商业银行业务与经营-第七章-流动性风险管理课件

第七章流动性风险管理第七章流动性风险管理1学习重点掌握流动性风险各项监管指标的计算公式与内涵掌握流动性风险各项监测指标的计算公式与具体应用掌握资产负债流动性管理与现金流量管理掌握流动性预警、限额管理与应急计划的基本方法学习重点掌握流动性风险各项监管指标的计算公式与内涵2本章主要内容流动性风险管理概述流动性风险的监管与监测流动性风险管理的方法本章主要内容流动性风险管理概述3第一节金融风险与金融风险管理概述流动性风险的概念流动性风险的成因第一节金融风险与金融风险管理概述流动性风险的概念4一、流动性风险的概念1.流动性的定义流动性是指银行能够在一定时间内以合理的成本筹集一定数量的资金来满足客户当前或未来的资金需求2.流动性包含的要素①资金数量②资金成本③时间（一）流动性的内涵一、流动性风险的概念1.流动性的定义（一）流动性的内涵5（二）流动性风险的内涵1.流动性风险的定义流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动性风险分为融资流动性风险和市场流动性风险。（二）流动性风险的内涵1.流动性风险的定义6银行的一切经营活动正常银行本身出现短期危机银行业整体出现短期危机银行陷入长期危机2.流动性风险的表现形式银行的一切经营活动正常银行本身出现短期危机银行业整体出现短期7可以保证其债权人的债权得到偿付有能力兑现对客户的贷款承诺可以使银行及时把握有利可图的机会3.银行保持适当流动性的重要意义可以保证其债权人的债权得到偿付有能力兑现对客户的贷款承诺可以8（三）流动性风险与其他各类风险的关系请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。名称具体关系流动性风险与信用风险

承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，如越来越多的贷款发放给高危险人群流动性风险与市场风险承担过高的市场风险（投机行为）可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险；如超限额持有/投机次级金融产品流动性风险与操作风险操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如法国兴业银行由于交易员违规交易衍生金融产品造成巨额损失，不得不接受政府救助流动性风险与声誉风险任何涉及商业银行负面消息都可能影响声誉，进而削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机流动性风险与战略风险制定/实施战略（如开发/推广新产品/业务）之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响，避免战略决策错误可能造成的重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响（三）流动性风险与其他各类风险的关系请在此输入您的文本。请在9对于正常经营的银行来说，资产和负债期限的不匹配、利率水平的波动均可能导致流动性风险；而经营不善的银行，除上述原因外，信贷风险也会成为其流动性风险的重要诱因。此外，宏观政策也会导致流动性风险的产生。二、流动性风险的成因对于正常经营的银行来说，资产和负债期限的不匹配、利率水平的波10第二节流动性风险的监管与监测流动性风险监管指标流动性风险监测指标第二节流动性风险的监管与监测流动性风险监管指标11一、流动性风险监管指标流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、存贷比和流动性比例等。（一）流动性覆盖率公式：流动性覆盖率=（合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量）×100%一、流动性风险监管指标121.压力情景

影响商业银行自身的特定冲击以及整个市场的系统性冲击2.合格优质流动性资产

在流动性覆盖率所设的压力情景下，能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产3.现金净流出量

未来30天的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额（一）流动性覆盖率1.压力情景2.合格优质流动性资产3.现金净流出量（一）流动13（二）存贷比公式：非风险标杆率=[一级资本/（资产+表外风险暴露）]×100%存贷比=（贷款余额/存款余额）×100%商业银行的存贷比应当不低于75%（二）存贷比公式：14（二）存贷比1.计算存贷比分子（贷款）时，要扣除6项

