国际经济学-关税与非关税89章

关税本章主要内容贸易政策关税小国征收关税的局部均衡分析小国征收关税的一般均衡分析大国征收关税的局部均衡分析大国征收关税的一般均衡分析最优关税率和

关税关税结构•帕-

定理Slide

1-1贸易政策、保护贸易政策保护贸易政策：国家对国际贸易活动进行管理和控制所采取的行政措施与，包括关税（壁垒）措施和非关税（壁垒）措施，又称商业政策。贸易政策Slide

1-2关税关税一国或经济体对通过其关境的收。商品所征收的税（一）特点： 征收、 、间接税（二）基本分类1、出口关税、进口关税、过境关税2、从价关税、从量关税、混合关税（三）征收目的1、增加财政收入2、保护国内产业3、其他目的（政治 、国内市场稳定、国内资源有序开发）Slide

1-3按按征税待遇分类普通税程度划分的关税普通税率适用于无任何 关系国家的进口商品，是最高的税率。关税关税适用于有经济贸易关系的国家的进口商品。经济贸易关系的不同，则适用不同程度的税率。 税率有最惠 率、协定税率、普惠制税率、特惠税率等多种形式。进口附加税进口附加税(ImportSurtax)是指对进口商品除了征收正常的进口关税以外，根据某种目的再加征的额口税。差价税征收关税的局部均衡分析（小国）关税的直接经济效应1、消费效应（D1→D2）2、生产效应（S1→S2）3、贸易效应（S1D1→S2D2）2

24、收入效应（S

D

*t）SPrice,

Pty,

QDPW

+

tPWS1

S2

D2

D1Imports

after

tariffImports

before

tariffSlide

1-5Slide

1-6关税的福利效应分析生产者剩余消费者剩余消费者剩余消费者剩余＝买者的评价－买者的实际支付8 9

10

11$12$10$9DPrice,

Pty,

QSlide

1-7消费者剩余的变化价格从P1---P2,消费者剩余增加b。baP1P2DPrice,

PQ1Slide

1-8生产者剩余生产者出售一种商品得到的收入减去成本生产者剩余＝卖者得到的收入－卖者的实际成本价格从p1上升到p2，生产者剩余增加d。dcP2P1SPrice,

PQ1Slide

1-9PTPWP*TbcdeDa=消费者剩余损失(a

+b

+c+d)=生产者剩余增加(a)=

收入(c

+e)SS1

S2D2

D1Price,

Pty,

QSlide

1-10PPwSDQOQ1

Q3Q4

Q2c

dbM2M1POBb+dM1M2（A）本国市场Slide

1-11（B）本国进口市场外国出口供给本国进口需求税后进口需求QA小国关税一般均衡效应PW=1BEII`XPF=2FAHH’平为I征税前，生产点为B，消费点为E,效用水征税100%后，国内的相对价格为PF=2，国际价格不变PW=1；假定

所征

全部重新分配给国民，则生产点为F，消费点为H’，效用水平为I’。贸易时的消费和福利要比含关税时的消费和福利更优。Slide

1-12关税与提供曲线及经济福利----小国情形PW=(I)0YX●●B

DI’I●E●H’PW=(I)贸易条件不变贸易量下降E

H’I

I’Slide

1-13社会福利水平下降IIII*大国征收关税的经济效应大国与小国征收关税的最主要的差异在于大国征收关税可以影响贸易条件。数量Q价格PSH+FDSHedcabD1S1

S2D20REPePh′PwPw′HSH+F+TH′生产者剩余增加=a消费者剩余减少=a+b+c+d关

入=c净损失=b+d大国

间接关

入=e大国净损失=e

–

(b+d)T=

Ph′

Pw

+

Pw

Pw′Slide

1-14cPwP

'

SDQOQ1

Q3Q4

Q2dbM2M1P本国进口需求OBM1M2进口量（A）本国市场（B）本国进口市场外国出口供给AP

'wceeb+dfSlide

1-15关税与提供曲线及经济福利----大国情形ICIC

＊II’IIPW＊0YX

●EAHH*B

D

E’●

●

●●

●

●PWCICPWPW

＊贸易条件改善CIC CIC

＊社会福利水平上升CEBESlide

1-16*贸易量下降C最优关税一、最优关税：是指这样一种关税税率，它使得一国（大国）因贸易条件改善带来的收益减去因贸易量减少带来的损失后的该国净收益达到最大化。零关税<最优关税<禁止性关税WSlide

