工会财务管理软件教学章节件课件

工会财务管理软件下载江苏工会网：/在“公告公示”栏内点击：《工会会计制度》管理系统V2.0软件及使用手册。或直接输入网址：/template/10002/file.jsp下载内容：（1）财政部《工会会计制度》管理系统V2.0安装盘；（2）软件使用手册对下载文件进行解压工会财务管理软件下载江苏工会网：http://www.jsg1工会财务管理软件下载解压后，当前文件夹下形成一个名为“财政部《工会会计制度》管理系统V2.0安装盘”的文件夹。双击进入文件夹，双击名为“AUTORUN.EXE”的文件，进入安装选择页面工会财务管理软件下载解压后，当前文件夹下形成一个名为“财政部2工会财务管理软件安装工会财务管理软件安装3工会财务管理软件安装点击安装ACCESS版（或者点击安装SQLServer版），开始通用财会软件的安装

工会财务管理软件安装点击安装ACCESS版（或者点击安装SQ4软件安装通用财会软件（工会版7.0）分为单机版（即ACCESS版）、网络版（即SQLServer版），建议安装单机版。现以单机版安装为例进行说明。1．

双击AutoRun.exe文件，进入安装选择界面2．点击安装ACCESS版（或者点击安装SQLServer版），开始通用财会软件的安装，如图所示。软件安装通用财会软件（工会版7.0）分为单机版（即ACCES5软件安装软件安装6软件安装3．单击“下一步”，将显示许可协议，单击“同意”将显示下一个安装画面。4．输入姓名及单位名称。

5．单击“下一步”，显示“选择安装目的地”画面。6．选择软件将要安装的目录。系统默认为“C:\ProgramFiles\Gasfgh70”,若要改变路径，可单击“浏览”按钮，在“选择路径”对话框中选择新的安装目录。7．单击“下一步”，显示“选择程序文件夹”画面。默认文件夹为“通用财会软件（工会版7.0）”8．单击“下一步”，系统显示出所有的安装信息，如果正确无误，可单击“下一步”，开始复制文件。软件安装3．单击“下一步”，将显示许可协议，单击“同意”将显7软件安装

9．文件复制完毕，显示出图Ⅰ—4所示画面：10．单击“下一步”，稍等片刻，待ADO组件安装完成。11．单击“完成”，软件安装完毕。软件安装

9．文件复制完毕，显示出图Ⅰ—4所示画面：8软件疑难问题一、安装软件系统文件夹

c:\programfiles\gasfgh70数据库文件夹d:\programfiles\gasfgh70\Data安装账务数据：打钩软件疑难问题一、安装软件9软件疑难问题二、帐套的备份平时按月备份年终备份的同时，数据库文件夹内的Data通过复制、粘贴、保存，确保安全账务处理：每月收入、支出不结转，年终一次性结转；软件疑难问题二、帐套的备份10软件疑难问题按月结账（与账务处理同步）报表-汇总-数字必须与账务处理的固定资产总账相符（每个月末核对一次）初始设置，固定资产增加、减少都应通过“固定资产卡片”完整记录（选择不计提折旧）软件疑难问题按月结账（与账务处理同步）11软件疑难问题三、报表管理模块由于软件制表模块与excel操作系统容易发生冲突，造成资产负债表“结余”的期末数单元格公式出错错误公式：单元格公式含d:\programfiles\GasfGH70数据库路径，错误纠正：将以上字符逐一删除，并通过复制粘贴正确字符，把公式补齐软件疑难问题三、报表管理模块12“结余”期末数正确公式=YDLF("","401",0,0,"RMB")+YDLF("","402",0,0,"RMB")+YDLF("","403",0,0,"RMB")+YDLF("","404",0,0,"RMB")+YDLF("","405",0,0,"RMB")+YDLF("","406",0,0,"RMB")+YDLF("","407",0,0,"RMB")+YDLF("","408",0,0,"RMB")-YJLF("","501",0,0,"RMB")-YJLF("","502",0,0,"RMB")-YJLF("","503",0,0,"RMB")-YJLF("","504",0,0,"RMB")-YJLF("","505",0,0,"RMB")-YJLF("","506",0,0,"RMB")-YJLF("","507",0,0,"RMB")-YJLF("","508",0,0,"RMB")+NCDYF("","331",0,"RMB")“结余”期末数正确公式=YDLF("","401",0,13软件疑难问题在制表时，要注意：1、资产负债表资产类取数公式：年初数：NCJYF（取科目的年初借方余额，如果余额在贷方结果为负数）期末数：YMJYF（取科目的月末借方余额，如果余额在贷方结果为负数）软件疑难问题在制表时，要注意：14软件疑难问题负债类、净资产类取数公式：年初数：NCDYF（取科目的年初贷方余额，如果余额在借方结果为负数）期末数：YMDYF（取科目的月末贷方余额，如果余额在借方结果为负数）资产负债表与收入支出表的平衡关系结余期初+本期收入合计－本期支出合计=结余期末软件疑难问题负债类、净资产类取数公式：15软件疑难问题2、收入支出表收入：本月数YDF（本月贷方发生额）减YJF（本月借方发生额）；本年累计数YMDYF（取科目的月末贷方余额，如果余额在借方结果为负数）支出：本月数YJF（本月借方发生额）减YDF（本月贷方发生额）；本年累计数YMJYF（取科目的月末借方余额，如果余额在贷方结果为负数）软件疑难问题2、收入支出表16软件疑难问题3、往来款项明细表没有设置单元格公式，主要是随时改变余额。资产类款项：YMJYF（取科目的月末借方余额，如果余额在贷方结果为负数）负债类款项：YMDYF（取科目的月末贷方余额，如果余额在借方结果为负数）软件疑难问题3、往来款项明细表17软件疑难问题4、凭证打印“数量及单价”、“外币及汇率”钩去掉如果用A4纸打印，“自动分页”默认，一张纸打印两张凭证后裁如果先将纸裁好，再打印凭证，“自动分页”钩去掉，每页凭证数改为1设置好后，点击“确定”即连打；点“预览”即分凭证号打印软件疑难问题4、凭证打印18软件疑难问题5、账簿打印库存现金、银行存款日记账在“日记账”先设置、后打印明细账、总账在“总账”----“账簿打印”先设置、后打印（能做到连续、页码打印）软件疑难问题5、账簿打印19一、系统管理双击“通用财会软件（工会版7.0）”，然后单击“系统管理”即可运行系统管理子系统。启动系统管理后，会显示“用户登录”对话框，要求用户登录，ACCESS版第一次登录，直接点击“确定”即可登录系统

一、系统管理双击“通用财会软件（工会版7.0）”，然后单击20一、系统管理第一次只能以系统管理员（dba）的身份进入系统，在“用户登录”对话框中，选择用户名“dba”，密码为空，然后单击“确定”。为了系统的安全，应及时为dba设置一个密码。系统管理员（dba）不能删除，用户只需增加即可。一、系统管理第一次只能以系统管理员（dba）的身份进入系统，21一、系统管理用户必须先建一个会计帐套，新建账套是为一个核算单位建立财会核算的账簿体系（数据文件）

1．新建帐套：在系统管理子系统的主窗口中，单击账套管理图标打开账套管理窗口。在【编辑】菜单中选择【新建账套】，或按工具条上〖新建〗按钮，打开增加账套对话框。在“增加账套”对话框中，输入新的账套信息。1）账套代码：以3位字母或数字标识一个账套，必须唯一。我们这里输入辽宁省总工会，在建立沈阳市工会和鞍山市总工会，在建立岫岩县总工会2）账套名称：最大长度为10个汉字。

