商业银行现金资产与流动性的管理课件

第八章

商业银行现金资产与流动性的管理第八章

商业银行现金资产与流动性的管理第八章商业银行现金资产与流动性的管理第一节商业银行现金资产概述第二节现金资产的管理第三节银行流动性的管理第八章商业银行现金资产与流动性的管理第一节商业银行现金资第一节商业银行现金资产概述一、商业银行现金资产的构成二、商业银行现金资产的作用三、商业银行现金资产的特点第一节商业银行现金资产概述一、商业银行现金资产的构成一、商业银行现金资产的构成商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产

库存现金存放中央银行款项存放同业及其他金融机构款项一、商业银行现金资产的构成商业银行持有的库存现金以及与现金等库存现金商业银行保存在金库中的现钞和硬币

作用:银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支经营原则:保持适度的规模

库存现金商业银行保存在金库中的现钞和硬币存放中央银行款项商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金

法定存款准备金:商业银行以其存款总额为基础，按照中央银行规定的法定比率（称为存款准备金率），向中央银行缴存的存款准备金超额准备金:商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的那部分存款

存放中央银行款项商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金存放同业及其他金融机构款项商业银行存放在其他银行和金融机构的存款目的:在同业之间开展代理业务和结算收付存放同业及其他金融机构款项商业银行存放在其他银行和金融机构的二、商业银行现金资产的作用满足客户提现的需要满足管理部门对法定存款准备金的要求满足支付结算的需要满足支付同业手续费的需要

二、商业银行现金资产的作用满足客户提现的需要现金资产管理的目的

现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系

结论：现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。现金资产管理的目的现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系三、商业银行现金资产的特点频繁性波动性强制性矛盾性

三、商业银行现金资产的特点频繁性第二节现金资产的管理一、现金资产的管理原则二、库存现金的管理三、存款准备金的管理四、存放同业款项的管理第二节现金资产的管理一、现金资产的管理原则一、现金资产的管理原则任务:要在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆服务于银行整体经营状况最优化目标

总量适度原则适时调节原则安全保障原则一、现金资产的管理原则任务:要在保证经营过程中流动性需要的前二、库存现金的管理库存现金的管理方法和目标影响银行库存现金的因素银行库存现金的主动调节银行的现金管理责任银行的反洗钱职能二、库存现金的管理库存现金的管理方法和目标库存现金的管理方法和目标银行库存现金：现金流入与流出的余额

库存现金主要受两方面因素的影响：库存现金的被动变化库存现金的主动调节

管理：通过预测库存现金的被动变化，并主动安排与中央银行发行库之间的现金往来，以确保库存现金的适度库存现金的管理方法和目标银行库存现金：现金流入与流出的余额影响银行库存现金的因素现金收支规律营业网点的多少后勤保障的条件与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定商业银行内部管理影响银行库存现金的因素现金收支规律银行库存现金的主动调节为了保持适度的库存现金规模，商业银行的营业网点需要经常性地调度现金头寸，及时将多余的库存现金送往中央银行发行库

在库存现金低于其需要量时，银行就需要从中央银行发行库调入现金

银行库存现金的主动调节为了保持适度的库存现金规模，商业银行银行的反洗钱职能保持商业银行的独立性

“了解你的客户”

妥善保存相关资料

报告大额和可疑交易

职工培训

银行的反洗钱职能保持商业银行的独立性三、存款准备金的管理存款准备金政策法定存款准备金的管理：准确计算及时上缴超额准备金的管理

准确测算适当控制规模

三、存款准备金的管理存款准备金政策滞后准备金计算法滞后准备金计算法20

同步准备金计算法20同步准备金计算法影响超额准备金需要量的因素

存款波动。

超额存款准备金需要量与银行存款流出存在正相关关系。贷款的发放与收回。其他因素。对超额存款准备金的影响贷款发放的对象贷款收回的对象它行开户的企业减少超额存款准备增加超额存款准备本行开户的企业增加超额存款准备不变影响超额准备金需要量的因素存款波动。超额存款准备金需要量22

影响超额准备金需要量的其他因素22影响超额准备金需要量的其他因素四、存放同业款项的管理存放同业款项：商业银行存放在其他商业银行和金融机构的活期存款

目的：为了支付代理行代办业务的手续费管理：保持一个适度的量

四、存放同业款项的管理存放同业款项：商业银行存放在其他商业银第三节银行流动性的管理一、银行流动性与现金资产二、银行流动性问题的成因三、银行流动性的管理第三节银行流动性的管理一、银行流动性与现金资产一、银行流动性与现金资产流动性是商业银行经营三原则之一，是指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款及对外支付的需要，保证资金的正常流动

