整修正要求有终决权需提前准备的材料：

各业务单元提前1周作出对自己的计划完成情况的差距分析和解决的拟用举措，并就本季度经营计划及财务预算、绩效合约编制计划预案财务管理部在会前3天对本季度计划完成情况做出差距分析并找出主要疑点；汇总编印后，提前1天分发给与会人员经营管理例会规划—季度经营计划会74会议目的：参加人员：例会时间：会议议程：会后后续活动：会议规会议目的：对各业务单元的经营计划及财务预算执行情况进行质询，提出改进意见，以确保各业务单元的经营目标有相当的高度且实际可行，并尽可能保证集团总体经营目标/财务目标实现参加人员：总经理、副总经理、财务副总经理、财务部总经理、规划发展部总经理及相关人员例会时间：月度会议：每月上旬，3小时会议议程：财务管理部总经理介绍集团总体经营动态，集团公司季度经营计划与上月计划完成情况与会人员讨论质询，主要关注集团层面的重大事项或经营偏差较大的子公司总经理总结发言，总结会议达成的需要解决的问题，明确改进目标。会后后续活动：财务管理部总结、下达会议结果、会议责成解决事项和负责人财务管理部跟踪以上事项的完成情况，及时向总经理及有关部门通报人力资源部统计、记录考核结果会议规则：出于发现问题、分析问题、解决问题的工作思路，而不是寻找替罪羊重点关注经营偏离目标严重的业务单元有针对性研讨一个或数个经营专题与会人员对各业务单元有质询