3）账套类型：从下拉列表中选择您要操作的账套类型，请选择基层工会单位账套类型。一、系统管理用户必须先建一个会计帐套，新建账套是为一个核算单22一、系统管理一、系统管理23一、系统管理4）会计科目代码长度：·科目级数：科目总级数为10级，不能改变。·代码长度：设置每级科目的代码长度，总长度不能超过25位。本系统中，一级科目代码长度设定为3位，二至十级科目的代码长度自行定义。·是否使用内置会计科目：该复选项必须选择，系统强制必须使用内置会计科目。一、系统管理4）会计科目代码长度：24一、系统管理５）其他设置：·本位币：设置本账套的记账本位币的代码和名称。默认是RMB：人民币。·会计年度／启用月份：定义账套启用的会计年度和月份。默认日期为当前登录的年度和月份。·结账截止日期:在下拉列表中选择结账截止的日期。·会计期数：每个会计年所包括的会计期数目，本系统将每个自然月定义为一个会计期，共12期。·部门级次：定义本账套的部门编码录入时的级次规则。一、系统管理５）其他设置：25一、系统管理2、修改账套修改账套是根据需要修改账套名称和单位相关信息。3、删除账套如果错误地建立了一个账套或该套账已不再使用，可以删除该账套。一、系统管理2、修改账套26一、系统管理·只有系统管理员才有删除账套的权限。·删除账套是删除所选账套中某一年度的数据库文件。·如果所选账套中只包括一个年度账，将删除整个账套。删除帐套必须把数据库的某年删除后。才能再建立同样帐套。如删除001辽宁省总工会。建立001沈阳市总工会。必须把这个路径001删除才可以建立一、系统管理·只有系统管理员才有删除账套的权限。27一、系统管理用户管理：是对使用系统的用户进行管理，包括用户的基本信息管理及用户权限管理。本系统内置两个用户：系统管理员dba和一般用户guest。dba拥有“系统管理”中的所有权限，而用户guest的权限则由系统管理员来设置。一、系统管理用户管理：28一、系统管理增加用户是对有权使用本系统的人员进行登记注册。1．在系统管理子系统的主窗口中，单击用户管理图标，屏幕上出现用户管理窗口：2．选择【编辑】菜单中的【增加用户】，或单击工具栏中的〖增加〗按钮，窗口右边“编辑区”清空。1）代码：这里根据经验还是写你自己的名字好，当然也可以如001、002等。2）名称：最长为10位，不能为空。建议写你的名字。3）岗位：选择新用户的“岗位”信息。包括：系统管理、主管、出纳、会计，可以为空。一、系统管理增加用户是对有权使用本系统的人员进行登记注册。29一、系统管理3．密码：输入新用户的初始密码。为用户设置密码，以防止他人非法进入系统。用户设置后，每次启动系统时，都要输入用户名和密码，若不能正确输入，将不允许进入系统。密码最大长度为10位。密码在屏幕上显示为星号（*）。4．填写完毕后，必须单击“保存”按钮，同时屏幕右侧各栏位清空，可以继续增加下一个用户。注意：·系统中用户的“代码”必须唯一，不能重复。代码可以写你的名字·对于新增加的用户，系统根据不同的岗位，为用户设置默认的系统使用权限。设置后，岗位变更将不改变其权限。·用户在使用系统的过程中，可随时修改自己的密码。一、系统管理3．密码：输入新用户的初始密码。为用户设置密码，30一、系统管理修改用户信息对于系统中已有的用户信息进行修改。如会计升为主管1．在用户列表中选中要修改的用户，此时窗口右边显示出该用户的信息。2．可以修改用户“代码”、“名称”及“岗位”信息。3．单击“保存”按钮，即可完成修改。一、系统管理修改用户信息31一、系统管理删除用户对不再有权限使用本系统的人员从记录中删除。1．在用户信息列表中选中要删除的用户。2．选择【编辑】菜单中的【删除用户】，或单击工具条中的〖删除〗。3．根据系统给出提示信息，确认是否删除。删除后，该用户信息将从列表中消失。4．已使用过的用户不允许删除。但先将其日志删除后，则允许删除。

一、系统管理删除用户32一、系统管理为了保证数据的安全性，还需要对已经进入系统的用户设置权限。用户的权限是指用户对每个子系统中各项功能的操作权限。你进入系统看不见帐套。就是用户权限没有设置好1．在用户信息列表中选择要设置权限的用户。2．选择【权限】菜单中的【权限设置】，或单击工具栏中的〖设置〗按钮。打开“用户权限”话框。3．为当前用户设置权限。一、系统管理为了保证数据的安全性，还需要对已经进入系统的用户33一、系统管理设置权限的方法：Ａ：系统管理权限选中的权限功能对于本系统中所有账套均有使用权限。Ｂ：账套及功能权限①

在“账套及功能权限”列表中选择某个账套。②

设置列表中最右边一栏的选择框。·如果选中，表示当前用户可以使用该账套；·如果取消选择，表示当前用户对该账套没有使用权限。

一、系统管理设置权限的方法：34一、系统管理③

当选择了某个账套后，在“功能名称”列表中设置当前用户对各项功能的使用权限。方法是设置列表的最右边一栏的选择框。·选中，表示当前用户对所选的账套可以使用该功能；·取消选择，表示当前用户对所选账套不能使用该功能。·如果要设置或取消某个子系统中的所有功能权限，可双击列表左列中对应的子系统名称。·如果要为当前用户赋予所有的权限，可双击“功能权限”列表中“功能名称”列表头。④单击“确定”按钮，权限设置完成。单击“取消”按钮，本次权限设置无效。

一、系统管理③当选择了某个账套后，在“功能名称”列表中设置35一、系统管理数据管理：是为账务数据提供保护功能。包括：数据备份、数据恢复、数据引入、数据引出、显示所有账套以及自动维护。数据备份：是将本系统的数据建立软盘副本或硬盘文件副本，以便长期保存，同时也可防备意外操作造成的硬盘数据丢失；一旦硬盘数据被破坏，通过恢复功能使系统数据恢复。一、系统管理数据管理：是为账务数据提供保护功能。包括：数36一、系统管理数据的恢复是指当计算机发生故障或账务处理系统软件发生故障时，使当前的账务数据遭到破坏而必须对已备份的数据进行恢复处理，它将使当前的财会数据恢复到系统破坏前的状态或最接近的状态。恢复已删除数据是对已删除的年度账进行恢复。1．在【数据】菜单中选择【显示所有账套】，在“年度账”列表中将列出当前所选账套中的所有年度及其数据文件信息，包括已经删除的年度账。2．按照“数据恢复”过程进行数据恢复。3．若想不显示已删除的年度账信息，可再次选择【数据】菜单中的【显示所有账套】。一、系统管理数据的恢复是指当计算机发生故障或账务处理系统软件37一、系统管理对整个财会管理系统的基础信息、凭证、部分账表的引出操作。1．在“数据管理”窗口的“账套”下拉列表中选择要进行数据引出的账套。列表中列出了系统中所有的账套。默认显示最近操作的账套。2．在“年度账”列表中选择进行数据引出的年度账。3.

