《商业银行经营管理》试题及答案

《商业银行经营管理》综合练习一、单项选择题（451分）近代银行业产生于（）。A.英国B.美国C.意大利D.德国【答案】C1694成立一家股份制银行（）。A.英格兰银行B.C.汇丰银行D.利物浦银行【答案】A现代商业银行的最初形式是（）。A.股份制银行B.资本主义商业银行C.高利贷性质银行D.封建主义银行【答案】B1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。A交通银行B.C.D北洋银行【答案】C5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A.信用中介B.支付中介C.清算中介D.调节经济的功能【答案】A单一银行制度主要存在于（）。A.英国B.美国C.法国D.中国【答案】B商业银行的经营对象是（）。A.B一般商品C.商业资本D.D对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。A.发行成本比较高B.对商业银行的股东权益产生稀释作用C.资金成本总要高于优先股和债券D.总资本收益率下降时，会产生杠杆作用【答案】D附属资本不包括（）。A.未公开储备B.股本C.重估储备D.普通准备金【答案】B总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。A.7%B.8%C.9%D.10%【答案】B资产＝8108亿元，银行的适度资本为（）。A.12.5B.10C.10.2D.12.7【答案】A商业银行最主要的负债是（）。A借款B.C.D资本【答案】C商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。A.B.负债C.D资本【答案】B量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款利率为（）时，银行可获最大利润。A.5%B.6%C.6.5%D.7%【答案】C某商业银行共筹集8%可筹集支票存款12%资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元，成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15%，定期与储蓄存款为5%。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。A.10%B.12%C.15%D.12.66%【答案】D商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。A.一般性债券B.资本性债券C.国际债券D.政府债券【答案】B商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。A.一般性债券B.资本性债券C.国际债券D.政府债券【答案】A按照（）将贷款分类为正常、关注、次级、可疑、损失。A.期限B.保障程度C.质量状况D.偿还方式【答案】C一个客户要求银行500万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了400万元，利率为10%，银行对未使用的额度收取1%的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度10%5%的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。A.11.5%B.12%C.11%D.9%【答案】A银行以8%的利率发放10010%实际利率为（）。A.7.56％B.8％C.9％D【答案】D（）不需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状况。A.股票换取式并购B.现金购买式并购C.混合证券式并购D.杠杆并购【答案】A（）是并购银行依据市场价格直接购买目标银行的全部或部分资产以实现并购。A.现金并购B.股票换取并购C.零成本并购D.跨区并购【答案】A10000500000万元，股东权益总额为300000万元，则股本收益率是（）A.0.02B.0.03C.0.04D.0.05【答案】B100005000012001000万元，则该银行的净利差率为（）。A.0.02B.0.03C.0.04D.0.05【答案】A我国银行资产中比例最大的一项是（）。A.现金B.贷款C.证券投资D.固定资产【答案】B我国的商业银行负债中最主要的是（）。A.存款B.借款C.资本D.发行债券【答案】A持续期缺口等于（）。A.总资产持续期-总负债持续期B.总负债持续期-总资产持续期C.总资产持续期-总资产/总负债×总负债持续期D.