资金计划管理办法(完整版)

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资金计划管理办法资金计划管理办法(完整版）文档资料可直接使用，可编辑，欢迎下载——货币资金计划管理办法嘉峪关宏电铁合金有限责任公司管理文件管理（___）002号宏电铁合金公司货币资金计划管理办法拟制部门：财务部审核人：庄玉琴批准人：杨贵中___年___月发布___年___月实施嘉峪关宏电铁合金有限责任公司货币资金计划管理办法财务公司已成立，按集团公司要求规范分子公司的财务行为，保障资金安全，加强资金预算管理，以强化内部控制，提高管理水平和经济效益特制定本实施细则。按财务公司要求资金及各项交易付款、报销等业务由财务公司归集统管，因此针对宏电公司的性质提出各项要求，请各部门认真配合。一、由各业务部门提报付款计划，内容须包括付款期间、用途、额度和付款对象等。1、销售部。负责提报月资金回款计划及销售退款计划。（资金回款包括承兑汇票及货币资金）2、运营管理部。负责提报月采购付款计划，包括预付款及借款事项。3、综合管理部。负责提报月工资付款计划，工资及附加费要分开按明细上报，汇杰劳务工资可单独提报总金额。4、规划部及项目部：负责提报月项目及工程付款计划，要求付款时工程付款手续要完整，否则不予付款.5、财务部。负责编制年度货币资金收支总预算及月、周收支预算的编制安排，对各部门上报的资金收支计划进行审核、监督和规范。（范本）其余部门及作业区有需零星付款的事项，也应按月提报付款计划，经财务部汇总审核后报公司总经理审批，按资金状况分轻重缓急统一平衡，实行事前预算控制，经总经理同意后上报财务公司。二、借款及预付款除需上报月计划外，还需填制借款及预付款凭据，经部门领导审核鉴字后上报总经理审批同意，方可执行付款计划。三、差旅费核销应按照《差旅费管理办法》的相关规定执行；差旅费支付时须经部门领导鉴字，财务人员审核后，报公司总经理审批返财务付款。四、计划提报时间要求1、财务公司要求每月1号下午6时之前提报月计划，每周五下午6时之前提报下周计划，因此要求各相关部门，在每月25-30日内将付款月计划提报财务部，周计划在每周四下午6时之前将付款周计划提报财务部（月计划中有付款时间并不需改动的可不再提供周计划）。请各部门做好此项工作，没有提报计划，不予付款，由此造成的工作延误及客户纠纷，将严格考核计划提报部门。2、各项差旅费、办公费、业务费，个人借款也应在每周之前提报，（如营销部刘磊借采购柴油款，应提前报月计划和周计划）没有计划，财务公司不予办理，也请勿催本公司财务部。3、各项工会经费、党建经费、劳动保险费、福利费、公积金等相关费用，应在每月25-30日之前提报下月计划，必须提报应缴费用的准确金额，并注明必须付款的期限。（如4-___月福利费，应在___月底上报月计划及周计划，就可以在___月第1周准时上缴）如因此造成的滞纳金、集团公司考核等问题，将严格考核计划提报部门。五、计划填制要求1、由于各项付款都是财务公司从系统上直接划账转款的，因此，就必须要求相关部门在上报计划时，正确上报收款单位的名称、开户行、账号。这些信息必须准确无误，由此造成的付款不成功及付款延误，各部门自行承担责任。2、报销差旅费、办公费、业务费及个人借款的，粘贴好报销单据，经办人签字，部门领导及公司领导签字后交予财务，领取支票到银行支取。六、收取银行承兑汇票的要求应财务公司要求，收取汇票时，必须要求附带银行验票说明，否则贸易结算中心拒绝收款，请相关部门积极配合工作，提前通知客户。嘉峪关宏电铁合金有限责任公司财务部___年___月1日第二篇：资金计划管理办法资金计划管理办法总则第1条为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范公司资金计划管理工作，特制订本办法。第2条本管理规定所称资金，是指库存现金、银行本外币存款及各种有价证券，包括资金的收入、支付、结存。公司应当将所有资金业务纳入本单位资金计划。第3条本制度适用于公司。第二则资金计划的编制内容第4条资金计划是指公司的货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。第5条资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各部门均应分别按年度、月度编制。对于年度、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、月度资金计划中编制项目子计划，包括：1.管理费用计划。2.项目工程款支出计划。3.固定资产购置计划。4.融资计划。5.还本付息计划。6.销售计划。7.其他。第6条资金收入计划1.销售收入：销售部门依据各种销售条件及收款期限，编制可收（兑）现计划数。2.劳务收入：提供劳务、技术服务部门依据公司收款条件及合同规定编列可收（兑）现计划数。3.其他收入：凡无法直接归属上述收入的都属于其他收入，包括废料收入、营业外收入等。其中，计划数额在十万元以上的，均应加以说明。第7条资金支出计划1.材料支出公司采购部门按照项目实施计划编列外购材料的资金使用计划。2.薪金支出公司工资管理部门依据工资、奖金制度及产销计划、最近实际发生数等资料，斟酌预计编列资金支付计划。3.期间费用销售费用。公司销售部门依据销售、营业计划，参照以往年度、月份销售费用占销售额、营业额的比例推算编列。管理费用。公司管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。财务费用。资金管理部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。4.税款支出财务部门依据销售计划，参照以往年度、月份税款支出占销售额的比例，预计所需支付资金，编列支付计划。5.偿还借款支出资金管理部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以及新的融资计划，预计归还的本金和利息，编列资金支付计划。6.其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”其中，计划数额在十万以上者，均应加以说明。第8条银行借款及其他资金管理部门根据整个公司的收支计划、资本结构，合理计划按排融资包括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。第三则资金计划的编制管理第9条资金计划的编制要求1.资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。2.各部门应按统一格式编制资金使用计划。3.各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。4.资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。5.严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的监控、考核。6.实行资金计划分级管理原则，各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。第10条资金计划的编制程序1.公司资金计划的编制实行自下而上编报和自上而下下达执行的程序。2.公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划，并上报公司资金部门。3.公司资金部门___、汇兑各部门计划并综合平衡后，报公司领导批准，统一按排各部门的资金计划。第11条资金计划的编制时间1.每月25日前完成并上报下月的月度资金计划。2.每季度最后一个月的20日前完成并上报下季度的资金计划。3.每年___月15日前完成并上报下一年度的年度资金计划。第12条各业务部门的资金计划须经本部门负责人签字后，方可上报。第四则资金计划的控制管理第13条资金计划的执行1.各部门在日常资金收付业务中，应严格执行公司批准的资金计划。2.业务人员在办理资金收付业务时，应将有关收付款单据和支持文件（包括合同、___等）按公司资金管理办法设置的审批权限送计划管理人员或财务部核准后，并完成后续审批程序方可办理支付手续。第14条资金计划的调整1.资金计划的调整是指在计划执行期间，由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务等原因，需额外追加资金或变更原计划资金用途。