从【数据】菜单中选择【数据引出】，或按工具条中的〖引出〗，弹出“数据引出”对话框4．双击引出项左侧的方框，选中需要引出的部分选项，或单击“全选”按钮选中所有选项，确认后系统出现提示窗口5．单击“确定”后，即开始数据引出操作。一、系统管理对整个财会管理系统的基础信息、凭证、部分账表的引38二、账务处理账务处理：是整个通用财会软件的主体和核心部分，包括期初建账、日常账务处理、月末结账和年末结账。期初建账包括建立各种编码和设置账务参数；日常账务处理以记账凭证为依据，可完成对记账凭证中分录信息的分类汇总，生成总账、明细账、日记账等账务信息；月末、年末结账主要完成各科目余额的结转。二、账务处理账务处理：是整个通用财会软件的主体和核心部分，包39二、账务处理在“通用财会软件”中双击账务处理图标，屏幕首先显示通用财会软件主画面，然后进入用户登录，如图二、账务处理在“通用财会软件”中双击账务处理图标，屏幕首先显40二、账务处理一、基础设置在初次使用通用财会软件时，首先要通过基础设置建立各种编码和设置会计参数。这些代码表包括：部门、项目、银行、职工类别、职工。会计参数的设置包括：会计期、货币、会计科目、结算方式、多栏账设置、凭证类型和参数设置。二、账务处理一、基础设置41二、账务处理二、账务处理42二、账务处理

部门是指一个单位从行政上划分的一个内部管理机构，如管理部门、各分厂、各车间等。

银行指本单位使用到的不同银行的信息。

二、账务处理部门是指一个单位从行政上划分的一个内部管理机43二、账务处理自定义核算：核算类（6个级次）--核算项目本系统为账套设置的会计期，不能修改。但可以查看各会计期起始日及是否结账。

二、账务处理自定义核算：核算类（6个级次）--核算项目44二、账务处理会计科目：在系统管理的账套设置中，已设定会计科目代码总长度、代码级数和各级代码的长度（总长度不能超过25位）。系统内置的会计科目不允许删除修改，同时不允许增加一级科目。二、账务处理会计科目：在系统管理的账套设置中，已设定会计科目45二、账务处理会计科目增加窗口：科目代码

科目简码科目名称

科目类别科目分组外币核算币

别期末调汇

核算现金流量

辅助核算指对会计科目按部门、职工、客户、供应商等核算类别进行的辅助核算。

核算类辅助核算的类别，包括部门、职工、客户、供应商等系统内置核算类以及用户自定义的核算类。本系统中设置了六级辅助核算供用户选择。经费核算系统中内置了402拨缴经费收入科目进行“经费核算”，且核算类设置为“工会单位”。

二、账务处理会计科目增加窗口：46二、账务处理结算方式：是单位进行资金结算的方式。本系统中内置的结算方式有两种：现金支票和转账支票，系统禁止删除，用户可在此基础上增加其他的结算方式，以备支票管理功能使用。二、账务处理结算方式：是单位进行资金结算的方式。本系统中内置47二、账务处理凭证类型：是对凭证种类的划分，便于对凭证的管理和查询。在凭证输入前必须确定类型，凭证类型使用后只能修改（修改时，凭证字会同时修改，不能删除）。不同的单位对凭证格式的要求是不同的。根据工会业务只需采用记字，即记账凭证。二、账务处理凭证类型：是对凭证种类的划分，便于对凭证的管理和48二、账务处理二、初始设置初次使用本系统，必须设置初始余额及累计发生额，把账上各明细科目的年初余额或初始借贷方累计发生额输入系统。一旦正式运行，有关余额及发生额将由系统自动结转，不必每月另行输入。如果建账月份为元月，则只需输入年初余额；如果用户不是从年初使用本系统，不但要输入年初余额，还要输入建账年度年初到建账月度月初为止的借贷方累计发生额。这样年末才能获得全年完整资料（生成年报报表）。

二、账务处理二、初始设置49二、账务处理在表中带辅助核算的科目显示为蓝色，在表中带二级科目显示为黄色，“科目代码”、“科目名称”、“币别”栏目的内容由系统自动列出，其中的内容是用户在设置会计科目时输入的。账套启用后，开始日常账务的处理，在第一个月结账前，如果发现初始余额录入有错，还可对初始数据进行修改，月末结账后，初始数据不可修改。注：初始数据录入完成后，最好做一次数据备份。至此，通用财会软件中最基础的工作——期初建账过程结束。下一节我们将介绍日常账务以及结账工作。

二、账务处理在表中带辅助核算的科目显示为蓝色，在表中带二级科50二、账务处理三、凭证处理凭证处理包括录入、修改、审核和记账等功能。

凭证录入完成新凭证的输入并保存凭证。本功能是本系统中使用最频繁的功能。在录入过程中，本系统提供了各种联机帮助、快捷键等工具。用户如果使用快捷键录入，比使用鼠标录入速度更快。二、账务处理三、凭证处理51二、账务处理在本软件中，凭证修改也在凭证录入窗口中进行，通过“查询凭证”找到要修改的凭证，然后进行修改。凭证修改用于修改已经录入但尚未审核、记账的凭证，已记账的凭证不能修改，如有错误，只能通过红字凭证冲销。若在当前会计期内则可以通过反记账、取消审核，再进行修改。

二、账务处理在本软件中，凭证修改也在凭证录入窗口中进行，通过52二、账务处理在手工会计中，原始凭证中使用的是末级明细科目，登记明细账时可参照所附原始凭证所登的明细账目；在电算化会计中，录入的是记账凭证，所以必须要求分录项中的科目为末级明细科目，才能确定明细账户。二、账务处理在手工会计中，原始凭证中使用的是末级明细科目，登53二、账务处理如果该凭证是处理工会经费，则点击可调出经费录入的窗口。其右侧有两个下拉选项“生成对应分录”和“经费科目设置”。如果有多个直接上级，可在会计科目中对221应付上级经费科目设置多个对应的应付上级经费的子科目，然后点击增行进行对应设置，生成凭证分录时，系统将按照预先设置好的多个应付上级经费科目的比例（该比例设置详见经费管理中的本级经费比例设置），自动生成对应的多个上级的分录。

二、账务处理如果该凭证是处理工会经费，则点击可调出经费录入的54二、账务处理查询凭证操作：查询凭证字为记的所有凭证。凭证修改、删除操作：修改凭证，凭证号为2的凭证（假定在录入上面第二张凭证时，数量栏录为“1000”而不是“2000”，现在要对该凭证进行修改。）上面已经查到了凭证字为记的凭证，现在单击“首张凭证”按钮，屏幕上显示凭证号为1的凭证。再按下一张即为2号凭证，然后就可以修改了

二、账务处理查询凭证操作：查询凭证字为记的所有凭证。55二、账务处理凭证必须经过审核才能进行记账。审核凭证和修改凭证的屏幕格式基本一样。找到要审核的凭证。对凭证进行审核。凭证查询可对已输入的凭证按一定条件进行检索，并将检索的结果显示或打印输出。凭证汇总实现对所有录入的记账凭证按一定条件范围进行汇总，并生成和输出记账凭证汇总表。凭证记账对本月所有审核过的凭证进行登账处理，产生记账凭证的明细账、总账和汇总表。二、账务处理凭证必须经过审核才能进行记账。审核凭证和修改凭证56二、账务处理本系统的打印分为两类，即凭证打印和账簿打印。凭证打印首先要进行打印设置，包括设置打印边距、栏目宽度和打印字体。凭证套打实现按固定的纸张、格式将所选定的凭证连续地打印出来。用户必须采用为套打所设计的专用纸张，纸张上印有记账凭证的标准格式,套打时打印机将有关凭证数据填写在记账凭证相应的栏目内，和手工填写凭证相似。