总资产持续期-总负债/总资产×总负债持续期【答案】D持续期概念最初是由美国经济学家（）1936年提出的。A卢卡斯B.C麦考利D.凯恩斯【答案】C5亿元，则利率敏感缺口为（）。A.11B.1C.1.2D.30【答案】B当商业银行短期负债支持长期资产时，如果未来利率上升，会导致净利息收入的（）。A.增加B.减少C.不变D.不确定【答案】B资产流动性比率是（）A存款与贷款B.贷款与存款C.流动性资产与流动性负债D.流动性负债与流动性资产【答案】C说明流动性（）。A.短缺B.过剩C.平衡D.不确定【答案】A反映企业每单位资产的盈利能力的指标是（）。A.普通股收益率B.资产收益率C.销售利润率D.股权收益率【答案】B支付保险费，提供专门的服务的租赁方式是（）A.融资租赁B.C.杠杆租赁D【答案】B以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务属于（）中间业务。A.结算类B.咨询类C.代理类D.信用卡类【答案】B外汇互换交易主要包括货币互换和（）A.B.期限互换C.金额互换D.A买卖双方成交后按双方签订的远期合同在未来约定日期进行外汇交割的交易方式（ ）A.远期交易B.期货交易C.现货交易D.A款人并凭此向汇入行提取款项的结算方式是（）A.电汇B.信汇C.票汇D.信用证【答案】C在出口信贷中，贷款的额度通常为合同金融的（）。A.15%B.85%C.50%D.100%【答案】B银团贷款按贷款人与借款人的关系分为（）。A.定期贷款和循环贷款B.备用贷款和循环贷款C.直接银团贷款和间接银团贷款D.外国出口信贷和国际商业信贷【答案】C笔中长期额度巨大的贷款是（）。A.B.混合贷款C.卖方信贷D.D银行证券投资的利率风险是（）。A.市场利率变化给银行债券投资带来损失的可能性B.债务人到期无法偿还本金和利息而给银行造成的可能性C.银行被迫出售在市场上需求疲软的未到期债券，银行只能以较低价格出售债券的可能性D.由于不可预期的物价波动，银行证券投资所得的本金和利息收入的购买力低于投资证券时所支付的资金的购买力，使银行遭受购买力损失的可能性【答案】A100010%15%，债券的当前市场价格为（）。A.918.71B.1000C.847.22D.869.56【答案】A票据贴现利率（贴现率）一般较同期限的其他贷款（）。A.高B.一样C.低D.【答案】C从商业银行的本质来看，商业银行是一种（）。A.工商业企业B.万能型银行C.金融性企业D.专业性银行【答案】C二、多项选择题（302分）商业银行的职能有（）。A.信用中介B.支付中介C.信用创造功能D.A,B,C,D商业银行经营管理的原则有（）。A.安全性B.流动性C.盈利性D.准备金比例【答案】A,B,C商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。A.向中央银行借款B.发行大额可转让定期存单C.同业拆借D.利用国际货币市场融资【答案】A,B,C,D损失准备金主要分为（）。A.B.贷款损失准备金C.D证券损失准备金【答案】B,C下列各项属于附属资本的是（）A.未公开储备B.普通准备金C.长期次级债券D.重估储备【答案】A,B,C,D下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（ 。在性质上是相同的优先股股东享有优先支付的固定比率的股息在公司兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金在股息收入纳税时，优先股股东往往可以获得部分股息免税【答案】A,B,C，D商业银行的负债主要由（）构成。A.存款负债B.借入负债C.结算中负债D.贷款【答案】A,B,C商业银行存款成本包括（）部分构成。A.利息成本B.营业成本C.银行资金成本D.银行连锁反应成本【答案】A,B,C,D商业银行贷款按期限分类可分为（）。A.短期B.中期C.贴现D.长期【答案】A,B,D以下哪些组织不可作为保证人（）。A.国家机关B.以公益为目的的事业单位、社会团体C.企业法人的分支机构、职能部门D.有法人机构授权的,在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门【答案】A,B,C下列关于保证期间的说法正确的有（）。A.B保证期间有法定保证期间与约定保证期间C.法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内D.约定保证期间优于法定保证期间【答案】A,B,C,D银行并购的作用包括（）。A.扩大规模，占领市场B.降低成本，实现规模效益C.追求多元化D.优势互补，实现协同效益【答案】A,B,C,D评价银行安全性的指标包括（）。A.资金自给率B.资本充足率C.资产收益率D.