医院收支业务内控流程图

医院收支业务内控流程图医院收支业务内控流程图医院收支业务内控流程图资料仅供参考文件编号：2022年4月医院收支业务内控流程图版本号：A修改号：1页次：1.0审核：批准:发布日期：事业收入事业收入收费处收到现金收费处收到现金缴存银行出纳核对签字当天交给财务科出纳缴存银行出纳核对签字当天交给财务科出纳拿回执单到财务科拿回执单到财务科会计入账会计入账基本支出业务基本支出业务了解支出业务的内容院长签字分管领导签字科室负责人签字院长签字分管领导签字科室负责人签字财务科审核会计签字确认支出确认支出支出存档支出存档财政收入业务财政收入业务财政专款拨入上级补助收入财政拨款收入财政专款拨入上级补助收入财政拨款收入专门用途单独核算的经费事业收入其他收入专门用途单独核算的经费事业收入其他收入财政拨入的经费直接支付拨入实现专款专用基本户拨入授权支付拨入直接支付拨入实现专款专用基本户拨入授权支付拨入根据财政局下达的项目资金和文件实现资金专款专用项目支出业务银行收到支付额度后再支付给收款方经审核后，将财政授权支付额度下达到代理银行（农行、信用联社）财政局相关股室审核，审核后直接支付给收款方根据报账凭单核对账户信息无误后通过网银打款至报账人卡内根据报账凭单依据单位用款计划和预算计划向财政部门申请授权支付额度根据报账单位金额、项目，按照部门预算和用款计划向财政局提出直接支付申请授权支付支出直接支付支出基本户支出（工程质保金等）基本支出项目支出根据财政局下达的项目资金和文件实现资金专款专用项目支出业务银行收到支付额度后再支付给收款方经审核后，将财政授权支付额度下达到代理银行（农行、信用联社）财政局相关股室审核，审核后直接支付给收款方根据报账凭单核对账户信息无误后通过网银打款至报账人卡内根据报账凭单依据单位用款计划和预算计划向财政部门申请授权支付额度根据报账单位金额、项目，按照部门预算和用款计划向财政局提出直接支付申请授权支付支出直接支付支出基本户支出（工程质保金等）基本支出项目支出事业收入事业收入收费处收到现金收费处收到现金缴存银行出纳核对签字当天交给财务科出纳缴存银行出纳核对签字当天交给财务科出纳拿回执单到财务科拿回执单到财务科会计入账会计入账基本支出业务基本支出业务了解支出业务的内容院长签字分管领导签字科室负责人签字院长签字分管领导签字科室负责人签字财务科审核会计签字确认支出确认支出支出存档支出存档财政收入业务财政收入业务财政专款拨入上级补助收入财政拨款收入财政专款拨入上级补助收入财政拨款收入专门用途单独核算的经费事业收入其他收入专门用途单独核算的经费事业收入其他收入财政拨入的经费直接支付拨入实现专款专用基本户拨入授权支付拨入直接支付拨入实现专款专用基本户拨入授权支付拨入根据财政局下达的项目资金和文件实现资金专款专用项目支出业务银行收到支付额度后再支付给收款方经审核后，将财政授权支付额度下达到代理银行（农行、信用联社）财政局相关股室审核，审核后直接支付给收款方根据报账凭单核对账户信息无误后通过网银打款至报账人卡内根据报账凭单依据单位用款计划和预算计划向财政部门申请授权支付额度根据报账单位金额、项目，按照部门预算和用款计划向财政局提出直接支付申请授权支付支出直接支付支出基本户支出（工程质保金等）基本支出项目支出根据财政局下达的项目资金和文件实现资金专款专用项目支出业务银行收到支付额度后再支付给收款方经审核后，将财政授权支付额度下达到代理银行（农行、信用联社）财政局相关股室审核，审核后直接支付给收款方根据报账凭单核对账户信息无误后通过网银打款至报账人卡内根据报账