（一）流动性的需求（二）流动性的来源一、银行流动性与现金资产流动性是商业银行经营三原则之一，是指（一）流动性的需求存款提取需求

贷款需求

投资需求

还款需求

营业支出需求

股利支付需求

（一）流动性的需求存款提取需求按需求期限划分：按需求期限划分：28

长期流动性需求的产生原理28长期流动性需求的产生原理流动性需求预测在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应该采取的措施。

流动性需求预测在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比（二）流动性的来源来自资产方的流动性：银行资产的变现能力

变现时间

变现成本

来自负债方的流动性：银行借入资金的能力

借入资金的时间借入资金的成本

（二）流动性的来源来自资产方的流动性：银行资产的变现能力二、银行流动性问题的成因银行的流动性问题：现金的入不敷出

成因：资产负债的错配银行风险的集聚二、银行流动性问题的成因银行的流动性问题：现金的入不敷出资产负债的错配期限的错配：到期资产的数量（现金流入）与到期负债的数量（现金流出）不对称

币种的错配：到期资产的币种与到期负债的币种不对称

分布的错配：资产的运用对象与负债的运用对象不对称

资产负债的错配银行风险的集聚信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险及战略风险等长期积聚

银行风险的集聚三、银行流动性的管理（一）银行流动性管理理论的发展（二）资产负债比例管理（三）银行流动性的度量指标三、银行流动性的管理流动性管理的主要内容

银行管理人员对流动性需求做出预测后，需要选择最优的流动性管理方案。包括：流动性管理的主要内容银行管理人员对流动性需求做出预测后，需流动性管理的原则

当出现流动性缺口时：

通过主动负债的方式来满足流动性需求。

靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。

比较众多方案，选择成本最小方案满足流动性需求。流动性管理的原则当出现流动性缺口时：（一）银行流动性管理理论的发展资产管理理论商业贷款理论（CommercialLoanTheory）

资产转换理论（ShiftabilityTheory）

预期收入理论（AnticipatedIncomeTheory）

负债管理理论：以负债的方法来保证银行流动性

资产负债综合管理理论：强调对银行的资产和负债进行全面地管理

（一）银行流动性管理理论的发展资产管理理论（二）资产负债比例管理资产负债管理理论指导下的具体管理策略

对银行的资产和负债规定出一系列的比例，通过资产结构、负债结构的共同调整，在保证商业银行一定收益性、流动性的前提下，谋求商业银行风险的最小化，以保证银行经营的安全

（二）资产负债比例管理资产负债管理理论指导下的具体管理策略（三）银行流动性的度量指标流动性比例核心负债依存度流动性缺口率人民币超额备付金率本外币合并存贷款比例（三）银行流动性的度量指标流动性比例40

流动性指标40流动性指标第八章

商业银行现金资产与流动性的管理第八章

商业银行现金资产与流动性的管理第八章商业银行现金资产与流动性的管理第一节商业银行现金资产概述第二节现金资产的管理第三节银行流动性的管理第八章商业银行现金资产与流动性的管理第一节商业银行现金资第一节商业银行现金资产概述一、商业银行现金资产的构成二、商业银行现金资产的作用三、商业银行现金资产的特点第一节商业银行现金资产概述一、商业银行现金资产的构成一、商业银行现金资产的构成商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产

库存现金存放中央银行款项存放同业及其他金融机构款项一、商业银行现金资产的构成商业银行持有的库存现金以及与现金等库存现金商业银行保存在金库中的现钞和硬币

作用:银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支经营原则:保持适度的规模

库存现金商业银行保存在金库中的现钞和硬币存放中央银行款项商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金

法定存款准备金:商业银行以其存款总额为基础，按照中央银行规定的法定比率（称为存款准备金率），向中央银行缴存的存款准备金超额准备金:商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的那部分存款

存放中央银行款项商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金存放同业及其他金融机构款项商业银行存放在其他银行和金融机构的存款目的:在同业之间开展代理业务和结算收付存放同业及其他金融机构款项商业银行存放在其他银行和金融机构的二、商业银行现金资产的作用满足客户提现的需要满足管理部门对法定存款准备金的要求满足支付结算的需要满足支付同业手续费的需要