调整资金计划时，须编制“资金计划调整表”。2.资金计划调整由具体负责项目投资、管理的业务部门提出，具体操作由资金管理部门跟进。3.资金管理部门详细填写“资金计划调整表”，说明变更计划的必要性和合理性，经负责人签字并加盖公章后，附调整后的项目投资计划、合同等支持性文件，上报领导批准。第15条资金计划的监控公司资金管理部门于月、季、年末编制资金收支计划执行情况表，并根据资金收支计划执行情况表，检查各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的办法，报领导审批。第16条第17条附则本办法自发布之日起执行。本办法解释权财务部。第三篇：营养改善计划资金管理办法李婆墩中学营养改善计划资金管理办法为规范我校学生营养改善计划资金的管理，根据县政府办公室《___罗田县农村义务教育学生营养改善计划实施方案___》和县财政局、县教育局《___罗田县农村义务教育学生营养改善计划资金管理办法___》文件精神，结合我校实际，特制定本办法。一、本资金由中央财政安排，补助标准为每生每天4元，全年按学生在校时间实际结算；本资金全部用于为我校学生提供等值优质的营养食品，不得直接发放给学生个人和家长。二、我校学生营养改善计划实行食堂供餐方式，供餐内容为每周一、二、三、四、五中餐供给营养餐。三、本资金财务审批实行会计管账、出纳管钱、总务主任管物、经办人签证，校长审批的办法；定期公开本资金账目，接受营养餐监督小组审核。四、总务处___营养餐询价，报经学生营养改善计划领导小组同意采购。供货商提供营业执照、___、产品合格证、食品流通许可证等证书复印件和发货单，总务处备案。五、总务处___营养餐采购验收，详细填写学生营养餐食堂供餐日志及原材料采购验收清单，经办人签证，营养餐管理员和校长签字，根据采购合同和采购___将采购资金支付给供应商。六、总务处每周五公示下周营养餐食谱表，中途如有调整，要更改公示，接受监督；食谱价格表原始表由采购验收人员签证并存档；总务处填写营养改善计划供餐日志存档。七、总务处每周___办理营养餐资金结算手续，凭营养餐采购单据和供餐日志，填写《学生营养改善计划资金结算单》，由会计报账。八、教务处建立学生营养改善计划___制数据库，对学生人数、补助标准、受益人次等情况进行动态（范本）监控，实行异动月报制度，每月20日将异动情况报县教育局。九、营养餐实行供餐内容公开制度，供餐菜肴与公示的食谱表一致，数量与教务处核定的学生数对应。十、本办法未尽事宜，遵照上级相关规定。第四篇：___计划管理实施办法___计划管理实施办法（试行）whnylm/zd-061-___第一章总则第一条为加强和规范___有限责任公司（以下简称“公司”）___计划的管理，保证___的合理有效使用，维持好矿井和地面单位的安全生产，制定本办法。第二条本办法所指“___”，是按照国家及集团公司有关规定为完善和改进企业安全生产条件、满足企业合理运行以及可持续发展的需求，从成本中所提取的安全费、维简费和折旧费。第三条___主要用于矿井及地面系统的技术改造、安全综合治理、生产设备的更新改造、地面建（构）筑物的建设等方面。第四条___的提取使用必须严格执行国家有关法律法规和财务制度及神华集团公司有关规定，遵循统筹安排、注重实效、规范使用的原则。第五条本办法适用于利民公司三厂一矿、部室（以下简称“各单位”）。第二章___与职责第六条机电动力部是利民公司___计划管理的职能部门，负责___计划的编制、审核、上报、统筹管理和考核工作。第七条机电动力部、经营管理部、生产技术部、地测科、信息部、1工程管理办公室等业务部门负责协助机电动力部完成___项目计划的审核和管理工作。第八条各单位必须建立___计划管理机构，并由该单位主要领导分管，对该单位___计划项目的申报、管理、实施，技术要求的编写全面负责。第九条各单位___计划管理机构主要职责：（一）负责本单位___项目计划的申报工作。（二）负责已批复项目技术要求的编写。（三）负责已批复项目的具体实施、日常监管及项目结算手续的办理工作。（四）负责协助机电动力部做好___项目的各项检查、验收等相关工作，认真分析总结本单位___项目存在的问题，并及时向上级有关部门汇报。第三章提取及使用管理第十条安全费和维简费的提取和使用（一）煤矿企业安全费、维简费的提取和使用严格按照财政部、国家安全生产监督管理___•___†企业安全生产费用提取和使用管理办法‡__通知‣（财企【___】16号）；财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局•___†煤炭生产安全费用提取和使用管理办法‡和†关于规范煤矿维简费管理问题__若干规定‡__通知‣（财建【___】119号）；•关于煤炭生产企业安全费用和维简费提取规定及相关事项__通知‣（神华财【___】375号）；•关于调整煤炭安全生产费用提取标准__通知‣（神华财【___】356号）；•___†神华集团公司煤矿安全___管理2暂行办法‡__通知‣（神华安【___】471号）文件规定执行。（二）非煤矿企业安全费的提取和使用按照财政部、国家安全生产监督管理___•___†企业安全生产费用提取和使用管理办法‡__通知‣（财企【___】61号）文件规定执行。（三）当国家及神华集团公司制定新的调整政策时，执行新政策有关规定。第十一条安全费的使用范围（一）煤矿企业安全费使用范围必须按照财政部、国家安全生产监督管理___•___†企业安全生产费用提取和使用管理办法‡__通知‣（财企【___】16号）、•___†神华集团公司煤矿安全___管理暂行办法‡__通知‣（神华安【___】471号）文件规定执行。煤炭生产企业安全费用使用范围：1.煤与瓦斯突出及高瓦斯矿井落实“两个四位一体”综合防突措施支出，包括瓦斯区域预抽、保护层开采区域防突措施、开展突出区域和局部预测、实施局部补充防突措施、更新改造防突设备和设施、建立突出防治实验室等支出；2.煤矿安全生产改造和重大隐患治理支出，包括“一通三防”（通风，防瓦斯、防煤尘、防灭火）、防治水、供电、运输等系统设备改造和灾害治理工程，实施煤矿机械化改造，实施矿压（冲击地压）、热害、露天矿边坡治理、采空区治理等支出；3.完善煤矿井下监测监控、人员定位、紧急避险、压风自救、供水施救和通信联络安全避险“六大系统”支出，应急救援技术装备、设施配置和维护保养支出，事故逃生和紧急避难设施设备的配置和应急演练支出；4.开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；35.安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询、标准化建设支出；6.配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；7.安全生产宣传、教育、培训支出；8.安全生产适用新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；9.安全设施及特种设备检测检验支出；10.其他与煤矿安全生产直接相关的支出。（二）非煤矿企业安全费使用范围必须按照财政部、国家安全生产监督管理___•___†企业安全生产费用提取和使用管理办法‡__通知‣（财企【___】16号）文件规定执行。危险品生产与储存企业安全费用使用范围：1.完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括车间、库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备支出；2.配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；3.开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；4.安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；5.配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；6.安全生产宣传、教育、培训支出；7.安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；8.安全设施及特种设备检测检验支出；9.其他与安全生产直接相关的支出。4第十二条煤矿安全改造国债补助资金必须按照国家和神华集团公司规定，专项用于国家有关部委批复的项目，并安排专人负责煤矿安全改造国债项目的管理。