支农再贷款、支小再贷款所对应的贷款

“三农”专项金融债所对应的涉农贷款

小微企业专项金融债所对应的小微企业贷款

商业银行发行的剩余期限不少于1年

商业银行使用国际金融组织或外国政府转贷资金发放的贷款

村镇银行使用主发起行存放资金发放的农户和小微企业贷款2.计算存贷比分母（存款）时，要增加2项

银行对企业或个人发行的大额可转让存单

外资法人银行吸收的境外母行1年期以上存放净额（二）存贷比1.计算存贷比分子（贷款）时，要扣除6项15（三）流动性比率公式：流动性比率=（流动性资产余额/流动性负债余额）×100%商业银行的流动性比率应当不低于25%（三）流动性比率公式：16（四）净稳定资金比例公式：净稳定资金比例=（可用的稳定资金/所需的稳定资金）×100%商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%该指标可用引导商业银行减少资金运用和资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需求（四）净稳定资金比例公式：17二、流动性风险检测指标（一）合同期限错配指标1.流动性缺口公式：未来各个时间段的流动性缺口=未来各个时间段到期的表内外资产-

未来各个时间段的表内外负债2.流动性缺口率公式：流动性缺口率=（未来各个时间段的流动性缺口/相应时间段到期的表内外资产）×100%二、流动性风险检测指标（一）合同期限错配指标18核心负债比率同业市场负债比例最大十户存款比例最大十家同业融入比例（二）商业银行融资来源多元化和稳定性程度指标核心负债比率同业市场负债比例最大十户存款比例最大十家同业融入19（三）商业银行无变现障碍资产指标1.超额备付金率公式：超额备付金率=商业银行在中央银行的超额准备金存款+库存现金超额备付金率=（超额备付金/存款总额）×100%2.优质流动性资产（三）商业银行无变现障碍资产指标1.超额备付金率20第三节流动性风险管理的方法现金流量管理流动性预警与限额管理压力测试与应急计划第三节流动性风险管理的方法现金流量管理21现金流测算分析的基本方法现金缺口的设定原则一、现金流量管理现金流测算分析的基本方法现金缺口的设定原则一、现金流量管理22二、流动性预警与限额管理（一）流动性预警商业银行根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险的特定情景或事件，采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性风险的影响（二）限额管理①限额管理的内容②限额管理的方法二、流动性预警与限额管理23三、压力测试与应急计划（一）压力测试

商业银行应当建立流动性压力测试制度，分析其承受短期和中长期压力情景的能力（二）应急计划1.出发应急计划的情景2.商业银行的应急措施3.危机期间内外部信息沟通和报告三、压力测试与应急计划（一）压力测试24复习思考题什么是流动性？其包括哪些构成要素？什么是流动性风险？其表现形式有哪些？流动性风险的形式原因有哪些？请举例说明。什么是流动性风险管理体系？包括哪些基本要素？流动性风险的监管指标有哪些？请举例说明。流动性风险的监测指标有哪些？请举例说明。流动性风险的管理办法有哪些？请举例说明。复习思考题什么是流动性？其包括哪些构成要素？25THANKSTHANKS26第七章流动性风险管理第七章流动性风险管理27学习重点掌握流动性风险各项监管指标的计算公式与内涵掌握流动性风险各项监测指标的计算公式与具体应用掌握资产负债流动性管理与现金流量管理掌握流动性预警、限额管理与应急计划的基本方法学习重点掌握流动性风险各项监管指标的计算公式与内涵28本章主要内容流动性风险管理概述流动性风险的监管与监测流动性风险管理的方法本章主要内容流动性风险管理概述29第一节金融风险与金融风险管理概述流动性风险的概念流动性风险的成因第一节金融风险与金融风险管理概述流动性风险的概念30一、流动性风险的概念1.流动性的定义流动性是指银行能够在一定时间内以合理的成本筹集一定数量的资金来满足客户当前或未来的资金需求2.流动性包含的要素①资金数量②资金成本③时间（一）流动性的内涵一、流动性风险的概念1.流动性的定义（一）流动性的内涵31（二）流动性风险的内涵1.流动性风险的定义流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动性风险分为融资流动性风险和市场流动性风险。（二）流动性风险的内涵1.流动性风险的定义32银行的一切经营活动正常银行本身出现短期危机银行业整体出现短期危机银行陷入长期危机2.流动性风险的表现形式银行的一切经营活动正常银行本身出现短期危机银行业整体出现短期33可以保证其债权人的债权得到偿付有能力兑现对客户的贷款承诺可以使银行及时把握有利可图的机会3.银行保持适当流动性的重要意义可以保证其债权人的债权得到偿付有能力兑现对客户的贷款承诺可以34（三）流动性风险与其他各类风险的关系请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。请在此输入您的文本。名称具体关系流动性风险与信用风险