资本收益率【答案】A,B运用敏感性缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列方法正确的是（）。A.预期利率上升，营造正缺口B.预期利率上升，营造负缺口C.预期利率下降，营造正缺口D.预期利率下降，营造负缺口【答案】A,D如果某商业银行处于利率敏感负缺口，则有（）。A.利率敏感资产大于利率敏感负债B.利率敏感资产小于利率敏感负债C.利率敏感比率大于1D.利率敏感比率在0-1之间【答案】B,D利率敏感负债包括（）。A.B短期存款C.D定期存款【答案】A,B,C中小银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有（）。A.B.负债流动性管理策略C平衡流动性策略D.借入流动性策略【答案】A,C下面属于银行流动性供给来源的是（）。A.客户存款存入B.客户偿还贷款C.偿还货币市场借款D.经营支出【答案】A,B商业银行的流动性是指（）。A.吸收存款B.发放贷款C.满足到期存款者提取存款的需求D.满足合格贷款者的贷款需求【答案】C,D下列属于《贷款风险分类指引》划分的不良贷款类别有（）。A.关注贷款B.可疑贷款C.损失贷款D.次级贷款【答案】B,C,D偿债能力比率主要包括（）。A.资产负债率B.流动性比率C.负债权益比率D.速动比率【答案】A,B,C,D现金流量表中的现金是指（）。A.现金B.股份C.三个月内到期的债券D.活期存款【答案】A,C,D"5C"信用分析中，在评价贷款的担保时，要注意方面有（）。A.担保品的变现性B.担保品的价格稳定性C.贷款保证人的担保资格和经济实力D.保证人的担保能力是否与担保贷款额度相符【答案】A,B,C,D中间业务可能存在的风险包括（）。A.流动性风险B.市场风险C.国家风险D.信用风险【答案】A,B,C,D下列属于表外业务特点的是（）。A.收取手续费B.业务不反映在资产负债表中C.不涉及潜在的资产负债风险D.涉及潜在的资产负债风险【答案】A,B,D在行市有利于买方时，买方将买入（）约价格购买一定数量外汇的权利。A.看跌B.看涨C.买入D.卖出【答案】B,C出口信贷，按对象划分为（）。A.B.混合贷款C.卖方信贷D.A,C商业银行国际业务的组织机构包括（）。A.国外分行B.国外代表处C.国外子银行D.【答案】A,B,C,D银行进行证券投资会面临的风险有（）。A.信用风险B.通胀风险C.利率风险D.流动性风险【答案】A,B,C,D以下那些属于不可以抵押的财产（）。A.土地所有权，包括国有土地所有权和集体土地所有权B.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体土地的使用权C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗设施和其他社会公益设施D.所有权、使用权不明或有争议的财产【答案】A,B,C,D三、简答题（本题共15小题，每小题6分）商业银行资本金的构成主要分为那几个部分，其内容是什么？股本－普通股与优先股。普通股是银行股金资本的基本形式，它是一种产权证明。这种权利主要体现在三个方面：一是对银行拥有经营决策权。二是对银行的利润和资产有分享权。三是在银行增发普通股股票时，享有新股认购权。优先股是优先取得红利分配的股票，它兼有普通股与债券的特点。优先股东按固定盈余资本盈余与留存收益。债务资本：包括资本票据与资本债券。风险准备金。请回答《巴塞尔协议Ⅰ》将资本划分为哪几类，且其具体内容及作用是什么？级资本（Corecapital）是银行资本中最重要的部分，它的价值稳定、各国银行相同、发表在公开的账目中、是判断资本充足率的基础。由以下几部分组成：永久性股东权益，包括实收普通股本和永久性非累积优先股本；公开储备，它是以公开的形式，通过留存盈余或其它盈余反映(SupplementaryCapital)主要包括：未公开的储备、重估储备（包括物业重估储备与证券重估储备，资产重估必须由官方认可的专门评估）。II》的特点。【答案】（1）对风险与资本的监管体现了定性方法反映了国际金融术；（5）协议的复杂性与广泛的国际争议性。高银行资本充足率的？【答案】根据资本充足率的计算公式，商业银行为提高资本充足率采取的措施无非是增加资本（1）法既可以内部补充，也可以来源于外部融资，或者二者同时进行。①内源资本管理。内源资本是通过内部留存收益获得的资本来源。银行内源资本管理有许多优点：一是成本低于公开市场融资，通过内部融资，商业银行不必支付发行费用、无需负担股息和利息；二是不会使原股东在银行的原有控制权受到影响，避免造成对现有股权的稀释，因而不会遭到原股东的反对。②外源资本：发行普通股与优先股、发行资本性债券、资产出售回租、股票债券转换。）降低风险。一是实行全面的风险管理，二是缩减资产规模（不常用），三是调整资产风险权重（常用）。