二、商业银行现金资产的作用满足客户提现的需要现金资产管理的目的

现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系

结论：现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。现金资产管理的目的现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系三、商业银行现金资产的特点频繁性波动性强制性矛盾性

三、商业银行现金资产的特点频繁性第二节现金资产的管理一、现金资产的管理原则二、库存现金的管理三、存款准备金的管理四、存放同业款项的管理第二节现金资产的管理一、现金资产的管理原则一、现金资产的管理原则任务:要在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆服务于银行整体经营状况最优化目标

总量适度原则适时调节原则安全保障原则一、现金资产的管理原则任务:要在保证经营过程中流动性需要的前二、库存现金的管理库存现金的管理方法和目标影响银行库存现金的因素银行库存现金的主动调节银行的现金管理责任银行的反洗钱职能二、库存现金的管理库存现金的管理方法和目标库存现金的管理方法和目标银行库存现金：现金流入与流出的余额

库存现金主要受两方面因素的影响：库存现金的被动变化库存现金的主动调节

管理：通过预测库存现金的被动变化，并主动安排与中央银行发行库之间的现金往来，以确保库存现金的适度库存现金的管理方法和目标银行库存现金：现金流入与流出的余额影响银行库存现金的因素现金收支规律营业网点的多少后勤保障的条件与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定商业银行内部管理影响银行库存现金的因素现金收支规律银行库存现金的主动调节为了保持适度的库存现金规模，商业银行的营业网点需要经常性地调度现金头寸，及时将多余的库存现金送往中央银行发行库

在库存现金低于其需要量时，银行就需要从中央银行发行库调入现金

银行库存现金的主动调节为了保持适度的库存现金规模，商业银行银行的反洗钱职能保持商业银行的独立性

“了解你的客户”

妥善保存相关资料

报告大额和可疑交易

职工培训

银行的反洗钱职能保持商业银行的独立性三、存款准备金的管理存款准备金政策法定存款准备金的管理：准确计算及时上缴超额准备金的管理

准确测算适当控制规模

三、存款准备金的管理存款准备金政策滞后准备金计算法滞后准备金计算法60

同步准备金计算法20同步准备金计算法影响超额准备金需要量的因素

存款波动。

超额存款准备金需要量与银行存款流出存在正相关关系。贷款的发放与收回。其他因素。对超额存款准备金的影响贷款发放的对象贷款收回的对象它行开户的企业减少超额存款准备增加超额存款准备本行开户的企业增加超额存款准备不变影响超额准备金需要量的因素存款波动。超额存款准备金需要量62

影响超额准备金需要量的其他因素22影响超额准备金需要量的其他因素四、存放同业款项的管理存放同业款项：商业银行存放在其他商业银行和金融机构的活期存款

目的：为了支付代理行代办业务的手续费管理：保持一个适度的量

四、存放同业款项的管理存放同业款项：商业银行存放在其他商业银第三节银行流动性的管理一、银行流动性与现金资产二、银行流动性问题的成因三、银行流动性的管理第三节银行流动性的管理一、银行流动性与现金资产一、银行流动性与现金资产流动性是商业银行经营三原则之一，是指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款及对外支付的需要，保证资金的正常流动

（一）流动性的需求（二）流动性的来源一、银行流动性与现金资产流动性是商业银行经营三原则之一，是指（一）流动性的需求存款提取需求

贷款需求

投资需求

还款需求

营业支出需求

股利支付需求

（一）流动性的需求存款提取需求按需求期限划分：按需求期限划分：68

长期流动性需求的产生原理28长期流动性需求的产生原理流动性需求预测在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应该采取的措施。

流动性需求预测在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比（二）流动性的来源来自资产方的流动性：银行资产的变现能力

变现时间

变现成本

来自负债方的流动性：银行借入资金的能力

借入资金的时间借入资金的成本

（二）流动性的来源来自资产方的流动性：银行资产的变现能力二、银行流动性问题的成因银行的流动性问题：现金的入不敷出

成因：资产负债的错配银行风险的集聚二、银行流动性问题的成因银行的流动性问题：现金的入不敷出资产负债的错配期限的错配：到期资产的数量（现金流入）与到期负债的数量（现金流出）不对称

币种的错配：到期资产的币种与到期负债的币种不对称

分布的错配：资产的运用对象与负债的运用对象不对称

资产负债的错配银行风险的集聚信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险及战略风险等长期积聚

银行风险的集聚三、银行流动性的