1-17t0ACBt*tHSlide

1-18二、最优关税率的测度t’=1/（efs-1）（

t’为最优关税，efs为贸易伙伴国提供曲线的弹性）I*最适关税与关税关税增至最适关税时，福利达到最大。大国的最适关税位于

贸易和性关税之间；关税－－贸易伙伴国也对其进口商品征收最适关税。IX0YIIPWPW**●E*E**

●PW*II’E●Slide

1-19Slide

1-20关税结构一、名义关税与有效关税1、名义关税：对消费者来说很重要，因为它表明了关税导致最终产品价格的增加幅度。2、有效关税：对生产者来说很重要，是指关税保护产品的单位产出国内增加值在征收关税后提高的百分比。二、有效关税（有效保护率）计算公式1、公式（1）g=（V’-V）/V（g为有效关税，V为 贸易条件下产品国内增加值，V’为征收关税后产品国内增加值）2、公式（2）g

=（t-aiti）/（1-ai）（g为有效保护率，t为最终产品名义关税率，ti进口原材料名义关税率，ai为

贸易时进口原材料价值占最终产品价值的比率）Slide

1-21案例：关税结构与产业保护假设在

贸易条件下，料成本为140

，增值60自行车的价格为200

，原。如

对进口自行车征收10

%的关税，对进口原料征税5%。那么，名义关税使国内自行车价格上升到220使成本上升为147

。每辆自行车增值73，5%的原料进口税，自行车名义名义关税远小于有效关税……v

60关税是10%，有效关税为：z

w

v

100%

73

60

100%

21.75%对进口自行车征税10%的关税，对进口原料征税15%。那么，

名义关税使国内自行车价格上升到220

，15%的原料进口税使成本上升为161

。每辆自行车增值59

，

有效关税小于零……v

60自行车名义关税是10%，有效关税为：z

w

v

100%

59

60

100

1%如

对进口自行车征税10%的关税，对进口原料征税10%。那么，名义关税使国内自行车价格上升到220美元，原料进口税使成本上升到154

。每辆自行车增值为

，则自行车名义关税仍是10%有效关税等于名义保护率……v

60，有效关税为：z

w

v

100%

66

60

100%

10%Slide

1-25三、结论1、其他条件既定情况下，最终产品名义关税率t越高，最终产品的有效保护率越高。2、其他条件既定情况，进口原材料名义关税率ti越高，最终产品的有效保护率越低。3、诸多工业化国家均采取所谓“瀑布式”关税结构，即对原材料制定非常低乃至零关税，而随着加工程度的加深，名义关税率越来越高。案例研究8.5、8.6帕-

定律（2）1、理论内容：当一国国内某商品相对价格上升时（例如由于征收关税），会增加该商品生产中密集使用要素的价格（收入水平）。2、例如：B（进口X，出口Y）

→X征收进口关税→国内（PX/PY）上升→X产量增加，Y产量下降→国内要素存量不变，对L需求增加，对K需求下降→国内（w/r）上升。3、实例：当一个（贸易量）小的、资本丰富国家对劳动密集型产品征收关税后，该国工资率（劳动者收入）会上升。这也就是发达国家劳工组织青睐进口关税的原因，虽然，关税使该国总体福利水平下降Slide

1-26关税总结关税作为一种贸易保护之一，其实施效果在大国和小国作用不同。对小国来讲，征收关税其福利总是损失的；对大国来讲，其福利不确定，因此存在最优关税率。有效关税率和名义关税率之间的关系说明若关税结构中，名义关税率随着加工程度的深化而提高，则有效保护率将高于名义关税率。随着GATT几轮谈判的不断推进，各国的关税已经降到一个很低的程度，其保护作用越来越弱。Slide

1-27Slide

1-28The

History

ofTariffsthe

average

tariff

rate

has

generally

fallen

over

the

last

70

years.Averagetariffs

reachedtheir

peak

of

20

percent

in

1933.（西方主要国家制成品平均关税）Slide

1-29非关税措施（Non-tariffmeasures,NTMs）除关税外的其他限制（或者鼓励）国际贸易活动的政策措施，如进口、自动出口限制、倾销与反倾销、出口补贴与反补贴、技术及行政性贸易壁垒等等。Slide

1-30主要的非关税壁垒措施Slide

1-31Antidum（倾销与反倾销）Local

ContentRequirements（当地成分要求）VoluntaryExportsRestraintsSubsidies补贴AdministrativePolicies（行政措施）ImportQuotas（

）自动出口限制Technical

Barrieto

Trade（技术性贸易壁垒非关税措施（Non-tariffmeasures,NTMs）美日欧共体受非关税贸易壁垒影响的贸易（百分比）欧共体 所有国家产品组19651986196519861965198619651986所有食品32746110073995692农业原材料41能源920113733282727矿产品与金属0制成品3971105648501958所有商品3645213331432548Slide

1-32非关税壁垒的主要特点比关税具有更大的灵活性和针对性。关税的制定，往往要通过一定的程序，要调整或更改税率，也需要一定的法律程序和手续。而非关税措施的制定与实施通常采用行政程序，制定起来比较迅速，程序也较简单，能随时针对某国和某种商品采取或更换相应的限制进口措施，从而较快地达到限制进口的目的。保护作用比关税的作用更为强烈和直接。关税措施是通过征收关税来提高商品成本和价格，进而削弱其竞争能力的，因而其保护作用具有间接性。而非关税措施如能快速和直接地达到关税措施难以达到的目的。比关税更具有隐蔽性和 性。非关税措施则往往差，隐蔽性强，而且有较强的针对性，容易对别的国家实施差别待遇。Slide