银行贷款定价应遵循什么原则？（1）（2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。因此，银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格（3）保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。贷款风险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩序，损害银行的整体利益。担保法对保证期间是如何规定的？【答案】保证期间包括约定保证期间与法定保证期间。约定保证期间是指保证人与银行约定承担保证责任的期间。法定保证期间是法律规定的保证人承担保证责任的期限。约定的保证期间优于法定的保证期间。如果保证人与商业银行没有约定保证期间，担保法规定了法定的保证期间，即无论在一般保证还是在连带责任保证方式下，法定保证期间都限定在主债权即银行的贷6,未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定或法定的如果商业银行已对借款人起诉或者申请仲裁的，保证期间适用于诉讼时效中断的规定。简述利率敏感性管理的策略。（1）（2）们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略，也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相等，企图最大限度地减少风险，增加收入。衡量流动性的方法有哪些？(1)资金供给与需求缺口预测方法：通过估计在未来一定时间内预期流动性需求与流动性供给之间的差额，确定流动性缺口，预测未来一段时间内银行将面临的流动性状况，并安排（2）取的概率分成三类：①热钱负债，即对利率极为敏感或近期提取可能性高的存款或同业拆借；②不稳定资金，即在25％－30即设置95％的流动性储备（减去相应的法定准备金），对不稳定存款和非存款负债，一般持30％的流动性储备。对15银行需尽力满足一切贷款需求，以建立与客户的长期关系。因为与客户的贷款关系可以带动其他银行产品的销售，带来费用收入和客户对银行的长期依赖。因此银行必须估计最大可能的新增贷款。（3）流动性比例指标法。简述借款人的各种预警信号。（1）全面的、系统的、连续的分析，可以发现借款人的盈利能力、偿债能力、现金流量等方面存在问题。二是对借款人的财务活动进行监测，如借款人在银行存款、从银行取得的贷款及偿还情（2）借款人的非财务预警信号。例如借款人的经营策略改变、经营范围变更、管理层出现问题、公司性质变化、良好客户流失、行业发展前景有变等。五C"分析具体包括哪些内容？C分析包括：（1）品格（character）：借款人的还款意愿和诚意。对于企业来说，上下级关系等。能力（capacity）：借款人未来按时还款的能力。包含两方面的含义：法律能力与偿还贷款的能力。资本（capital）：借款人的自有资金的状况，即净资产。资本是借款人经济实力的代表，反映承受风险的能力；反映借款人的风险取向。资本越雄厚，风险的承受能力越大，由于严重的财务危机或破产而不能偿还贷款的可能性也就越小。担保（collateral）：第三方的信用担保和质物抵押物的担保，是第二还款来源。担保是用来增强借（5）经营环境（condition）：借款人的自身经营环境与外部环境。经营环境包括企业自身的经营范围、经外部环境包括宏观经济状况、行业发展前景、政治经济文化等。与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？【答案】（1）制度买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同责任关系。影响消费贷款借款人还款能力的因素有哪些？借款人的信用履历、是否存在违约现象；借款人承担赡养义务的人口及健康状况。试描述一下质押与抵押的区别。依法拍卖。商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件？必须便于管理；抵押物的品质与价格应当易于测定，且相对稳定。试述商业银行经营管理的目标，如何理解？【答案】商业银行的经营管理目标是银行价值最大化，即股东权益最大化。股东对银行收益具有剩余要求权，这就要求股东对银行的权利、义务、风险、收益都大于银行的债权人、经营者和其他员工。因此，在确定银行管理的目标时，应从股东的利益出发，选择股东财富最大化。（个小题，每小题分）2004088％，则资产收益率至少为多少？