承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，如越来越多的贷款发放给高危险人群流动性风险与市场风险承担过高的市场风险（投机行为）可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险；如超限额持有/投机次级金融产品流动性风险与操作风险操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如法国兴业银行由于交易员违规交易衍生金融产品造成巨额损失，不得不接受政府救助流动性风险与声誉风险任何涉及商业银行负面消息都可能影响声誉，进而削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机流动性风险与战略风险制定/实施战略（如开发/推广新产品/业务）之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响，避免战略决策错误可能造成的重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响（三）流动性风险与其他各类风险的关系请在此输入您的文本。请在35对于正常经营的银行来说，资产和负债期限的不匹配、利率水平的波动均可能导致流动性风险；而经营不善的银行，除上述原因外，信贷风险也会成为其流动性风险的重要诱因。此外，宏观政策也会导致流动性风险的产生。二、流动性风险的成因对于正常经营的银行来说，资产和负债期限的不匹配、利率水平的波36第二节流动性风险的监管与监测流动性风险监管指标流动性风险监测指标第二节流动性风险的监管与监测流动性风险监管指标37一、流动性风险监管指标流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、存贷比和流动性比例等。（一）流动性覆盖率公式：流动性覆盖率=（合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量）×100%一、流动性风险监管指标381.压力情景

影响商业银行自身的特定冲击以及整个市场的系统性冲击2.合格优质流动性资产

在流动性覆盖率所设的压力情景下，能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产3.现金净流出量

未来30天的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额（一）流动性覆盖率1.压力情景2.合格优质流动性资产3.现金净流出量（一）流动39（二）存贷比公式：非风险标杆率=[一级资本/（资产+表外风险暴露）]×100%存贷比=（贷款余额/存款余额）×100%商业银行的存贷比应当不低于75%（二）存贷比公式：40（二）存贷比1.计算存贷比分子（贷款）时，要扣除6项

支农再贷款、支小再贷款所对应的贷款

“三农”专项金融债所对应的涉农贷款

小微企业专项金融债所对应的小微企业贷款

商业银行发行的剩余期限不少于1年

商业银行使用国际金融组织或外国政府转贷资金发放的贷款

村镇银行使用主发起行存放资金发放的农户和小微企业贷款2.计算存贷比分母（存款）时，要增加2项

银行对企业或个人发行的大额可转让存单

外资法人银行吸收的境外母行1年期以上存放净额（二）存贷比1.计算存贷比分子（贷款）时，要扣除6项41（三）流动性比率公式：流动性比率=（流动性资产余额/流动性负债余额）×100%商业银行的流动性比率应当不低于25%（三）流动性比率公式：42（四）净稳定资金比例公式：净稳定资金比例=（可用的稳定资金/所需的稳定资金）×100%商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%该指标可用引导商业银行减少资金运用和资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需求（四）净稳定资金比例公式：43二、流动性风险检测指标（一）合同期限错配指标1.流动性缺口公式：未来各个时间段的流动性缺口=未来各个时间段到期的表内外资产-

未来各个时间段的表内外负债2.流动性缺口率公式：流动性缺口率=（未来各个时间段的流动性缺口/相应时间段到期的表内外资产）×100%二、流动性风险检测指标（一）合同期限错配指标44核心负债比率同业市场负债比例最大十户存款比例最大十家同业融入比例（二）商业银行融资来源多元化和稳定性程度指标核心负债比率同业市场负债比例最大十户存款比例最大十家同业融入45（三）商业银行无变现障碍资产指标1.超额备付金率公式：超额备付金率