1-33制度最重要的非关税壁垒措施，指一国在一定时期内对某种商品的进口（或出口）的数量（或金额）加以直接限制的政策措施，其中主要以进口为多。Slide

1-34Slide

1-35进口 与进口关税的比较1、对于给定的进口关税，如国内需求增加，会导致更高的消费量和进口量，对于国内价格和国内产量不存在影响。而对于给定的进口

，若国内需求增加，会导致更高的国内价格和国内生产量。2、采取进口关税限制进口，外国出口者可以采取降低出口价格的方式部分（甚至全部）抵消关税的贸易效应。因而，进口3、如果比关税更具有限制性与保护性。不是以公开、公平方式拍卖进口 ，则潜在进口者为获得利润会极力 乃至，造成资源浪费和滋生

。Slide

1-36自动出口限制当一国的出口以贸易

相到进口国国内经济时，进口国，迫使另一国“自愿”地减少某种商品的出口，又称“有秩序销售安排”。1、经济效应与进口 基本相同，唯一不同在于由出口方执行限制，故出口国 可以采取拍卖出口额度方式获得收入效应。2、案例9.1：

汽车业对

的出口限制Slide

1-37技术、行政及其他壁垒1、通过设置复杂苛刻的技术标准、行政 以及商品包装 规定等方式限制进 术性贸易壁垒2、

性 采购：一国为保护扶植国内民族工业，在进行 采购时，优先 本国商品和服务的 性政策。1933年“ 货法案”1979年GATT”东京回合”关于议，试图消除这一壁垒。采购政策达成协Slide

1-38Slide

1-39技术性贸易壁垒对世界贸易的影响贸易壁垒格局的变化限数量限制等制技措术性贸易施关税措施非关税措施贸易保护主义新贸易保护主义在关税大幅减低，非关税措施大量削减的情况下，SPS、TBT等技术性贸易壁垒措施正在成为替代关税和其他非关税措施的新的贸易壁垒1999年，

报告和欧盟的研究表明：受技术

影响的出口产品占世界出口贸易总额的25%，全世界出口量因此减少15-25%；受标准和合格评定程序影响而减少的出口商品相当于全世界出口总额的3.75-6.25%。国际指由一些国家的某种商品的供应商（或）组成，以达成协议方式限制某种商品的产量和出口量以使该组织利润达到最大化。1、石油输出国组织（OPEC）2、 具有不稳定性。Slide

1-40（国际）倾销与反倾销反倾销：针对于掠夺性倾销行为的正当贸易限制措施，通常采取征收或征收反倾销税方式来制止这类竞争行为。但滥征反倾销税日益成为一种新的贸易壁垒形式。1、1978年，实施“触发价格机制”。2、案例9.2：2001年实施的反倾销措施3、所谓中国的“非市场经济地位”问题Slide

1-411995-2001年全球反倾销数Slide

1-42出口补贴指对本国出口者或潜在出口者进行直接支付或者减免税负或补贴等等方式促进本国对外出口。1、欧盟共同农业政策中的农业生产补贴和出口补贴，美欧之间贸易。2、WTO允许受到损害的国家以采取征收反贴补税的方式抵消这种补贴，但不能对一种商品同时征收反倾销税和反补贴税。3、案例9.3、9.4Slide

1-43出口补贴效应（小国）Slide

1-44出口补贴的大国效应Slide

1-45贸易保护主义与 性贸易政策一、贸易保护主义的基本观点1、需要通过保护来减少国内失业2、需要通过保护消除国际收支赤字评价：1、“以邻为壑”的做法，建立别国的损失基础上，最终结果可能是两败俱伤。2、“谁得到了保护？”（9.4c）：贸易保护使生产者受益而使消费者受损。Slide

1-48二、保护幼稚工业论（一）理论内容：某国家在某种商品（产业）可能有潜在的比较优势，但是由于缺乏专有技术和最初较少的投入，该产业难以建立。或者虽已启动，也难以与外国企业竞争。对于这类幼稚工业进行暂时的贸易保护，直至它能应付外国竞争，并取得长期的竞争优势时，即可以取消保护。（1789-1846），德国历史学和爱国者《政治经济学的国民体里希·派著名系》（1841）“

的生产力比之

本身不知要重Slide要1-49

多少倍（二）评价1、发展中国家比发达国家更适用于该理论2、难于确定哪些产业应该成为“幼稚产业”。3、在贸易保护措施方面，生产者补贴比关税或其他非关税壁垒更好些，因为前者属于