第十三条煤矿维简费使用范围煤矿维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延深、矿井技术改造、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置、矿区生产补充勘探、综合利用和“三废”治理支出、矿井新技术的推广等，以确保矿井持续稳定和安全生产，提高效率。但其使用范围不再包含安全生产方面的用途。第十四条折旧费的使用严格按照•___†神华乌海能源有限责任公司固定资产管理办法（试行）‡__通知‣（神乌发【___】291号）和财务部门有关规定执行。第四章申报、审批管理第十五条___计划的管理，要本着公平、合理、严谨、有效、“一事一议”的原则，保证专款专用，确保___充分发挥投资使用效益。第十六条每年第四季度由机电动力部___各单位进行下年度___计划项目申报，申报的项目资金计划额度原则上安全费可以足额安排，维简费和折旧费应按资金来源控制在当年计提标准的80%以内。第十七条___项目计划申报要求：（一）各单位申报的___项目计划要紧密结合生产经营需求情况，有提前性，有预见性，且必须经该单位党政联席会议研究确定。（二）各单位申报的___项目计划，必须明确资金来源、项目类别，各类资金不得混淆使用。（三）申报的建安工程项目计划必须提前编制项目方案、设计及项目预算（项目预算的编制应及时与工程管理办公室进行沟通和业务咨询），且项目需经过详细论证；申报的物资采购项目计划需明确规格型号、主要参数、数量及现行市场价格（在申报前应提前与乌海能源公司物资供应中心进行沟通和业务咨询）；重大新建或改造项目必须编制可行性研究报告，并且需要通过公司___批准后才能申报。（四）不得压缩单位工程项目预算，多报项目而占用资金，影响___的合理安排和使用。（五）各单位申报___项目计划必须按照机电动力部要求的时间、格式统一上报，防止少数单位推迟，影响全公司计划的上报。第十八条各单位在规定时间内，将符合申报要求的___项目计划以电子版形式上报机电动力部，由机电动力部负责汇总并___各相关单位对项目计划进行初审，初审结果由机电动力部呈报公司分管领导审核并签署意见。第十九条机电动力部负责将初审通过后的项目计划进行汇总并上报利民公司，由利民公司党政联席会议研究审定，机电动力部按会议审定意见及时汇总和编制。第二十条在年度___总额计划下达后，机电动力部结合实际安全、生产、经营需求情况，在不超出年度___总额计划的前提下，按照“一事一议”原则，以文件形式上报乌海能源公司，逐项申请需要实施的项目。第二十一条“一事一议”审批流程：（一）项目建设单位以文件形式向乌海能源公司申报需要实施的项目计划，在申报文件中必须明确以下内容：1.物资采购类项目计划：标准规范的物料名称、规格型号（或主要6参数）、需求数量、计划金额、资金来源、需求时间、详细的需求原因；2.工程类项目计划：工程项目名称、主要建设内容、建设地点、建设规模、计划工程量、计划金额、资金来源、建设需求时间、详细的需求原因；3.其他类项目计划。项目名称、项目主要内容、计划金额、资金来源、需求时间、详细的需求原因。（二）规划发展部___相关业务部门调研、核实并提出意见（其中：安全费项目计划需通过安全监察局参与审核并提出意见）。（三）将提出的意见呈报公司各业务分管领导审核并签署意见。（四）呈报规划发展部分管领导审核并签署意见。（五）呈报乌海能源公司总经理签署意见。（六）项目立项实施。以上任一环节提出否定意见，则终止项目实施。第二十二条原则上按“一事一议”原则申报的项目计划总额不得超出年度___总额计划。若遇特殊原因需要增加年度___总额计划时，需由利民公司通过党政联席会议研究后，以文件形式上报乌海能源公司，明确申请增加总额计划的详细事由及计划需求金额。第二十三条每年末由机电动力部部将当年度通过“一事一议”原则审批立项的___项目计划汇总后，编制并上报，附项目计划明细。第五章计划变更管理第二十四条通过“一事一议”审批立项的___计划项目，原则上必须按照计划内容实施，并严格控制在计划金额内，不准超计划投资。在招标过程中，当项目实际招标金额超出计划金额时，需由利民公司以文7件形式及时上报乌海能源公司申请增加计划金额，若乌海能源公司未批准，则项目停止实施。第二十五条通过“一事一议”审批立项的___项目计划的变更（一）对于在实施过程中因变更造成超计划投资的工程项目，需按照•___†神华乌海能源有限责任公司___项目工程管理办法（试行）‡__通知‣（神乌发„___‟263号）中的变更申请、审批程序进行审批，并由利民公司以文件形式上报乌海能源公司申请调整计划金额。（二）设备规格型号、数量的变更，由利民公司以文件形式上报乌海能源公司。（三）“一通三防”项目计划内容的变更，由利民公司以文件形式上报乌海能源公司。（四）人员定位、监测、监控等信息化项目内容的变更，由利民公司以文件形式上报乌海能源公司。（五）其他类项目内容的变更，由利民公司以文件形式上报乌海能源公司。第二十六条通过“一事一议”审批立项的___计划项目，若因特殊原因有当年未能实施或无法完成的项目时，利民公司需提前向乌海能源公司提出调减项目计划申请，并说明具体原因。第六章项目实施管理第二十七条列入___计划的项目必须严格按照•___†神华乌海能源有限责任公司招投标管理办法（试行）‡__通知‣（神乌发„___‟141号）文件规定履行招投标程序。第二十八条___计划项目的设计___、图纸___严格按照•关8于印发†神华乌海能源有限责任公司设计___管理办法（试行）‡__通知‣（神乌发„___‟279号）文件规定执行。第二十九条___计划中建安工程的具体实施管理，严格按照•___†神华乌海能源有限责任公司___项目工程管理办法（试行）‡__通知‣（神乌发„___‟263号）、•___†神华乌海能源有限责任公司工程质量监督管理办法（试行）‡__通知‣（神乌发„___‟258号）文件规定执行。第三十条自营工程的具体实施管理，按照•关于规范神华乌海能源有限责任公司矿建自营工程管理__通知‣（神乌发„___‟310号）文件规定执行，需要办理开工、竣工验收手续，所有工程资料必须齐全。第三十一条机电动力部部参与各工程项目的开工审批、竣工验收、项目决算等相关手续的办理工作，并配合财务部做好每月度财务资金预算中___工程项目的资金预算审核工作，以确保工程项目严格按照计划实施。第三十二条列入___计划的设备到货后，机电动力部、设备使用单位、供货单位及乌海能源公司相关部门进行设备验收，具体验收办法，按照•___†神华乌海能源有限责任公司设备验收办法（试行）‡__通知‣（神乌发【___】135号）文件规定执行。经验收合格，由设备接收单位按设备出入库管理的相关规定办理手续，经营管理部部对出库单审核签认后，财务部门按程序办理设备结算手续。第三十三条凡是自行采购的___计划外物资，未经利民公司分管领导审批，在没有办理出入库、结算等手续就入帐的，造成的一切后果由实施单位负责，并追究相关人员责任。第三十四条利民公司分管领导、机电动力部、经营管理部定期对___使用情况进行监督检查，保证___的合理有效使用。9第七章考核管理第三十五条各单位上报计划时要严格按照___计划管理的规定，切合实际，保质保量，杜绝设备重复购置和地面重复建设。第三十六条各单位应认真编写技术要求及建安工程方案，如技术要求修改两次后仍无法满足项目实施要求，对机电管理人员处以200-500元罚款。第三十七条各单位所上报的___项目如存在较大的资金误差，对机电管理人员处以200-500元罚款。第八章附则第三十八条本办法由公司机电动力部负责解释。第三十九条本办法自___年___月一日起执行，原•___计划管理实施办法（试行）‣同时废止。第五篇：资金管理办法___管理办法为合理、有效、规范使用___，完善___管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家___管理的有关制度及结合公司的相关资金管理办法，特制定本规定，请公司、各中心及各部门遵照执行。一、___的概念：___之公司从特定的资金来源形成的，或向国家、省、市等相关部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。二、___的类别：专用基金、专项拨款、___和专项借款。三、___的管理要求：1、各___的形成、建立、提取都必须符合国家及相关部门管理规定。2、对各种___要独立核算、专款专用，划清与生产经验资金开支的界限，不得相互占用。3、建立___的使用管理责任制，明确___的管理部门，提供使用效率。