【答案】ROA=（EC1/TC1）SG1/(1+SG1)(1-DR)=0.08*0.08/(1+0.08)(1-0.4)=0.99%,在其它条件不变的情况下，若资产增长率为12％，资产收益率为0.99％，则红利支付比率为：DR=1-(EC1/TA1)SG1/ROA(1+SG1)=1-0.08*0.12/0.0099*(1+0.12)=13.42%14%的312%的99%的110%的4年期8%。某银行的资产负债表资产 市场价（亿元）利率（%） 负债和资本 市场价（亿元）利率（%）期存单国库券70012负债合计920股本80合计1000合计1000现金100现金100商业贷款70014定期存款520940010分别计算各项资产和负债的持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。项资产和负债的市场价值，持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。1资产和负债的市场价值，持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。1．商业贷款持续期年）年）年=3.49=2.08（年），=1.14（年），02．市场利率上升个百分点时，商业贷款市场价值=684（亿元）=189（亿元）定期存款市场价值=515（亿元大额可转让定期存单市场价值=387（亿元）资产市场价值=973（亿元）负债市场价值=902（亿元）股本=71（亿元）=2.67（年=5.89（年）定期存款持续期=1（年）大额可转让定期存单持续期=3.48（年）总资产持续期=3（年）总负债持续期=2.06（年）持续期缺口=1.06（年）假设某银行的资产负债表如下：资产（万元）平均收益率负债（万元）平均成本率利率敏150012 17009固定利率1200159008不计息800700200（股东权益）合计35003500试回答下列问题：1．请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。2．如果短期利率都上升了2个百分点，请计算银行的净利息收入，并与1.进行比较，说明利率变动对银行净利息收入的影响。300300万元，请计算该银行的利率敏感个百分点，净利息收入有何变化？【答案】分析及答案：GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200万元；净利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；△NII=△r*GAP=2%(-200)=-43．答案略。各项负债 余额法定准备率法定准备额提取流动性资金比利率敏感资金3008%2495%不稳定性资金2505%12.530%定性资4003%1215%新增贷款 12 100%试计算该银行的流动性需求。【答案】银行的流动性需求=0.95*(300-24)+0.3*(250-12.5)+0.15*(400-12)+1*12=403.65(百万元)10%8%34%，银行应选择哪种债券投资？【答案】应税债券实际收益率=10%*（1-34%）=6.6%免税债券实际收益率=8%*(1-0%)=8%应选择免税债券。万元的货币5000、11%、11%、、5%、2%、0%。税前成本为多少？【答案】税前成本率=[10000/40000×10%/（100%-15%）]+[20000/40000×11%/（100%-5%）]+[5000/40000×11%/（100%-2%）]+[5000/40000×22%/100%]=12.88%五、案例分析题（本题共3小题，每小题15分）1. 2003年月15日，ABA80万元，借款期为一年，自2003年月10日至20046月10C公司在预年月10日"20046月10ABC公司称：保2004年月106月20C公司为被告诉之法院。请回答下列问题：《担保法》对保证期间的规定是什么？BC公司履行担保责任的诉讼请求？【答案】分析及答案：CA公司贷款还是视为约定不明或没有约定？间的本意是要求保证人在债务人到期不能履行其义务时，由保证人代为履行。因此，约定保证2000年月29日颁32主之所以作此没B银行为保证CA公司的请求同意提供担保，并在担保书定C20046月10日应当视为没有约定2004年12月10日。C公司不能以超过20046月10日为由主张免除担保责任。19C银ACA公司无力偿还贷款，C公司应当代为偿还贷款本息及其它费用。2. 1999年月249001年；由好运来公司提供连带责年。借款期间，凯丰公司分立为华丰公司和华纳公司。根据分立协议，全部900450万贷款本金及利年11月27日，贷2002年11月27年22日，贷款银行将华丰公司、华纳公司和好运来公司列为共同被告起诉到法院，要求法院令三家公司清偿借款。华丰公司、华纳公司认为贷款银行的起诉已经超过了诉讼时效，好运来公司也认为贷款银行未在保证期间和保证合同的诉讼时效内主张权利，因此，三家公司均抗辩