公司业务条线贷后管理案例分析解读

公司业务条线贷后管理案例分•'廳2012年11•'廳IB**|.■—■■目录一、关注企业盲目扩张主动化解授信风险二、关注行业风险加强资质审査三、提高企业民间借贷行为的识别能力四、重视关联企业风险牵连适时退出高风险企业五、强调授信材料真实性的重要性小企业的投资行为一般较为短视,往往缺乏足够的风险意识,部分激进型的中小企业主，利用短期借款支撑长期投资,甚至涉足高风险行业”最终导致资金链断裂、诉讼.破产等严重后果。全面了解借■款人的经营情况，拿握借款人的未来规划，在授信期间实时跟踪经营变化，并采取有效措施化解授信风险，是保障我行授信资产安全的重要举措。□XX百货超市有限公司成立于2010年1月，实收资本800万元，由四个自然人股东组成。公司主要经营中型连锁超市，在江北区石马河、华福大道、渝北龙溪开立了三家超市，总营业面积8855平方米，计划当年新开4个门店，总面积达19200平方米，已签订了租赁协议，预计2011年8 10月开业。2010年借款人实现销售收入2279万元，净利润332万元，预计2011年实现销《收入7924万元。1）客户授信情况□2011年6月，我行为借款人核定1000万元授信总量，由XX担保有限贡任公司提供连带责任保证担保。2011年6月28日，支行向该公司发放流动资金贷款1000万元。2011年11月280,支行报告重大突发事件：由于实际控制人周伟突然失踪，借款人经营停止并出现供应商哄抢事件。借款人无法按照还款计划归还本应于2011年11月26日到期的100万元心斗XJftJrfriHrm柑亠七*/I»亠k*十〉rw斗X»、关注企业盲目扩张主动化解授信风险业在生产经营过程中容易受到各种突发事件的影响，可能对企业的还款能力造成重大影响。针对突发事件,应高度重视并即刻启动应急工作，分析事件对企业持续经营能力的不利影响V制定出应急措施或解决方案，密切跟踪事件进展，最终确保能有效化解风险。一、关注企业盲目扩张主动化解授信风险关注行业风险加强资质审查关注行业风险加强资质审查、关注行业风险加强资质审查、关注行业风险加强资质审查1•加强对新建企业的调查2•加强对关联交易的审查中小企业普遍存在管理不规范、财务信息失真、关联交易复杂、资金取得及使用不合规等现象,由于信息的不对称，使银行很难真实掌握其实际经营情况及资金使用情况,本案例正是典型的高息民间集资所引发的突发不良事件,银行在对中小企业授信时，如何识别并有效控制中小企业高利借贷行为将是中小企业授信调査中的一个重要课题。提高企业民间借贷行为的识别能提高企业民间借贷行为的识别能力、提高企业民间借贷行为的识别能力、提高企业民间借贷行为的识别能力•持续」2泳企业展部分复工，2011年3月，为在执行担保过程中更多的得到当地政斥的支持，在当地政府维稳的主张下，我行同时考虑己有投资者意向接手企业。2011年4月8•持续」2泳企业展部分复工，2011年3月，为在执行担保过程中更多的得到当地政斥的支持，在当地政府维稳的主张下，我行同时考虑己有投资者意向接手企业。2011年4月8日，由借款人的法定代表人薛某筹集资金支付了一季度利息及罚息，金额为223948.44元。2011年4月，顾某、谢某开》接手企业，顾某在当地开办了CY纺织有限公司，主要经营布匹的织造,他参与经营借款人的方式是先通过承包经营的方式进入企业，大约在100天后完成对企业的控股。为此，我行与顾某及时协商我行本息归还问题，约定在承包期内以承包金归还我行本息，承包金不足部分由顾耒代垫，完成控股后由顾某完全负责还本付息事宜。经过几期授信偿还，借款人不良授信余额降至1365万元。□通过一系列措施的采取，借款人已开始逐步还本付息，下一步将关注某接手后企业的实际生产经营情况及现金流状况，及时催收我行本息，若出现未按时还本付息现象，将及时采取相应的法律措施。全方位学握客门信息提高对企业欺诈*非法集资等行为识别能力置换他行授信史革慎，摸清置换煉因对担保公司合作项目要保持独英判断④、提高企业民间借贷行为的识别能力□本案例中，该企业属新营销客户，在前期调查过程中，应对企业整体发展过程、实际控制人个人状况、股东之'可关系等非财务信息充分掌握，充分展开外围查证工作，对金业进行全面而真实的整体判断。