4、在资金使用手，坚持专款专用，量入为出的原则，正确使用各项专用资金达到预期目标。5、建立好___使用台账，加强资金的财务管理及使用监督管理。四、___各管理部门职责：1、财务部负责资金的银行开户、划拨审核、支付，资金预算、决算的编制，负责___的使用审批、监督与___，以及各项专用资金的汇总与分析。2、项目申请部门。根据项目归口部门，负责各个___项目可行性论证与可研的编制，负责___项目备案、申请及报批工作，负责___对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担部门___的申请进行指导，提供技术支持等。3、项目承担部门。负责本部门___的前期___、项目试验生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各个阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总计及数据统计工作，做好项目验收准备工作。4、其他相关部门。根据归口及部门职责，负责___项目运行各过程中的配合工作包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。五、___的管理流程：1、论证。___相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市等有关___管理办法的项目，由项目申请单位牵头，___相关技术经济部门、实施部门等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目___材料及项目可研报告。2、申请/报批。有项目申请部门会同相关部门___申报材料，形成___申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司进行汇报进展，对获批项目即使移交公司财务及项目执行部门。3、划拨/审批。财务部在接到相关批复文件后，负责向___划拨部门提供企业___指定账户，按照___申报项目，有___项目使用部门按公司规定程序进行资金申请，投入项目运营。4、使用。___使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用___。财务部负责___的管理，制定专人建立台账，并跟踪、监管___的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析。___项目工程（或试验）完毕即使按规定办理项目决算与财务结算，保证___的使用安全、完整。5、监督。公司___的使用与管理部门均为___的监督部门，有权及有责任对___的审批与使用进行监督。6、验收。___项目要达到申请报告中预期的各项经济、技术指标，同时又项目申请部门会同财务部及相关部门，开展项目验收（结题）工作，对项目进行专项评价，并___开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好___使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料，接受___的审批部门、财政部门、审计部门等的检查，保证资金专款专用，维护公司形象和利益。六、本管理办法自文件下发之日起执行。资金计划的管理1范围适用于各部门编制资金使用计划，再由财务部加以汇总审批的业务2控制目标2.1严密资金计划管理程序，确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现资金管理的规范性和有效性，以降低资本成本，提高资本收益率2.2科学___资金供应，合理确定资金筹集数量，控制资金投放时间和方向，确保资金周转顺畅3主要控制点3.1部门经理审核本部门资金计划内容是否完整，数据是否真实、准确3.2主管副总审核超预算资金计划的内容、超预算的原因，理由是否真实、合理、充分3.3财务主管审核已汇总的月资金计划是否完整、真实、准确、合理3.4依据审批权限由财务负责人、总经理以至董事会审批超预算资金计划的必要性，以控制资金风险4特定政策4.1各部门于每月2日前将部门资金计划交财务部审批，财务部于4日审批下达月度资金计划4.2按照每月的收入和费用的比例审批，若收入下降，则变动费用按当月预算比例同等下降。变动费用包括差旅费、业务招待费、办公费、会议费、广告费、宣传费、咨询费以及销售人员的提成。4.3若批准的超预算资金计划并非由于不可抗力造成，此类超预算资金计划由财务部汇总后在月度管理报告中反映。不可抗力的定义：当发生市场预测之外的大幅波动或遇国家宏观政策的调整及其他___。5.资金计划管理流程说明c-12-001-001步骤涉及部门步骤说明1相关部门各部门依据部门预算和部门月度工作计划编制部门资金计划/超预算资金计划2部门经理相关部门经理审核本部门资金计划的内容是否完整、数据是否真实、准确，将不同意的月资金计划返回1进行修改，将超预算资金计划报主管副总审批3主管副总参阅相关部门经理报送的部门资金计划4主管副总主管副总审核超预算资金计划的内容、原因，理由是否真实、合理、充分，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改5财务部会计主管收集各部门资金计划，将各部门资金计划和公司年度预算及部门年度资金计划进行比较，汇总各部门资金计划，交财务主管6财务部财务主管审核各部门资金计划是否完整、真实、准确，结合现金流量提出具体意见，报财务部经理审批7财务部财务部对预算内的月资金计划进行审批，同时对超预算资金计划可能带来的风险进行分析，将超预算资金计划报财务负责人审批7.1财务负责人财务负责人审批权限内的超预算资金计划，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改，附修改意见。将超过审批权限的超预算资金计划报总经理审批7.2总经理总经理审批超过财务负责人审批权限的超预算资金计划，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改8财务部-会计主管将已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划/超预算资金计划抄送相关部门和董事长8.1财务部会计主管于月底统计各部门超预算数，并分析原因，纳入部门考核9财务部资金会计根据已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划/超预算资金计划编制月资金计划，报财务主管审核10财务部财务主管审核月资金计划是否完整、准确，不准确的月资金计划返回8重新修改11财务部主管会计根据已审批的月资金计划/超预算资金计划/资金计划进行资金的日常管理销售环节的财务控制与管理（商业）本管理制度共分4部分内容：1、业务环节及一般要求；2、销售业务流程控制；3、应收账款管理；4、销售费用控制。1.销售业务环节及一般要求票据要按顺序编号，注销以上票据须经过财务负责人、部门领导批准。2.销售业务流程控制按销售业务货款收取的时间分为。现销售业务和赊销业务两种。赊销业务由销售业务人员提出申请，填制“产（商）品赊销审核单”说明情况，并按应收账款管理的顾客资料卡要求，提供赊销客户的基本情况，供相关部门、领导审核、评估，最后由公司总经理批示，审批同意后销售部根据“产（商）品赊销审核单”填制“销货单”。3.应收账款管理a类客户最高可按销售额全额赊销期限可延至月b类客户最高可按销售额50%赊销期限可延至月c类客户最高可按销售额30%赊销期限可延至月d类客户不予赊销优惠销售部应提供赊销客户或重点销售客户的基本情况和资金信用资料，建立客户档案并及时更新收款率=（本期收款总额/期末应收账款余额）___100％（≥80％）退货率=（退款额/销售总额）___100％（≤1％）折让率=（折旧额/销售总额）___100％（≤％）逾期率=逾期末收回货款余额/应收账款总额呆账率=（呆账余额/销售总额）___100％每月财务部编制《应收账款账龄分析表》，同业务人员一起核对应收账款，跟踪催收逾期账款，对有疑问客户要以电查、函查或亲往方式与客户对账，防止货款流失或人为舞弊4.销售费用控制费用预算分为两部分：1、基本固定费用：办公费、房租、汽车费用、通讯费、日杂、基本工资等2、相对变动费用销售提成、外出差旅、业务招待费、广告宣传等第二篇：资金管理计划赌徒我常把精明的交易者比喻成专业赌徒，因为这两类人有很多共同点，并通常也都是赢家。除了完全掌握概率与胜算之外，职业赌徒还引用完整的资金管理法则。