二、账务处理本系统的打印分为两类，即凭证打印和账簿打印。凭证57二、账务处理凭证记账后，在当年内发现填写错误时，可用生成一张与原内容相同的冲销凭证，在摘要栏注明“冲销某月某字号凭证”字样。凭证冲销在凭证录入中实现。输入冲销凭证时，首先找到该凭证，然后做凭证冲销，系统将金额项变为负数，并用红字显示，自动生成一张特殊的冲销凭证。

科目汇总表。某一月份的科目汇总表反映该月所选科目的期初余额、借贷发生额、累计借贷发生额和期末余额。二、账务处理凭证记账后，在当年内发现填写错误时，可用生成一张58二、账务处理四、账簿输出：账簿包括日记账、明细账、总账、余额表、账簿打印

现金（银行存款）日记账是按经济业务发生的时间顺序逐日逐笔登记库存现金的收入（借方）、支出（贷方）和结存情况的账簿。明细账可根据科目发生的业务选择不同格式的账页输出，一般有三栏明细账、多栏明细账、数量明细账和增值税明细账。总账是所属明细账的总括，本系统中将总账分为科目总账、数量总账、核算项科目总账、核算项数量总账、科目核算项总账。

二、账务处理四、账簿输出：账簿包括日记账、明细账、总账、余59二、账务处理打印账簿：在银行日记账、明细账和总账模块中，均挂有这两种打印功能，用户在输出账表时，利用“文件”菜单的“打印”功能可进行设置格式打印，利用“账簿套打”功能则不用设置打印格式，直接将账表打印到套打纸上。同时，为了方便用户，对有些格式一致账簿，系统将它们统一到账簿打印功能子模块中进行打印和套打，例如三栏明细账和科目总账的账表的格式一致，除了在明细账和总账功能子模块中可分别进行打印和套打，还可在账簿打印功能子模块中进行打印和套打。

二、账务处理打印账簿：在银行日记账、明细账和总账模块中，均挂60二、账务处理用户进入账务处理模块，在账务处理模块的工具菜单中为用户提供了数据一致性维护功能。数据一致性维护功能即检查当前账套的凭证数据借贷方金额、总账与明细账数据是否存在不一致的现象，提示用户对凭证数据进行修改，并对总账数据加以自动修正。

二、账务处理用户进入账务处理模块，在账务处理模块的工具菜单中61二、账务处理五、期末处理期末调汇指对一些核算外币的科目进行期末汇兑损益调整。

自动转账完成科目间余额的自动结转，如将建设银行的部分存款转入工商银行。

结转收支用于将收支类科目的余额结转到结余科目。

日常业务进行到月底，应进行月末结账。结账处理主要是把各科目的余额结转成下月月初余额，结账后，本月的账上不能再增加任何业务内容。

二、账务处理五、期末处理62二、账务处理①

结账时，若本月有未审核、未记账的凭证，系统拒绝执行结账。②

结账时，系统会自动检查收支（损益）类科目是否已结清，并给予提示。③

每月只能结账一次，结账后，当月不能再做凭证。④

结账前最好在“系统管理”中利用“数据备份”功能将账务数据进行备份。⑤反结账，取消上次结账，可修改上次结账前数据。本系统提供了对多个会计期连续反结账的功能,并且可对上年的账套数据进行反结账,重新结账后,可自动修改本年年初数。

二、账务处理①结账时，若本月有未审核、未记账的凭证，系统拒63三、报表管理报表管理系统是通用财会软件家族中的一个成员，它是运行在中文WINDOWS环境下的通用报表编制系统。本系统以EXCEL为基础，结合我国财务报表数据处理的特点，采用最先进的软件开发技术研制而成。它继承了EXCEL的优秀风格，拥有EXCEL的强大功能，同时具有自己作为会计报表软件的特色，是目前应用性能较强的财务报表软件。系统从财务工作的实际出发，编制报表使用会计语言，亲切得体。财务人员只要会编制手工报表，无须了解任何计算机编程知识，即可利用本系统开展工作。

三、报表管理报表管理系统是通用财会软件家族中的一个成员，它是64三、报表管理报表管理系统包括模板定义、报表制作、报表查询、报表汇总和报表管理五大功能。

选中账套并录入账套年度后单击“确定”即可进入报表管理系统

在退出报表管理系统以前，一般关闭除工作表外的其他窗口，如对话框等。在报表管理窗口单击“文件”菜单的“退出”命令即可。三、报表管理报表管理系统包括模板定义、报表制作、报表查询、报65三、报表管理在本系统中，有两个基本概念，即模板和报表。模板与报表的概念有一定的区别，如果我们将一张完整的会计报表分为三个部分：固定项、公式和数据。那么模板是一张包括固定项和公式，可以用来取数的表；报表是由模板经过取数后生成的数据表，报表本身不包括输入的取数公式、审核公式和定义的汇总方式。一张模板设计完成后，只要重新定义取数的来源即可生成新的报表，无需每次重新设计模板。

三、报表管理在本系统中，有两个基本概念，即模板和报表。模板与66三、报表管理根据模板中所定义的公式从账套中取数生成不同时期的数据报表我们称为新建报表。一份模板设计完成后，可以用来生成许多报表，新建的报表必须对表间的勾稽关系进行审核，这个过程称为审核报表。新建未成功或审核未通过，都需要对模板公式进行修改。经过几个反复过程，最终生成报表。三、报表管理根据模板中所定义的公式从账套中取数生成不同时期的67三、报表管理本系统报表制作的有关规定１．打开一个模板，新建一张报表后，新生成的报表与原报表有相同的格式，由于取数范围不一样，一张模板可根据需要生成若干张报表。例如，一张《资产负债表》模板可以生成每个月的《资产负债表》报表。２．一个账套的《资产负债表》的模板一般只有一张，保存时取名为“资产负债表”即可；所生成的报表有若干张，保存时取名最好以日期来区分：例，第一个月的取名为“20090130”，第二个月的为“20090228”，……三、报表管理本系统报表制作的有关规定68三、报表管理３．生成一张报表时，如果表内取数公式不能提取数据，可能是取数公式有错误或会计期设置不正确，用户应当检查修改后重新生成报表。审核一张报表时，如果未能通过，系统会给出提示信息，则应当检查取数公式和审核公式设置是否正确。审核时出现的提示信息可打印出来，供用户核对。三、报表管理３．生成一张报表时，如果表内取数公式不能提取数据69三、报表管理资产负债表：“结余”科目，“期末数”单元格正确公式=YDLF("","401",0,0,"RMB")+YDLF("","402",0,0,"RMB")+YDLF("","403",0,0,"RMB")+YDLF("","404",0,0,"RMB")+YDLF("","405",0,0,"RMB")+YDLF("","406",0,0,"RMB")+YDLF("","407",0,0,"RMB")+YDLF("","408",0,0,"RMB")-YJLF("","501",0,0,"RMB")-YJLF("","502",0,0,"RMB")-YJLF("","503",0,0,"RMB")-YJLF("","504",0,0,"RMB")-YJLF("","505",0,0,"RMB")-YJLF("","506",0,0,"RMB")-YJLF("","507",0,0,"RMB")-YJLF("","508",0,0,"RMB")+NCDYF("","331",0,"RMB")三、报表管理资产负债表：“结余”科目，“期末数”单元格正确公70三、报表管理新建报表即根据模板定义的取数公式，生成各月、季度、年的数据报表。新建报表时，可以更换不同的账套，选择不同的会计期建立不同的报表。对建立的报表表内数据关系进行审核。在提示信息中，每个未通过审核的信息后面都附有该单元格的审核公式。用户还可以对新建的报表进行修改，直到生成令自己满意的报表，报表修改方法和模板的修改很相似，但需要注意的是：在制作报表时不能修改模板中的取数公式，但可以在报表中重新设置带函数的公式。三、报表管理新建报表即根据模板定义的取数公式，生成各月、季度71三、报表管理报表查询实现按一定条件对报表进行检索。本系统可以按模板和会计期进行查询。一张模板可生成若干张报表，当知道模板名时，选上模板名，该模板生成的报表名显示出来，选上报表名即可将该报表打开；也可按会计期来查询报表，当选择会计期后，该会计期内的所有报表名显示出来，选择所要查找的报表即可打开该报表。