业务发起部门在授信调查阶段需要对于企业及实碌控制人个人信息展开全方位调查。□本案例中，该企业属新营销客户，在前期调查过程中，应对企业整体发展过程、实际控制人个人状况、股东之'可关系等非财务信息充分掌握，充分展开外围查证工作，对金业进行全面而真实的整体判断。业务发起部门在授信调查阶段需要对于企业及实碌控制人个人信息展开全方位调查。□本案例中企业股东之间存在内部矛盾，其集资款以股东个人名义进行，未入企业账户，后以企业名义追认，企业有预谋的进行骗贷，隐瞒真实情况，提供虚假信息，具有很大的隐蔽性（企业集资中涉及公安、税务、当地政府部门人员等，都被企业表面良好的经营状况所迷惑）°因此,必须提高对企业欺诈、高利借贷等行为的风险识别能力，通过企业资金链分析、可疑资金流向分析、现场访谈和电话访谈的识别、可疑的财QAir自 R曰—未加七f4卜$二“心n&口.提高企业民间借贷行为的识别能力□本案例中，企业置换他行授信的原因从表面上看，是他行的定价水平高,我行从争揽客户角度给予优惠利率，但因此掩盖了他行是否属主动退出的真相。在叙做置换他行授信过程中，需对他行授信的退出的原因展开深入、透彻的调查，尽可能找关系人从侧面r解，掌握真实原因。4•对担保公司合作项目保持独立判断□与担保公司合作的项目，除参考担保公司调查结果，仍应在贷前调查和授信审批过程中保持对授信风险的独立判断。对于与担保公司合作的项目应坚持我行的风险偏好和管理要求，保持授信评审的独立性和科学性5•实行中小企业客户经理准入制度□进一步加强对中小企业客户经理的培训，实行准入资格制度，中小企业客户经理实行持证上岗制度，其实提升客户经理风险把控能力。中小型企业关联企业较为隐蔽,但企业间的关联度较大,受关联企业牵连的风险应引起关注。叙做业务时,需平衡好收益与风险的关系■既要提高客户对我行利润的贡献度,也应防范信贷风险。本案例就对如何预警和控制信贷风险,把握收益与安全的平衡提供了一定的借鉴意义。:一）客户基本情况□某海运有限公司于2004年成立，主要从事国内沿海及长江中卜•游普通货船运输。注册资金4280万元，股权结构为张某90%、叶某10%，公司法定代表人张某，温州籍人，时任ZS温州商会会长。该公司拥有3560吨多用途货轮两艘、5015吨散货船两艘及2810吨多用途货轮一艘，总资产上亿元，其中固定资产共计7000余万元。该公司2008年实现主营业务收入3473万元，实现净利润401万元，2009年实现主营业务收入4726万元，净利润550万元，2010年1-6月份实现经营收入2599万元，净利润333万元，每年的净利涯率均在10%以上。当时公司短期借款1700万元，由于前几年资产质量积累较好，企业当时的资产负债率为40%。□我行自2010年7月末通过相关商会营销名单，及海运行业名

单客户疏理，将该客户列入目标客户进行营销。经调查评估

,确认其需求合理，给予其500万元流动资金贷款，授信由XX信用担保公司提供担保，并于9月初进行了投放，期限至2011年2月底，贷款期限六个月，因考虑到首次银企合作，企业的经营情况和资信情况需逐步了解，所以设置贷款期限较短这也为以后发现问题后贷款及时收回起到了一定的作用。二）风险成因分析2011年2月初，我行通过相关渠道得知借款人关联企业一XX船舶制造有限公司项目固定资产投资规模较大，导致项目建设资金缺口较大，迫使其借用高利息的民间资金，且数额较大，资金链n趋紧张，出现债务危机的预期严重。我行考虑到关联企业也同为温州商会企业，其经营者与张某私交甚好，普陀区政府相关部门也就该事件多次约谈张某，了解相关情况及探讨相关解决方案，但整体形势不容乐观。我行预感借款人在关联企业资金非常紧张的悄况下对其提供资金支持的可能性较大，也就意味着我行对借款人的贷款存在被挪用可能性，一旦我行信贷资金被援用到关联企业已存在资金缺口的固定资产项目建设上或归还民间借贷上，该笔资金的回收就存在较大的不确定性。此外，当关联企业的债务集中到期，资金链断裂，借款人对其提供的资金将无法收回，这将导致借款人的现金流出现危机并影响其正常的经营活动，出现连带的负面影响，使借款人整体的抗风险能力降低，同时使我行发生信贷风险的概率增大。