他们不愿承担无必要的风险，知道何时拥有胜算。胜算越高，所下的赌注也越大。如果根本没有胜算，也就不___。他们知道如何保护既有获利；手气不好时，也知道鸣金收兵。严格遵守这种纪律，让他们可以随时参加赌局。一些杰出的交易者本就是职业赌徒，后来才转行到金融交易市场。当理查得·丹尼斯招募忍者龟的时候，职业赌徒与桥牌选手就是他最爱招募的对象之一。成功的赌徒与成功的交易者之间，存在一项共通点：他们都知道如何评估风险，并依此而___。所谓赌徒，并非指那些喜欢___的人，而是指那些靠着___为生的人。大多数人都是赌桌上的输家。这是明显的事实。可是，职业赌徒具备较严格的纪律，他们知道如何评估概率。他们赌得很精明，不会为追求刺激而进场，他们只是想赚钱或谋取生计。他们通常都讨厌风险，不愿接受负数的期望报酬。专业交易者只期待稳定的打击率，不会刻意追求全垒打。如果胜算不站在他们这边，就不会只因为桌上的赌金很多而冒险。只要情况合理，真正的赌徒并不在意___。他们知道___是赢得成功的必要步骤之一。只要行为正确，___就不是问题。他们不会急着想在下一把就全部捞回来。他们知道只要严格遵循法则，就能成为稳定的赢家。在___的赌桌上，如果拿到两张a分，就应该拆开而加倍___；万一没有___，也不该觉得气馁，因为抉择是完全正确的。长期而言，这类的___最后仍然会___，因为其期望值为正数。真正的赌徒也知道，他们没有必要每把牌都跟。如果胜算明显不高，就自我克制而不跟进。或许会觉得有点无趣，但面前的筹码绝不会少。愚蠢的赌徒会每把都___，笨拙的交易者则会永远都留在场内，即使胜算明显不高也是如此。一般来说，只有业余的交易者才会经常使诈。专业赌徒很少使诈，通常都是赢面居高时才会___，否则就不跟进。职业赌徒都有准备周全的行动计划与资金管理计划。他们不假思索的就知道该如何应对每种情况。胜算越高，赌金也越大。当手气很顺时，他们未必会加码。专业赌徒很少会因稳赢的感觉或第六感而增加赌金。他们只会根据胜算高低来调整赌金。对于一般金融市场交易者来说，职业赌徒的行为模式有很多值得学习之处。职业赌徒的一些行为特征，值得金融交易者模仿之处：

不会___搏大。

随着胜算高低而调整赌金。

知道每把牌的风险报酬比率。

知道何时应该退出。

除非拥有合理胜算，否则不跟进。

不怕___。

知道在哪种情况下___。

具备严格的纪律规范。（范本）

准备行动计划。

知道如何管理资金。更重要的是，职业赌徒知道何时应该放手，何时应该退出，何时应该走开，何时应该逃跑。资金管理计划的重要性资金管理计划往往是区别赢家与输家的关键。无论你是什么类型的交易者，也不管你采用趋势跟踪系统或反转系统、是短线交易者或长期投资人、运用纯机械性系统或主观判断，如果遵循严格的资金管理计划，就比较可能成功。很多交易者根本没有资金管理计划，即使有，可能也不知道如何遵循。如果你不知道如何管理交易资本，总是靠运气，那也没有机会在金融市场赚大钱。一般技术分析书籍经常忽略或不太重视资金管理的问题。我们可以看到很多讨论技术分析、选择权，甚至交易心理学的著作，但很少看到专门讨论资金管理的书籍。然而，资金管理经常是决定交易成败的关键所在。即使你拥有全世界最好的交易系统，除非知道如何管理资金，否则很可能还是免不了失败。过去我曾经拥有一些不错的系统，但始终不能有效处理资金管理与风险。虽然偶尔还是能赚钱，但只要承担过多风险，或是碰到一些逆境，就很快连本带利的输掉。反之，即使交易系统不怎么高明，但只要掌握资金管理技巧，仍能维持赢面。换言之，只要有健全的资金管理计划，任何不太离谱的交易系统都能够成功。只要适当管理风险，最单纯的系统也能够获得理想绩效。缺少资金管理能力，交易的路途将会变得很艰难。本章剩余部分准备讨论资金管理计划，下一章则说明资金管理技巧如何运用于交易。我常把资金管理计划比喻为汽车的刹车系统。每个18岁的年轻小伙子，都会炫耀自己车子的速度。他的车子或许跑得很快，但除非有很好的刹车系统，否则最后还是免不了发生车祸。话说回来，我的母亲驾驶一辆老式的卡迪拉克，每小时跑40英里，但她对于刹车的关心程度，远超过汽车的其他性能。所以，汽车保险杠上不曾碰掉过漆。这与资金管理之间有什么关系呢。一套交易系统的赚钱能力或许让你印象深刻，但资金管理才是让你避免破产而成为真正赢家的关键。资金管理：所有赢家的共通之处如何寻找进场点，只是凑成拼图的一小块图片而已；如何寻找出场点，是另一小块图片；至于如何管理风险，其对于最后成败的影响，则更甚于如何寻找进场点与出场点。可是，在交易者眼里，资金管理与风险参数设定，却永远是最不重要的问题。人们总是花太多时间观察走势图或测试交易系统，完全忽略了资金管理问题。系统发展过程中，某些人完全专注于技术指标，根本不理会交易部位规模，但部位规模往往是决定交易者成败的关键因素。了解如何管理资金，其困难程度更超过研读走势图、建立部位或设定止损。经过___年的市场洗礼之后，资金管理仍然是我最大的弱点所在。我相信资金管理的重要性，更甚于挑选交易对象。如果你曾读过《金融怪杰》这本书，或听过任何杰出交易者的讲演，应该发现每位交易者都运用不同的方法：有些人留意趋势，有些人挑选反转系统，有些人偏爱短线进出，另一些人则长期持有，还有一些人从事差价交易。但所有交易好手都有一个共同点，他们都采用严格的资金管理计划，而且都认同这是他们之所以成功的关键。资金管理的目的资金管理的目的很单纯。在非常不好的交易或连续亏损之后，仍然有能力留在市场从事交易。学习如何管理风险，有助于交易者保护珍贵的资本，使其禁得起正常的连续亏损。掌握资金管理的窍门之后，就能忍受15笔连续亏损，然后在两笔交易中挽回先前所有的损失。反之，如果没有资金管理计划，即使在15笔连续获利之后，也可能因为两笔亏损交易而破产，因为他不了解如何控制风险。缺乏健全的资金管理方法，交易者将不知道禁得起哪种程度的亏损，只要几笔失败交易就可能让账户报废。大约___年前，我阅读狄更斯的《大卫·科波菲尔》，对其中一段对白印象很深。麦考伯曾经提供一些有关资金管理的建议给年轻的大卫：大卫，我的另一个建议。麦考伯说，如果每年收入20镑，而每年花费19镑，你会很高兴。反之，如果每年收入20镑，每年支出21镑，你会很穷困。花朵会凋谢、叶子会枯萎，每天都非常悲惨。总之，你将永远失败，就像我一样。简单地说，如果收入多于支出（亏损），就没有问题；如果支出（亏损）超过收入，那就完了。把这项原则引用到金融交易里，也能同样成功。顺便说一下，如果你还没有看过《大卫·科波菲尔》，可以找时间阅读这本书，保证值得一读。保障交易资本交易成功的关键是要如何控制损失，使其金额不超过获利。对于很多交易者来说，学习怎样认赔是很困难的，但他们了解一件事实：一笔交易亏损30美元，总好过亏损1000美元。请注意，真正的制胜点，通常不在于如何扩大获利，而在于如何控制损失。如果读者还记得第一章强调的资本保障观念，就能永远活跃于市场。过去，我总会在记事簿上写保障资本。现在，这4个醒目的大字就贴在电脑屏幕旁。我必须随时提醒自己，尤其是出现不寻常的亏损时。如果交易账户爆掉，我相信问题绝对是资金管理不当，没有珍惜交易资本。当然，欠缺交易技巧可能也是导致失败的部分原因，但最大的问题必定是资金管理方法与风险控制。无资本，就无交易，因此绝对不可承担过多风险。资金管理计划的内容资金管理计划的内容很多，包括。整个风险承担，每笔交易承当的风险程度，何时该更积极承担风险，任何特定时刻所能够承担的最大风险，风险暴露程度，何时应该认赔，如何设定部位规模，如何进行加码等。出场策略应反映资金管理方法，因为止损与部位规模是取决于当时市场状况与个人风险偏好。交易部位的合约口数，对于操作绩效影响很大。资本大小将决定你能够承担的风险程度。5万美元的账户，禁得起每笔交易损失1000美元。但起始资本如果只有3万美元，不论该笔交易看起来多么具有潜能，都不适合承担相同风险。风险水平除了健全的资金管理计划之外，杰出交易者的风险容忍程度通常都偏低。最佳交易者并不是那些偶尔赚最多钱的人，而是那些总是赔最少的人。风险容忍程度越低，越可能成为杰出交易者，因为他们不会挖一个很深的洞让自己跳进去。他们的赚钱能力或许不如其他交易者，但操作绩效稳定。专业交易机构内，那些可运用资本较多的交易者，并不是那些赚最多钱的人，而是那些万一发生亏损而损失程度最少的人。对于那些态度保守而能够控制损失的人，管理当局比较放心，愿意较大的授权。至于那些绩效大起大落的交易者，通常比较危险，万一交易不顺利，可能对公司造成重大伤害。个人的风险容忍程度，我不知道是否有改变的可能性。过去几年以来，我不断尝试调降自己所愿意接受的风险，结果并不令人满意。