三、报表管理报表查询实现按一定条件对报表进行检索。本系统可以72三、报表管理报表汇总是指将同一模板所生成的报表按不同的方式汇总后生成一张新的报表。例如，到年底后，可将11、12月所生成的2张《资产负债表》汇总生成一张总表，这2张表分别为20091130、20091230。

如果是要将财务科的报表合并到财务部报表之中，那么必须在财务部软件上建财务科账套，同时将财务科备份在财务部软件上恢复，再通过报表汇总功能进行合并报表。

三、报表管理报表汇总是指将同一模板所生成的报表按不同的方式汇73三、报表管理接收上级单位发来的模板：表名为“财务状况表”，存在软盘上。１．将软盘插入驱动器Ａ，单击“文件”菜单的“打开文件”命令，屏幕弹出打开文件对话框。２．选择驱动器为A，单击文件名为“财务状况表”，再单击“确定”按钮，财务状况表显示在屏幕上，是一张没有数据的模板。３．单击“文件”菜单的“接收到模板”，弹出保存模板对话框，输入模板名为“财务状况表”，“确定”即可将该模板接收进来。接收上级单位发来的模板：表名为“财务状况表”，存在软盘上。三、报表管理接收上级单位发来的模板：表名为“财务状况表”，存74四、固定资产固定资产管理反映单位固定资产的使用情况，可实现以下功能：登记固定资产卡片、固定资产日常处理、输出固定资产报表、固定资产转账。本章内容相对较为独立。

编码是计算机存贮数据和查询数据的基础和前提条件。在初次使用固定资产系统时，首先要建立各种编码。这些编码表包括：凭证类型、部门、使用情况、变动方式、分类编码、自定义卡片和国标编码、选项

四、固定资产固定资产管理反映单位固定资产的使用情况，可实现以75四、固定资产部门同账务处理系统使用的编码为同一码表，主要用于按部门对固定资产进行管理，生成部门固定资产汇总表等。

凭证类型是对凭证种类的划分，便于对凭证的管理和查询。同账务处理系统本功能对固定资产的使用情况进行分类，固定资产按使用情况一般可分为使用中固定资产、未使用固定资产和不需用固定资产，用户可根据本单位的需要自行定义。四、固定资产部门同账务处理系统使用的编码为同一码表，主要用于76四、固定资产本系统中固定资产的变动类型分为两大类：增加和减少。其中固定资产增加和减少包括若干变动方式。

自定义项卡片，该功能用于自定义固定资产卡片的附加信息栏目。分类编码规则设定后，用户可根据固定资产分类编码规则来编制固定资产分类编码。录入固定资产分类编码后，不得再修改分类编码规则。选项用于设置与账务系统接口、折旧信息，查看本账套基本信息、选择固定资产编码方式。

四、固定资产本系统中固定资产的变动类型分为两大类：增加和减少77四、固定资产固定资产登记当用户第一次启用固定资产系统时，必须对使用本系统前的固定资产进行登记，本系统以卡片方式进行登记，登记的固定资产原值最好与总账核对相等后，再进行日常业务处理。

四、固定资产固定资产登记78四、固定资产四、固定资产79四、固定资产固定资产的变动属于固定资产日常核算工作，主要是对新增资产和减少资产的处理；原值变动和大修理的处理不属于增加和减少的变动，可在其他变动中处理。固定资产增加包括购入、自制自建、投资转入、融资租入、接受捐赠和盘盈等固定资产减少包括出售、报废、毁损、投资转出、融资租出、盘亏等。凡不属于增加和减少的变动可在其他变动中处理，例如原值变动、大修理和使用部门的变动

四、固定资产固定资产的变动属于固定资产日常核算工作，主要是对80四、固定资产固定资产查询可对固定资产数据按任意条件进行检索，并将检索的结果以列表的形式显示或打印输出。

凭证查询专供查询或撤消本月自动转账生成的固定资产凭证。

报表系统可输出各种固定资产分析报表，便于单位随时掌握资产增减变动情况及原因。

四、固定资产固定资产查询可对固定资产数据按任意条件进行检索，81谢谢！谢谢！82工会财务管理软件下载江苏工会网：/在“公告公示”栏内点击：《工会会计制度》管理系统V2.0软件及使用手册。或直接输入网址：/template/10002/file.jsp下载内容：（1）财政部《工会会计制度》管理系统V2.0安装盘；（2）软件使用手册对下载文件进行解压工会财务管理软件下载江苏工会网：http://www.jsg83工会财务管理软件下载解压后，当前文件夹下形成一个名为“财政部《工会会计制度》管理系统V2.0安装盘”的文件夹。双击进入文件夹，双击名为“AUTORUN.EXE”的文件，进入安装选择页面工会财务管理软件下载解压后，当前文件夹下形成一个名为“财政部84工会财务管理软件安装工会财务管理软件安装85工会财务管理软件安装点击安装ACCESS版（或者点击安装SQLServer版），开始通用财会软件的安装

工会财务管理软件安装点击安装ACCESS版（或者点击安装SQ86软件安装通用财会软件（工会版7.0）分为单机版（即ACCESS版）、网络版（即SQLServer版），建议安装单机版。现以单机版安装为例进行说明。1．

双击AutoRun.exe文件，进入安装选择界面2．点击安装ACCESS版（或者点击安装SQLServer版），开始通用财会软件的安装，如图所示。软件安装通用财会软件（工会版7.0）分为单机版（即ACCES87软件安装软件安装88软件安装3．单击“下一步”，将显示许可协议，单击“同意”将显示下一个安装画面。4．输入姓名及单位名称。

5．单击“下一步”，显示“选择安装目的地”画面。6．选择软件将要安装的目录。系统默认为“C:\ProgramFiles\Gasfgh70”,若要改变路径，可单击“浏览”按钮，在“选择路径”对话框中选择新的安装目录。7．单击“下一步”，显示“选择程序文件夹”画面。默认文件夹为“通用财会软件（工会版7.0）”8．单击“下一步”，系统显示出所有的安装信息，如果正确无误，可单击“下一步”，开始复制文件。软件安装3．单击“下一步”，将显示许可协议，单击“同意”将显89软件安装