□我行得知该事件与借款人的内在联系后，意识到该事态的严重性，并在第一时间约谈了借款企业的实际控制人，r解其贷款到期资金安排情况0除对担保公司存于我行的20%保证金部分进行严控外，我行同时要求其进一步确认剩余的贷款本金的落实情况，确保我行授信安全。借款人经营者表示除一部份货款在我行账户外，剩余的贷款本金已暂存于其他金融机构，能保证我行贷款的按时足额归还，同时也希望我行对该笔流动资金贷款能予以周转使用。在基于借款人具有较好的还贷意愿的前提下，我行表示在关联企业在项目建设资金缺口得到解决的情况下，不对借款人产生实质性影响后，对贷款周转事宜给予考虑，企业表示接受。其间我行也多次与XX信用担保有限公司进行沟通，双方也就相关事件#进展交换r意见和看法，共同表示了对该事件的担忧，以及随之可能带给借款人的不良影响，给双方带来不利，该担保公司也明确表示，在此（五）措施成效□借款人的流动资金贷款如果被挪用到自身的固定资产投资或其他企业的匱定资产投资上，将会对其自身的流动性产生极大风险。我行通过向同业和其他船务公司了解借款人悄况，对账务进行核实等途径，对借款人的近《经营情况进行了摸底，并对其经营现金流进行了分析，全面掌握企业货款的回笼及归行情况，经过分析，认为其自身经营情况商属正常，第一还隸来源较为充足，能保证按时归还我行授信。该笔500万元流动资金贷款于2011年2月24n到期，按照原先预期，我行顺利的回收了贷款本金及利衣O虽然该贷款按时收回，但最终考虑到企业的关联企业存在民间高利息借贷行为和项目建设资金缺口较大因索，我行对该笔贷款进行周转后，信贷资产回收的安全性存在较大的不确定性。因此我行最后决定对借款人实施了一次性主动退出政策，该笔贷款不予周转。在借款人归还贷款本金后不久，XX信用担保有限公司也结束了对借款人的担保义务，并收回了替企丄代付的保证金，双方表示在以后的合作过程中，对于相关企业的突发性事件继续保持沟通，有效减少和化解双方的风险。流动关注关联企业连带风险平衡好收益和风险的关系关注企业流动性风险□一旦企业出现流动性风险，导致到期债务不能按时足额偿还,对银行来说都是一种灾难。应关注企业现金流，防止企业岀现资金链断裂，对我行授信造成风险。2•关注关联企业连带风险□多个借款主体存在较大的关联度，且双方有较大额的资金往来，如果一家企业产生债务危机，其产生的流动性风险会产生连锁反应，会由一家企业波及另一家企业。因此我行在授信过程中应充分了解借款企业的实际经营情况和其关联企业的经营情况，关注双方的资金往来，及时预警，并采取有效的风险防范措施，保证我行信贷资产的安全。□商业银行在资产业务中，由于事前无法预料的不确定性因素的影响，使箭业银行资产活动中的实际收益和预期收益产生偏差，从而蒙受一定的损失。因此我行也应在加快业务发展步伐的同时，必须高度关注信用风险、操作风险、币场风险、宏观政策风险等其他类别风险的认识和管理，确保我行资产安全。授信基础材料的真实性星商业银行叙作授信业务最基础的要求。贷款人对借款人、担保人（物）的一切分析和判断以至最终的授信决策,都是建立在基础材料真实性基础上的。一旦贷款基础资料失真乃至處假伪造,必然造成贷款人对借款人和担保人（物）的错误判断,酿成重大风险或隐患。要高度重视对授信基础材料真实性的审査,通过多种手段甄别真实性,防范授信风险。五、强调授信材料真实的重要性亠）客户基本情况□水★公司成立于1993年，注册资本人民帀1300万，主要经营范围为：生产、销售高压开关柜、低压开关成套设备、封闭式母线槽及配套电器设备和提供售后服务。该公司于2000年通过了中国CQCIS09000®量体系认证，产品质量一直较为稳定安全，近两年，随着市场经济的明显好转，企业产品需求量大增，市场销售则显增长，为扩大经营规模，企业向我行申请一年期流动资金贷款1300万元人民币，以土地使用权作为抵押，由企业实际控制人提供连带责任担保。1）客户授信情况□借款人2009年信用评级等级为A,债务承受额为3557万元人民币，符合中小企业I类客户标准。我行为其核定短期授信总量1100万元，期限一年，抵押物为借款人名下土地使用权、房产，评估价值2533.85万元五、强调授信材料真实的重要性二）风险成因分析□在为借款人办理房地产及土地使用权的抵押登记过程中，我行发现借款人提