虽然有些改善，但我承担的风险仍超过一般人。如果你总是承担过大的风险，务必要了解自己在这方面的问题，然后想办法处理。拟订资金管理计划的过程中，必须压低风险容忍程度，并严格遵守。可是，风险参数也不宜设定太低。如果你无法执行，任何计划都是多余的。了解自己可以承担多少风险实际进行交易之前，必须拟订风险管理计划。这是指你在任何时候所愿意接受的最大损失程度。无论哪个市场，你必须设定自己愿意接受的最大风险，或所愿意承担的最大损失。你必须计算，自己所能容忍最大损失占总交易资本的百分率。也必须清楚，总体部位在任何时候所愿意承担的最大风险，以及认赔水平。换言之，如果某天（某星期或其他时间单位）发生___美元的损失，你就结束所有部位（最起码也要结束亏损部位）。这种认赔情况一旦发生，最好暂时休息一段时间，让自己稍微冷静后重新出发。短线交易者应该设定每天所允许出现的最大损失。一旦出现这种损失，不妨暂停交易，到外面走一走。我曾经连续3个星期几乎每天都出现这类情况，于是，我给自己放了一个星期的假。休假回来之后，头脑又恢复清醒。你也要知道何时应该调整风险。只要市场状况发生变动，风险通常也会随之变动。所以，你必须根据市场状况调整风险程度。某些交易机会的胜算较高，或许应该承受较大的风险，建立较大的部位。如果几分钟之后将公布重大消息，行情波动转剧。在这种情况下，由于风险增大，你应该考虑出场或减少部位的暴露风险。随着风险提高，除非减少部位规模，否则整体风险暴露程度将超过预期水平。不要受到最近交易结果的影响交易不顺利时，一些人会有拼一把的念头。可一旦情况失控，交易者可能会不知所措，或完全忘掉应有的资金管理原则而准备背水一战。例如，刚开始，交易者可能建立资金管理法则允许2口合约部位。如发展不顺，交易者可能忽略止损与资金管理计划，因为他不想认赔出场。情况越恶化，越急着想挽回。于是，出现一些愚蠢的想法（我也曾经如此），准备交易4口合约。因为除非扩大交易规模，否则很不容易挽回先前的亏损。如果仍然继续持有原先的部位，甚至可能考虑加码，因为如果在1351.00都愿意买进的话，在1334.50更应该买进。何况价格已经跌无可跌了。如果部位规模从来没有超过2口合约，就千万不要因为先前的亏损而交易2口以上的合约。部位规模绝对不可超过资金管理计划所允许的程度。如果你发现自己正在这么做，立刻停止，好好想像自己正在做什么傻事。绝对不可违背资金管理计划，为挽回先前的损失而冒险行事。同理，当交易手气特别顺时，也不要出现无敌的想法，自以为不需再受制于资金管理原则。如果因为得意而忽略风险控制，很可能出现乐极生悲的结果，重大亏损往往出现在连续获利之后。所以，不论交易特别顺利或不顺利，都要严格遵守资金管理计划，不要让最近的交易结果影响后续的交易。准备充裕的交易资本此处还有一个资金管理的主题，但这与个人理财的关联程度超过交易。务必确定你有充裕的资金从事交易。着手进行交易之前，应该准备好交易所需的资金，一般生活费用最好完全不要与交易账户发生关联。你是否打算依靠交易账户维持生活，同时又希望交易能够有所进展。如果有这种打算，交易账户恐怕就很难成长。你不该由交易账户拨钱支付日常账单，否则必然会严重干扰交易。当我决定不再由交易账户拨钱支付账单之后，马上就觉得松了一口气。放下这方面的财务重担，也就有一定要赚钱的紧迫感。这对于交易有积极影响，赚钱也变得比较容易。通过交易赚钱，原本已经够难了；如果日常生活还必须由交易账户负责，绝对不会有所帮助。即使你准备了一些资金供交易所用，仍然必须考虑资金额度是否足够。如资金不足，可能只是浪费。交易者必须确定自己能承受连续亏损，包括非常严重的连续亏损在内，而不至于影响未来的交易能力。这也是___你必须利用历史资料测试交易系统的原因，你才能大致了解交易系统可能发生多么严重的最___续亏损。相信我，这类连续损失或最___续亏损都会实际发生，所以务必要有心理与物质的准备。小额账户我发现，小额账户交易者的冒险精神，显然超过大额账户。类似的情况也发生在小赌徒身上。他们自以为没有什么可损失，即使全部都输光，也没什么了不起。小额账户必须更谨慎，对于风险控制必须更小心，因为他们没有犯错的本钱。可是，实际的情况经常相反，小额账户往往都不考虑部位规模的问题，认为资金管理并不适用，因为他们根本___为力。他们把资金的50％投入交易，因为别无选择。把所有的鸡蛋摆在同一个篮子里，万一篮子破了，后果恐怕不堪设想。他们认为如果拥有10万美元，他们就会分散风险，每笔交易投入的资金不会超过总资本的2％，因为书上都是这么写的。可是，他们毕竟只有5000美元，但每个部位同样投入___美元（换言之，10万美元的2％）。我们很容易判断这些人的成功机会究竟如何。只要连续出现2~3笔亏损，这些小额账户很可能就被勾销了，对于10万美元的账户来说，同样的损失根本不至于伤筋动骨。如果你可运用的资金很有限，而且又必须从事交易，绝对不要轻视资金管理的重要性，必须确定自己可承受的可能出现的连续亏损。相对于交易资本来说，每笔交易承担的风险不要太高。交易策略的获利期望值必须是正数除非交易系统的获利期望值是正数，否则任何资金管理方法或部位规模策略都不能让你获利。___与彩票的庄家都拥有正数的获利期望值，所以赌客们不论运用什么策略，庄家都是长期的赢家。没错，某些赌客也会赢，但庄家根本不在意个别赌客的输赢，他们所在意的是整体结果。只要赌客们不断___，庄家一定会赢，因为他们拥有胜算，因为他们的获利期望值为正数。交易情况也是如此。如果交易系统的获利期望值为正数，长期而言就能赚钱。反之，如果获利期望值为负数，就不必浪费精力了，因为赚钱的机会很渺茫。一般来说，通过历史测试就可以知道交易系统是否具备正数的获利期望值。如果某套系统不适用于过去，应该也不适用于未来。系统的获利期望值为正数，并不代表该系统的信号有半数以上能够赚钱，这只意味着该系统的总获利超过总亏损。不要担心系统的胜率问题，即使胜率只有30％，系统还是可能赚钱。举例来说，如果交易系统的胜率是30％，成功交易平均获利800美元，失败交易平均亏损300美元，获利期望值为……换言之，每笔交易的获利期望值为30美元。虽然30美元或许只能勉强支付佣金费用而已，但至少是一个起点。你必须想法提高每笔交易的获利期望值，否则该系统就不值得尝试。怎么才能办到呢。想办法让成功交易的获利扩大，或降低失败交易的损失，要不然只有提高系统胜率。除非系统的获利期望值能够从容应付佣金与滑移价差，否则就不要运用于交易，另外寻找更适用的策略。成为最佳交易者如果想成为最佳交易者，就必须了解资金管理的重要性，而且能够运用适当的风险控制方法，来保障珍贵的交易资本。资金管理可能是决定交易胜败的最重要单一因素。找到适当机会，建立适当部位，只不过是交易程序的一部分；除非知道如何管理资本，否则就很难成功。所谓的风险管理，并不只是在部位建立之后，控制可能发生的损失；实际进行交易前，也有很多必须准备的相关工作。你必须算清自己能够或愿意承受多少风险，评估整体部位所能够投入的总资金额度，以及每笔交易的最大资金规模。你必须清楚每个部位最多能够持有几口合约。还必须预先设定每天能够发生的最大损失。一旦损失到达预定水平，就应该暂停交易，让头脑冷静下来。资金管理计划___重要。因为它可以确保交易账户不至于破产，让你明天还可以继续进场从事交易。另外，必须确定交易系统的获利期望值是正数，否则不论多精明的资金管理也不可能让你长期获利。最后要注意，如果你不能严格遵守，即使是最高明的资金管理策略也不能帮助你。只要你想在金融交易市场获得成功，首先就必须培养严格的纪律规范。（范本）精明的交易者就是那些知道如何控制风险的人。其他人偶尔或许能赚更多，但唯有懂得控制风险的人，才能持续一贯的操作绩效。随时掌握风险状况，并依此调整部位规模，通常就不会让亏损失控。重复强调：真正的输赢关键，不在于如何扩大获利，而在于如何控制损失。有效的交易系统，胜率通常低于50％，所以控制风险就成为关键。缺乏或误用资金管理计划的危险：1.交易账户破产。2.不知道应该承担多少风险。3.完全没有风险概念。4.不知道何时应该停止。5.采用获利期望值为负数的交易系统。6.承担你不堪重负的风险。7.没有依据情况需要来调整风险。8.没有严格遵守计划的纪律。9.因为大输或大赢而冲昏头脑，不受风险参数控制。10.不相信自己会遇到最___续亏损。资金管理计划的重要性：1.严格的资金管理，是杰出交易者的共通点。2.资金管理让你得以保障珍贵的交易资本。3.资金管理让你了解自己能够承受多少风险。4.资金管理让你有处理最糟糕情况的准备。5.资金管理协助你控制亏损。6.资金管理让你知道最多持有几口合约。7.资金管理协助你准备充裕的交易资本。8.资金管理可以避免交易账户破产。