9．文件复制完毕，显示出图Ⅰ—4所示画面：10．单击“下一步”，稍等片刻，待ADO组件安装完成。11．单击“完成”，软件安装完毕。软件安装

9．文件复制完毕，显示出图Ⅰ—4所示画面：90软件疑难问题一、安装软件系统文件夹

c:\programfiles\gasfgh70数据库文件夹d:\programfiles\gasfgh70\Data安装账务数据：打钩软件疑难问题一、安装软件91软件疑难问题二、帐套的备份平时按月备份年终备份的同时，数据库文件夹内的Data通过复制、粘贴、保存，确保安全账务处理：每月收入、支出不结转，年终一次性结转；软件疑难问题二、帐套的备份92软件疑难问题按月结账（与账务处理同步）报表-汇总-数字必须与账务处理的固定资产总账相符（每个月末核对一次）初始设置，固定资产增加、减少都应通过“固定资产卡片”完整记录（选择不计提折旧）软件疑难问题按月结账（与账务处理同步）93软件疑难问题三、报表管理模块由于软件制表模块与excel操作系统容易发生冲突，造成资产负债表“结余”的期末数单元格公式出错错误公式：单元格公式含d:\programfiles\GasfGH70数据库路径，错误纠正：将以上字符逐一删除，并通过复制粘贴正确字符，把公式补齐软件疑难问题三、报表管理模块94“结余”期末数正确公式=YDLF("","401",0,0,"RMB")+YDLF("","402",0,0,"RMB")+YDLF("","403",0,0,"RMB")+YDLF("","404",0,0,"RMB")+YDLF("","405",0,0,"RMB")+YDLF("","406",0,0,"RMB")+YDLF("","407",0,0,"RMB")+YDLF("","408",0,0,"RMB")-YJLF("","501",0,0,"RMB")-YJLF("","502",0,0,"RMB")-YJLF("","503",0,0,"RMB")-YJLF("","504",0,0,"RMB")-YJLF("","505",0,0,"RMB")-YJLF("","506",0,0,"RMB")-YJLF("","507",0,0,"RMB")-YJLF("","508",0,0,"RMB")+NCDYF("","331",0,"RMB")“结余”期末数正确公式=YDLF("","401",0,95软件疑难问题在制表时，要注意：1、资产负债表资产类取数公式：年初数：NCJYF（取科目的年初借方余额，如果余额在贷方结果为负数）期末数：YMJYF（取科目的月末借方余额，如果余额在贷方结果为负数）软件疑难问题在制表时，要注意：96软件疑难问题负债类、净资产类取数公式：年初数：NCDYF（取科目的年初贷方余额，如果余额在借方结果为负数）期末数：YMDYF（取科目的月末贷方余额，如果余额在借方结果为负数）资产负债表与收入支出表的平衡关系结余期初+本期收入合计－本期支出合计=结余期末软件疑难问题负债类、净资产类取数公式：97软件疑难问题2、收入支出表收入：本月数YDF（本月贷方发生额）减YJF（本月借方发生额）；本年累计数YMDYF（取科目的月末贷方余额，如果余额在借方结果为负数）支出：本月数YJF（本月借方发生额）减YDF（本月贷方发生额）；本年累计数YMJYF（取科目的月末借方余额，如果余额在贷方结果为负数）软件疑难问题2、收入支出表98软件疑难问题3、往来款项明细表没有设置单元格公式，主要是随时改变余额。资产类款项：YMJYF（取科目的月末借方余额，如果余额在贷方结果为负数）负债类款项：YMDYF（取科目的月末贷方余额，如果余额在借方结果为负数）软件疑难问题3、往来款项明细表99软件疑难问题4、凭证打印“数量及单价”、“外币及汇率”钩去掉如果用A4纸打印，“自动分页”默认，一张纸打印两张凭证后裁如果先将纸裁好，再打印凭证，“自动分页”钩去掉，每页凭证数改为1设置好后，点击“确定”即连打；点“预览”即分凭证号打印软件疑难问题4、凭证打印100软件疑难问题5、账簿打印库存现金、银行存款日记账在“日记账”先设置、后打印明细账、总账在“总账”----“账簿打印”先设置、后打印（能做到连续、页码打印）软件疑难问题5、账簿打印101一、系统管理双击“通用财会软件（工会版7.0）”，然后单击“系统管理”即可运行系统管理子系统。启动系统管理后，会显示“用户登录”对话框，要求用户登录，ACCESS版第一次登录，直接点击“确定”即可登录系统

一、系统管理双击“通用财会软件（工会版7.0）”，然后单击102一、系统管理第一次只能以系统管理员（dba）的身份进入系统，在“用户登录”对话框中，选择用户名“dba”，密码为空，然后单击“确定”。为了系统的安全，应及时为dba设置一个密码。系统管理员（dba）不能删除，用户只需增加即可。一、系统管理第一次只能以系统管理员（dba）的身份进入系统，103一、系统管理用户必须先建一个会计帐套，新建账套是为一个核算单位建立财会核算的账簿体系（数据文件）

1．新建帐套：在系统管理子系统的主窗口中，单击账套管理图标打开账套管理窗口。在【编辑】菜单中选择【新建账套】，或按工具条上〖新建〗按钮，打开增加账套对话框。在“增加账套”对话框中，输入新的账套信息。1）账套代码：以3位字母或数字标识一个账套，必须唯一。我们这里输入辽宁省总工会，在建立沈阳市工会和鞍山市总工会，在建立岫岩县总工会2）账套名称：最大长度为10个汉字。

3）账套类型：从下拉列表中选择您要操作的账套类型，请选择基层工会单位账套类型。一、系统管理用户必须先建一个会计帐套，新建账套是为一个核算单104一、系统管理一、系统管理105一、系统管理4）会计科目代码长度：·科目级数：科目总级数为10级，不能改变。·代码长度：设置每级科目的代码长度，总长度不能超过25位。本系统中，一级科目代码长度设定为3位，二至十级科目的代码长度自行定义。·是否使用内置会计科目：该复选项必须选择，系统强制必须使用内置会计科目。一、系统管理4）会计科目代码长度：106一、系统管理５）其他设置：·本位币：设置本账套的记账本位币的代码和名称。默认是RMB：人民币。·会计年度／启用月份：定义账套启用的会计年度和月份。默认日期为当前登录的年度和月份。·结账截止日期:在下拉列表中选择结账截止的日期。·会计期数：每个会计年所包括的会计期数目，本系统将每个自然月定义为一个会计期，共12期。·部门级次：定义本账套的部门编码录入时的级次规则。一、系统管理５）其他设置：107一、系统管理2、修改账套修改账套是根据需要修改账套名称和单位相关信息。3、删除账套如果错误地建立了一个账套或该套账已不再使用，可以删除该账套。一、系统管理2、修改账套108一、系统管理·只有系统管理员才有删除账套的权限。·删除账套是删除所选账套中某一年度的数据库文件。·如果所选账套中只包括一个年度账，将删除整个账套。删除帐套必须把数据库的某年删除后。才能再建立同样帐套。如删除001辽宁省总工会。建立001沈阳市总工会。必须把这个路径001删除才可以建立一、系统管理·只有系统管理员才有删除账套的权限。109一、系统管理用户管理：是对使用系统的用户进行管理，包括用户的基本信息管理及用户权限管理。本系统内置两个用户：系统管理员dba和一般用户guest。dba拥有“系统管理”中的所有权限，而用户guest的权限则由系统管理员来设置。一、系统管理用户管理：110一、系统管理增加用户是对有权使用本系统的人员进行登记注册。1．在系统管理子系统的主窗口中，单击用户管理图标，屏幕上出现用户管理窗口：2．选择【编辑】菜单中的【增加用户】，或单击工具栏中的〖增加〗按钮，窗口右边“编辑区”清空。1）代码：这里根据经验还是写你自己的名字好，当然也可以如001、002等。2）名称：最长为10位，不能为空。建议写你的名字。3）岗位：选择新用户的“岗位”信息。包括：系统管理、主管、出纳、会计，可以为空。一、系统管理增加用户是对有权使用本系统的人员进行登记注册。111一、系统管理3．密码：输入新用户的初始密码。为用户设置密码，以防止他人非法进入系统。用户设置后，每次启动系统时，都要输入用户名和密码，若不能正确输入，将不允许进入系统。密码最大长度为10位。密码在屏幕上显示为星号（*）。4．填写完毕后，必须单击“保存”按钮，同时屏幕右侧各栏位清空，可以继续增加下一个用户。注意：·系统中用户的“代码”必须唯一，不能重复。代码可以写你的名字·对于新增加的用户，系统根据不同的岗位，为用户设置默认的系统使用权限。设置后，岗位变更将不改变其权限。·用户在使用系统的过程中，可随时修改自己的密码。一、系统管理3．密码：输入新用户的初始密码。为用户设置密码，112一、系统管理修改用户信息对于系统中已有的用户信息进行修改。如会计升为主管1．在用户列表中选中要修改的用户，此时窗口右边显示出该用户的信息。2．可以修改用户“代码”、“名称”及“岗位”信息。3．单击“保存”按钮，即可完成修改。一、系统管理修改用户信息113一、系统管理删除用户对不再有权限使用本系统的人员从记录中删除。1．在用户信息列表中选中要删除的用户。2．选择【编辑】菜单中的【删除用户】，或单击工具条中的〖删除〗。3．根据系统给出提示信息，确认是否删除。删除后，该用户信息将从列表中消失。4．已使用过的用户不允许删除。但先将其日志删除后，则允许删除。