9.资金管理协助你设定合理的交易目标。10.资金管理让你明确知道什么时候应该退场。11.资金管理可以避免___心态。12.资金管理可以协助你设定所允许发生的最大亏损。值得提醒自己的一些问题：1.我是否有明确的资金管理计划。2.我是否知道自己可以承担多少风险。3.我的交易资本是否充裕。4.我的交易系统是否具有正数的获利期望值。5.我有没有严格遵守计划。6.我是否承担过高的风险。第三篇：资金计划管理淮安中兴网络科技资金计划管理办法总则第1条为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范公司资金计划管理工作，特制订本办法。第2条本管理规定所称资金，是指库存现金、银行存款，包括资金的收入、支付、结存。公司应当将所有资金业务纳入本单位资金计划。第3条本制度适用于公司。第二则资金计划的编制内容第4条根据公司未来一定时期的生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行资金综合平衡的计划。第5条资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各部门均应分别按年度、月度编制。对于年度、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、月度资金计划中编制项目子计划，包括：1.管理费用计划。2.项目工程款支出计划。3.固定资产购置计划。4.其他。第6条资金支出计划1.材料支出公司采购部门按照项目实施计划编列外购材料的资金使用计划。2.薪金支出公司工资管理部门依据工资、奖金制度及施工计划、最近实际发生数等资料，斟酌预计编列资金支付计划。3.费用建设费用：工程部制发—总工审核—常务副总审批—总经理审批—报资金计划部—财务部审批1管理费用：公司管理部门参照以往实际数及管理工作计划编列。财务费用：资金管理部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。4.税款支出财务部门依据销售计划，参照以往年度、月份税款支出占销售额的比例，预计所需支付资金，编列支付计划。5.其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”其中，计划数额在十万以上者，均应加以说明。第7条银行借款及其他资金管理部门根据整个公司的收支计划、资本结构，合理计划按排融资包括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。第三则资金计划的编制管理第8条资金计划的编制要求1.资金计划应真实、全面地反映公司资金运作的实际情况。2.各部门应按统一格式编制资金使用计划。3.各部门应准确、及时地报送各期资金使用计划。4.资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。5.严格按照资金计划开展经营活动，并做好相应的监控、考核。6.实行资金计划分级管理原则，各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。第10条资金计划的编制程序1.公司资金计划的编制实行自下而上编报和自上而下下达执行的程序。2.公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划，并上报公司资金部门。第四篇：资金计划管理制度资金计划管理制度一、目的规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。三、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，由财务部汇总后报总经理审核后执行，各部门职责如下：1、执行部门职责：（1）需在规定时间内上报资金计划表。a.年度计划。每年___月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。b.季度计划。每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。c.月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。d.周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划第1页共4页表，在规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。（3）各部门应积极___、合理安排，确保资金计划的完成。逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。2、财务部门职责：（1）___资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。（2）负责___召开公司资金会议。资金计划会议应在公司生产经营例会后召开。（3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资金计划上报各级领导。周计划自批准之日起1日内交出纳安排付款；月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度计划自批准之日起7日内反馈给各部门；年度计划自批准之日起10日内反馈给各部门。（4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按计划完成，资金支出控制在计划范围内。（5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反馈给相关部门。3、监督部门职责：负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，___各部门开展资金计划执行情况偏差分析。四、资金计划的编制原则资金计划的编制，应遵循下列原则1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金第2页共4页支出计划应分开填列，并分项列示。2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计划表，资金支出计划表必须由部门处长级负责人审批签字后提交给财务处。3、销售处提交资金收入计划表。资金收入计划表必须由销售处长级负责人审批签字后提交给财务处。4、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。5、资金计划必须遵守。量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。五、资金计划的执行1、资金计划经总经理审核确定后，即成为财务部门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。2、各部门应积极___，确保资金收入计划的完成。3、资金支出计划原则上不予追加。如遇___需追加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经总经理审批后，财务部在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。六、附则1、本制度由财务部制定，经总经理核准签发，自___年___月1日起第3页共4页实施执行，未尽事宜以公司发文为准。2、本制度由财务部负责解释。第4页共4页___年___月30日第五篇：资金计划管理制度___资金计划管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，加强资金筹集，提高公司资金使用效率和风险管控能力，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行，特制定本制度。第二条本资金计划仅指资金的使用计划，它是根据公司未来一定时期的采购、接受劳务、日常管理等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。第三条本制度适用于公司各部门第二章管理方式第四条公司实行全面的资金计划管理，公司及其关联公司的资金使用应当全部纳入资金计划。第五条资金计划按照“谁负责，谁发起”的原则，由各具体业务单元或业务归口管理部门编制、审核。