一、系统管理删除用户114一、系统管理为了保证数据的安全性，还需要对已经进入系统的用户设置权限。用户的权限是指用户对每个子系统中各项功能的操作权限。你进入系统看不见帐套。就是用户权限没有设置好1．在用户信息列表中选择要设置权限的用户。2．选择【权限】菜单中的【权限设置】，或单击工具栏中的〖设置〗按钮。打开“用户权限”话框。3．为当前用户设置权限。一、系统管理为了保证数据的安全性，还需要对已经进入系统的用户115一、系统管理设置权限的方法：Ａ：系统管理权限选中的权限功能对于本系统中所有账套均有使用权限。Ｂ：账套及功能权限①

在“账套及功能权限”列表中选择某个账套。②

设置列表中最右边一栏的选择框。·如果选中，表示当前用户可以使用该账套；·如果取消选择，表示当前用户对该账套没有使用权限。

一、系统管理设置权限的方法：116一、系统管理③

当选择了某个账套后，在“功能名称”列表中设置当前用户对各项功能的使用权限。方法是设置列表的最右边一栏的选择框。·选中，表示当前用户对所选的账套可以使用该功能；·取消选择，表示当前用户对所选账套不能使用该功能。·如果要设置或取消某个子系统中的所有功能权限，可双击列表左列中对应的子系统名称。·如果要为当前用户赋予所有的权限，可双击“功能权限”列表中“功能名称”列表头。④单击“确定”按钮，权限设置完成。单击“取消”按钮，本次权限设置无效。

一、系统管理③当选择了某个账套后，在“功能名称”列表中设置117一、系统管理数据管理：是为账务数据提供保护功能。包括：数据备份、数据恢复、数据引入、数据引出、显示所有账套以及自动维护。数据备份：是将本系统的数据建立软盘副本或硬盘文件副本，以便长期保存，同时也可防备意外操作造成的硬盘数据丢失；一旦硬盘数据被破坏，通过恢复功能使系统数据恢复。一、系统管理数据管理：是为账务数据提供保护功能。包括：数118一、系统管理数据的恢复是指当计算机发生故障或账务处理系统软件发生故障时，使当前的账务数据遭到破坏而必须对已备份的数据进行恢复处理，它将使当前的财会数据恢复到系统破坏前的状态或最接近的状态。恢复已删除数据是对已删除的年度账进行恢复。1．在【数据】菜单中选择【显示所有账套】，在“年度账”列表中将列出当前所选账套中的所有年度及其数据文件信息，包括已经删除的年度账。2．按照“数据恢复”过程进行数据恢复。3．若想不显示已删除的年度账信息，可再次选择【数据】菜单中的【显示所有账套】。一、系统管理数据的恢复是指当计算机发生故障或账务处理系统软件119一、系统管理对整个财会管理系统的基础信息、凭证、部分账表的引出操作。1．在“数据管理”窗口的“账套”下拉列表中选择要进行数据引出的账套。列表中列出了系统中所有的账套。默认显示最近操作的账套。2．在“年度账”列表中选择进行数据引出的年度账。3.

从【数据】菜单中选择【数据引出】，或按工具条中的〖引出〗，弹出“数据引出”对话框4．双击引出项左侧的方框，选中需要引出的部分选项，或单击“全选”按钮选中所有选项，确认后系统出现提示窗口5．单击“确定”后，即开始数据引出操作。一、系统管理对整个财会管理系统的基础信息、凭证、部分账表的引120二、账务处理账务处理：是整个通用财会软件的主体和核心部分，包括期初建账、日常账务处理、月末结账和年末结账。期初建账包括建立各种编码和设置账务参数；日常账务处理以记账凭证为依据，可完成对记账凭证中分录信息的分类汇总，生成总账、明细账、日记账等账务信息；月末、年末结账主要完成各科目余额的结转。二、账务处理账务处理：是整个通用财会软件的主体和核心部分，包121二、账务处理在“通用财会软件”中双击账务处理图标，屏幕首先显示通用财会软件主画面，然后进入用户登录，如图二、账务处理在“通用财会软件”中双击账务处理图标，屏幕首先显122二、账务处理一、基础设置在初次使用通用财会软件时，首先要通过基础设置建立各种编码和设置会计参数。这些代码表包括：部门、项目、银行、职工类别、职工。会计参数的设置包括：会计期、货币、会计科目、结算方式、多栏账设置、凭证类型和参数设置。二、账务处理一、基础设置123二、账务处理二、账务处理124二、账务处理

部门是指一个单位从行政上划分的一个内部管理机构，如管理部门、各分厂、各车间等。

银行指本单位使用到的不同银行的信息。

二、账务处理部门是指一个单位从行政上划分的一个内部管理机125二、账务处理自定义核算：核算类（6个级次）--核算项目本系统为账套设置的会计期，不能修改。但可以查看各会计期起始日及是否结账。

二、账务处理自定义核算：核算类（6个级次）--核算项目126二、账务处理会计科目：在系统管理的账套设置中，已设定会计科目代码总长度、代码级数和各级代码的长度（总长度不能超过25位）。系统内置的会计科目不允许删除修改，同时不允许增加一级科目。二、账务处理会计科目：在系统管理的账套设置中，已设定会计科目127二、账务处理会计科目增加窗口：科目代码

科目简码科目名称

科目类别科目分组外币核算币

别期末调汇

核算现金流量

辅助核算指对会计科目按部门、职工、客户、供应商等核算类别进行的辅助核算。

核算类辅助核算的类别，包括部门、职工、客户、供应商等系统内置核算类以及用户自定义的核算类。本系统中设置了六级辅助核算供用户选择。经费核算系统中内置了402拨缴经费收入科目进行“经费核算”，且核算类设置为“工会单位”。

二、账务处理会计科目增加窗口：128二、账务处理结算方式：是单位进行资金结算的方式。本系统中内置的结算方式有两种：现金支票和转账支票，系统禁止删除，用户可在此基础上增加其他的结算方式，以备支票管理功能使用。二、账务处理结算方式：是单位进行资金结算的方式。本系统中内置129二、账务处理凭证类型：是对凭证种类的划分，便于对凭证的管理和查询。在凭证输入前必须确定类型，凭证类型使用后只能修改（修改时，凭证字会同时修改，不能删除）。不同的单位对凭证格式的要求是不同的。根据工会业务只需采用记字，即记账凭证。二、账务处理凭证类型：是对凭证种类的划分，便于对凭证的管理和130二、账务处理二、初始设置初次使用本系统，必须设置初始余额及累计发生额，把账上各明细科目的年初余额或初始借贷方累计发生额输入系统。一旦正式运行，有关余额及发生额将由系统自动结转，不必每月另行输入。如果建账月份为元月，则只需输入年初余额；如果用户不是从年初使用本系统，不但要输入年初余额，还要输入建账年度年初到建账月度月初为止的借贷方累计发生额。这样年末才能获得全年完整资料（生成年报报表）。