第六条公司及其关联公司各部门应在批复的资金计划范围内使用资金，杜绝计划外或超计划资金支付。因客观情况发生变化，按照权限报经公司批准后，公司及其关联公司各部门可以对资金计划进行调整。第七条公司财务部对资金计划的编制和执行情况进行监督、检查、分析。第八条资金计划的编制与执行实行要素化管理，按照现金要素项目编制资金计划、控制资金计划的执行。第三章计划内容第九条资金计划指周资金计划。周资金计划以单个项目、单笔资金计划为基础汇总编制，作为周资金安排及支出运行控制的直接依据。第十条资金计划按照计划要素项目逐笔（项）编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位，并只能在计划付款日的当周内发起一次付款申请。逐项编制的资金计划可以在计划申请额度范围内，在计划付款日的当周多次发起付款申请。第十一条各部门编制内容（一）项目部施工队费用、低值易耗品、零星费用等（二）采购部材料款、零星费用等（三）___部与结算有关的业务费、零星费用等（四）行政部社会保险、公积金、管理人员工资、（工资薪金所得）个人所得税、福利费、业务费、广告宣传费、房租、办公费、车辆费用、差旅费、其他经营费费用、零星费用等第1页共1页（五）财务部项目所在地国地税预交税款费用、机构所在地国地税预交税款（不包含工资薪金所得个人所得税）、企业所得税费用、残疾人保障金；___远安排的每月固定开支；筹资费用；零星费用等第十二条编制要求（一）由相关用款部门填写《资金计划表》，经相关负责人审核汇总、审批后上报。（二）相关用款部门填报的资金计划要素项目、金额必须准确无误，对于因主观因素造成的错报、漏报进而影响正常付款的情况，公司将不予调整。（三）施工队伍的资金计划必须以单个工程项目为单位、按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位（四）项目部涉及施工队伍款项支付，应提前20天上报（五）项目有回款时，项目资金计划额度不得超过回款金额的70%（包含税金及管理费）；项目无回款时，根据轻重缓急及公司的财务状况合理进行资金计划。（六）采购部的资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位（七）日常运作资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位第十三条资金计划表格式模板资金计划表分为以下两种模板：（一）资金计划表-通用1、此模板适用于采购部资金计划、日常运作资金计划2、填写方式见范本（二）资金计划表-施工队伍，此模板适用于各项目部班组资金计划第十四条资金计划表各模板的填写要求（一）收款单位指公司或者个人，（二）付款单位、收款单位必须填写公司全称，收款单位如果为个人，应填写当事人___上面的姓名（二）收款单位必须是与我公司发生经济业务的单位或者个人，不得采取委托转款的形式第四章审核流程及内容第十五条施工队伍资金计划审核流程及内容（一）各项目负责人将资金计划传递给___部，___部按下列流程及内容审核1、合约（是否签署合同）2、___部造价员（核实该班组是否已完成产值核对）3、造价主管（该班组产值量价是否正确，是否已从总包方回收款项）（二）___部将资金计划传递给采购部，采购部按下列流程及内容审核1、合同是否完善第2页共2页2、施工质量是否达到规范及公司要求，是否在规定工期完成施工3、有无浪费材料情况、罚款、扣款4、是否服从管理，工人有无打架偷盗行为。5、是否使用彝族人，是否配合工作等（三）采购部将资金计划传递给___部，商务经理审核该班组产值量价是否合理、该次付款占已回收款比例是否合理（四）___部将资金计划传递给工程部，工程部审核资金计划的合理性。（五）分管工程的副总将资金计划传递给财务部。第十六条采购部资金计划审核流程及内容1、与供应商购销合同是否完善2、所供材料质量、数量是否保证，是否短斤缺两3、供货是否及时4、工地上出现问题时，供应商能否积极配合妥善解决问题5、___开具是否完善6、对我公司材料代加工的保密性是否严密，有无损害公司利益的行为等7、将资金计划传递给财务部。第十七条日常运作资金计划审核流程及内容（一）各项目负责人将资金计划传递给工程部，工程部将资金计划汇总后（即汇总成以工程部为一个独立部门编制的资金计划表）传递给财务部（二）其他各部门的资金计划由各部门负责人直接传递给财务部第十八条财务部将各部门资金计划汇总后传递给常务副总第五章报送、批复、执行第十九条报送要求（一）周资金计划由财务牵头___，按公司规定时间由下而上层层上报审核。（二）相关用款部门每周五12。00之前完成次周周资金计划的填报汇总审核上报工作（特殊情况以临时通知为准）。超时未报或者未汇总审核的，将视为无资金计划安排，公司将不做资金计划调整，影响业务运行需要追加资金计划的，将在月度执行中严格考核。第二十条批复执行公司各部门应根据公司审批后的资金计划合理安排资金使用。第二十一条执行要求（一）各项资金的支付应严格按照批复用途和金额进行支付，严禁各项目之间相互串换使用、挤占、挪用。（二）公司财务以各部门上报的资金计划为依据对各部门资金使用情况进行分项目追踪、检查。（三）公司财务根据各部门上报的周资金计划及其资金实际支付情况，于每周五将资第3页共3页金计划执行准确率提报公司常务副总。（四）对外支付业务必须以资金计划为发起依据，在发起支付时，不允许修改资金计划要素。第二十二条次周执行资金计划时，对于计划中未发起支付或者虽然发起支付但实际未支付的款项，归口管理部门应于次周五再次编制资金计划。第六章紧急用款管理第二十三条因客观情况发生变化需要紧急用款，但在周资金计划中未作安排的，应按支付流程完成审批权限将支付单据交付财务部门。第二十四条申请紧急用款时，应提前1个工作日层层上报至常务副总第二十五条如果紧急用款在公司总体资金计划剩余额度内能合理安排调整的，财务部门可通过手续完善的支付手续进行资金拨付。第二十六条对公司批复下拨的紧急用款，各部门只能用于申请的紧急事项，不允许串项使用。第七章附则第二十七条本制度由公司财务部负责解释和修订。第二十八条本制度自下发之日起执行。资金计划管理办法总则第一条为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范集团资金计划管理工作，特制订本办法。第二条本管理规定所称资金，系指库存现金、银行本外币存款及各种有价证券，包括资金的收入、支付、结存。第三条本管理规定适用于集团以及集团所有下属公司资金计划的管理。第四条集团实行收支两条线、财务一支笔的资金管理原则。第一章资金计划的编制内容第五条资金计划是指集团的货币资金收支计划，它是根据集团战略目标和当年度的投资计划及未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划及筹资融资计划，保证各项任务投资的收支平衡。第六条资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划，各单位均应分年度、月度编制。对于年度、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、月度资金计划中相应编制项目子计划，包括：1.管理费用计划2.项目工程款支出计划3.固定资产购置计划4.融资计划5.还本付息计划6.销售计划7.其他第七条资金收入计划1.销售收入计划。各单位销售部门依据各种销售条件及收款期限，编制可收（兑）现计划数。2.服务性收入。各单位经营部门根据营销计划和协议，编制可收（兑）现计划数。3.退税或补贴收入。各单位财务部门依据申请退税进度和科技项目资助补贴进度，编制可退税计划数和科技项目补贴数。4.其他收入。凡无法直接归属上述收入的都属于其他收入，废品废料收入、营业外收入等。其中计划数额在10万元以上的应加以说明。第八条资金支出计划1.资本支出1）土地。各单位资金管理部门依据购地支付计划，编列资金开支计划。2）房屋建筑物。各单位基建部门依据兴建工程进度，预计所需支付资金，编制资金支付计划。3）机器设备。各单位采购部门依据采购计划和进度，预计所需采购资金，编列资金支付计划。2.偿还借款支出各单位资金管理部门根据长期借款、短期借款的还款期限、利息支付方式以及新的融资计划，预计归还的本金和利息，编列资金支付计划。3.材料支出各单位采购部门按照经营计划，编列外购商品的资金使用计划。4.薪资支出各单位工资管理部门依据工资、奖金制度及产销计划，最近实际发生数等资料，斟酌预计编列资金支付计划。5.税款支出各单位财务部门依据销售计划，参照以往年度、月份税款支出占销售额的比例，预计