二、账务处理二、初始设置131二、账务处理在表中带辅助核算的科目显示为蓝色，在表中带二级科目显示为黄色，“科目代码”、“科目名称”、“币别”栏目的内容由系统自动列出，其中的内容是用户在设置会计科目时输入的。账套启用后，开始日常账务的处理，在第一个月结账前，如果发现初始余额录入有错，还可对初始数据进行修改，月末结账后，初始数据不可修改。注：初始数据录入完成后，最好做一次数据备份。至此，通用财会软件中最基础的工作——期初建账过程结束。下一节我们将介绍日常账务以及结账工作。

二、账务处理在表中带辅助核算的科目显示为蓝色，在表中带二级科132二、账务处理三、凭证处理凭证处理包括录入、修改、审核和记账等功能。

凭证录入完成新凭证的输入并保存凭证。本功能是本系统中使用最频繁的功能。在录入过程中，本系统提供了各种联机帮助、快捷键等工具。用户如果使用快捷键录入，比使用鼠标录入速度更快。二、账务处理三、凭证处理133二、账务处理在本软件中，凭证修改也在凭证录入窗口中进行，通过“查询凭证”找到要修改的凭证，然后进行修改。凭证修改用于修改已经录入但尚未审核、记账的凭证，已记账的凭证不能修改，如有错误，只能通过红字凭证冲销。若在当前会计期内则可以通过反记账、取消审核，再进行修改。

二、账务处理在本软件中，凭证修改也在凭证录入窗口中进行，通过134二、账务处理在手工会计中，原始凭证中使用的是末级明细科目，登记明细账时可参照所附原始凭证所登的明细账目；在电算化会计中，录入的是记账凭证，所以必须要求分录项中的科目为末级明细科目，才能确定明细账户。二、账务处理在手工会计中，原始凭证中使用的是末级明细科目，登135二、账务处理如果该凭证是处理工会经费，则点击可调出经费录入的窗口。其右侧有两个下拉选项“生成对应分录”和“经费科目设置”。如果有多个直接上级，可在会计科目中对221应付上级经费科目设置多个对应的应付上级经费的子科目，然后点击增行进行对应设置，生成凭证分录时，系统将按照预先设置好的多个应付上级经费科目的比例（该比例设置详见经费管理中的本级经费比例设置），自动生成对应的多个上级的分录。

二、账务处理如果该凭证是处理工会经费，则点击可调出经费录入的136二、账务处理查询凭证操作：查询凭证字为记的所有凭证。凭证修改、删除操作：修改凭证，凭证号为2的凭证（假定在录入上面第二张凭证时，数量栏录为“1000”而不是“2000”，现在要对该凭证进行修改。）上面已经查到了凭证字为记的凭证，现在单击“首张凭证”按钮，屏幕上显示凭证号为1的凭证。再按下一张即为2号凭证，然后就可以修改了

二、账务处理查询凭证操作：查询凭证字为记的所有凭证。137二、账务处理凭证必须经过审核才能进行记账。审核凭证和修改凭证的屏幕格式基本一样。找到要审核的凭证。对凭证进行审核。凭证查询可对已输入的凭证按一定条件进行检索，并将检索的结果显示或打印输出。凭证汇总实现对所有录入的记账凭证按一定条件范围进行汇总，并生成和输出记账凭证汇总表。凭证记账对本月所有审核过的凭证进行登账处理，产生记账凭证的明细账、总账和汇总表。二、账务处理凭证必须经过审核才能进行记账。审核凭证和修改凭证138二、账务处理本系统的打印分为两类，即凭证打印和账簿打印。凭证打印首先要进行打印设置，包括设置打印边距、栏目宽度和打印字体。凭证套打实现按固定的纸张、格式将所选定的凭证连续地打印出来。用户必须采用为套打所设计的专用纸张，纸张上印有记账凭证的标准格式,套打时打印机将有关凭证数据填写在记账凭证相应的栏目内，和手工填写凭证相似。

二、账务处理本系统的打印分为两类，即凭证打印和账簿打印。凭证139二、账务处理凭证记账后，在当年内发现填写错误时，可用生成一张与原内容相同的冲销凭证，在摘要栏注明“冲销某月某字号凭证”字样。凭证冲销在凭证录入中实现。输入冲销凭证时，首先找到该凭证，然后做凭证冲销，系统将金额项变为负数，并用红字显示，自动生成一张特殊的冲销凭证。

科目汇总表。某一月份的科目汇总表反映该月所选科目的期初余额、借贷发生额、累计借贷发生额和期末余额。二、账务处理凭证记账后，在当年内发现填写错误时，可用生成一张140二、账务处理四、账簿输出：账簿包括日记账、明细账、总账、余额表、账簿打印

现金（银行存款）日记账是按经济业务发生的时间顺序逐日逐笔登记库存现金的收入（借方）、支出（贷方）和结存情况的账簿。明细账可根据科目发生的业务选择不同格式的账页输出，一般有三栏明细账、多栏明细账、数量明细账和增值税明细账。总账是所属明细账的总括，本系统中将总账分为科目总账、数量总账、核算项科目总账、核算项数量总账、科目核算项总账。

二、账务处理四、账簿输出：账簿包括日记账、明细账、总账、余141二、账务处理打印账簿：在银行日记账、明细账和总账模块中，均挂有这两种打印功能，用户在输出账表时，利用“文件”菜单的“打印”功能可进行设置格式打印，利用“账簿套打”功能则不用设置打印格式，直接将账表打印到套打纸上。同时，为了方便用户，对有些格式一致账簿，系统将它们统一到账簿打印功能子模块中进行打印和套打，例如三栏明细账和科目总账的账表的格式一致，除了在明细账和总账功能子模块中可分别进行打印和套打，还可在账簿打印功能子模块中进行打印和套打。

二、账务处理打印账簿：在银行日记账、明细账和总账模块中，均挂142二、账务处理用户进入账务处理模块，在账务处理模块的工具菜单中为用户提供了数据一致性维护功能。数据一致性维护功能即检查当前账套的凭证数据借贷方金额、总账与明细账数据是否存在不一致的现象，提示用户对凭证数据进行修改，并对总账数据加以自动修正。

二、账务处理用户进入账务处理模块，在账务处理模块的工具菜单中143二、账务处理五、期末处理期末调汇指对一些核算外币的科目进行期末汇兑损益调整。

自动转账完成科目间余额的自动结转，如将建设银行的部分存款转入工商银行。

结转收支用于将收支类科目的余额结转到结余科目。

日常业务进行到月底，应进行月末结账。结账处理主要是把各科目的余额结转成下月月初余额，结账后，本月的账上不能再增加任何业务内容。

二、账务处理五、期末处理144二、账务处理①

结账时，若本月有未审核、未记账的凭证，系统拒绝执行结账。②

结账时，系统会自动检查收支（损益）类科目是否已结清，并给予提示。③

每月只能结账一次，结账后，当月不能再做凭证。④

结账前最好在“系统管理”中利用“数据备份”功能将账务数据进行备份。⑤反结账，取消上次结账，可修改上次结账前数据。本系统提供了对多个会计期连续反结账的功能,并且可对上年的账套数据进行反结账,重新结账后,可自动修改本年年初