(完整版)《商业银行管理学》课后习题答案

《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。展开的各种业务及相关的组织管理问题。商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。二、简答题试述商业银行的性质与功能。如何理解商业银行管理的目标？现代商业银行经营的特点有哪些？商业银行管理学的研究对象和内容是什么？如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1.新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。2.50%。

巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的法。资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。二、单选题我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。A.20% B.50%C.70% D.100%商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是。A.一般准备金 B.专项准备金C.特殊准备金 D.风险准备金《巴塞尔协议》规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系A.≧8% B.≦8%C.≧4% D.≦4%三、简答题试述商业银行资本金的功能。试述商业银行资本金的构成。19885.试述商业银行提高资本充足率的途径。四、论述题试论述现阶段我国商业银行提高资本金的策略。第二章习题参考答案一、判断题8%。本的100%。√[题解]银行信用风险计量包括标准法和内部评级法两种。√[题解]资金越充足，缓冲损失的能力越强。×[题解]也可通过发行普通股，优先股，次级长期债券来增加资本金。二、单选题B 100%，长期次级债券最多只能为核心资本的50%，普通准备金和普通呆账准备金占风险资产的比例最多不超过1.25%，在特别的情况下可达2%。A[题解]依据一般准备金的定义。A三、简答题1.试述商业银行资本金的功能。试述商业银行资本金的构成。普通股、资本盈余、未分配利润等，优先资本包括优先股、资本票据和资本债券、可转换债券等。试述1988年巴塞尔协议的基本内容。[题解]1988权重、规定商业银行资本充足率的最低标准、过渡期安排。试述商业银行提高资本充足率的途径。2：1、分子对策，即提高资本总量，如采用内源资本策略（留存盈余、股息政策）和外源资本策略发行普通股、发行优先股、发行次级中长期债券）来提高资本总量；2、分母对策，即压缩银行资产规模调整资产结构。四、论述题1.试论述现阶段我国商业银行提高资本金的策略。1.[题解]商业银行提高资本金有两种策略，即内源资本策略和外源资本策略。内源资本策略是指增加内源资本，即增加以留存收益方式形成的资本；外源资本策略是指通过发行普通股、发行优先股、发行长期次级债券等形式来增加资本。第三章商业银行负债业务管理习题一、判断题商业银行向中央银行借款可以用于投资。LIBOR市场渗透定价法不强调利润对成本的弥补。高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之一。对商业银行来说存款并不是越多越好。CDs款凭证。我国目前资本市场利率仍然是市场利率与计划利率并存。负债是商业银行资金的全部来源。二、单项题商业银行存款管理的目标不包括 。保持存款的稳定性 B.降低存款的成本率C.降低存款的流动性 D.提高存款的增长率存款按存款资金性质及计息范围划分为财政性存款和 。个人存款 B.定期存款C.一般性存款 D.单位存款使商业银行负债成本最低的存款为 。同业存款 B.有奖存款C.定期存款 D.活期存款商业银行的被动负债是 。发行债券 B.吸收存款C.同业拆借 D.再贷款下列借入负债中被采用“隔日放款”或今日货币形式的为 。同业拆借 B.回购协议C.间接借款 D.再贴现商业银行可长期利用的存款，称为 。流动性存款 B.原始存款C.定期存款 D.发行长期金融债券商业银行中长期借款包括 。同业拆借 B.回购协议C.中央银行借款 D.发行长期金融债券同业借款不包括 。同业拆借 B.再贴现C.抵押借款 D.转贴现目标利润定价法的核心在于 。严格测算各种存款的营业成本 B.计算存款的历史加权成本C.确定存款的边际成本 D.确定存款的风险成本商业银行吸收的存款中稳定性最好的是 。NOW账户 B.定活两便存款C.储蓄存款 D.自动转账服务账户商业银行的存款成本除了利息支出，还包括 。办公费 B.员工工资C.差旅费 D.非利息支出关于同业拆借说法不正确的是 。同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。为规避风险，同业拆借一般要求担保。成本。同业拆借资金只能作短期的用途。三、多选题商业银行负债按负债的流动性可分为 。流动负债 B.应付债券C.其他长期负债 D.应付账款下列属于存款的创新种类的是。可转让支付命令账户 B.大额可转让定期存单C.货币市场账户 D.个人退休金账户影响存款成本定价的因素包括。市场利率的水平 B.存款的期限结构C.银行的盈利性 D.客户与银行的关系商业银行借入资金应考虑的因素包括。借入资金的规模 B.借入资金的期限C.借入资金的相对成本 D.借入资金的分险E.借入资金的法规限制商业银行国内市场借款的主要方式有 。转贴现 B.向央行借款C.同业拆借 D.发行金融债券E.证券回购协议价格定价法中价格表按收费条件包括 。免费定价 B.有条件免费定价C.浮动费率 D.固定费率以下属于商业银行“主动型负债”的是 。存款 B.同业拆借C.再贴现 D.金融债券E.转贴现四、计算题500200，3008%，定期存款和储蓄存10%5%。求该银行负债的加权平均成本率。7%501008%1508.5%2009%25010%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率就是贷款的边际收益率。存款为多少时银行可获得最大的利润呢？五、简答题简述商业银行负债的性质。简述商业银行负债业务的作用。简述商业银行负债业务经营管理的目标。简述商业银行借入资金时应考虑的因素。负债对商业银行管理有何意义。商业银行借入资金时一般有哪些渠道。商业银行存款定价通常有哪些方法。六、论述题论述你对存款立行观点的看法。第三章习题参考答案一、判断题1.× 2.√ 3.√ 4.√ 5.√ 6.× 7.√ 8.×二、单选题1.C 2.C 3.A 4.B 5.A 6.D 7.D 8.B 9.B 10.C 11.D 12.B三、多选题ABC 2.ABCD 3.ABCD 4.ABCDE 5.ABCDE 6.ABD 7.BCDE四、计算题加权平均成本率=全部负债利息总额/全部负债平均余额×100%=[（200×8%+300×10%）/（200×85%+300×95%）]×100%=10.11%利润=贷款收益-存款成本（1）（10%-7.5%）×100+50×7.5%-50×7%=2.75（2）（10%-8%）×150+50×8%-50×7%=3.5（3）（10%-8.5%）×200+50×8.5%-50×7%=3.75（4）（10%-9%）×250+50×9%-50×7%=3.5所以采取第三种方案可以获得最大利润。五、略；六、略；七、略。第四章商业银行贷款业务管理（一）习题一、判断题五级分类法中，不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。质押贷款的质物指借款人或第三人的不动产。补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。的利息、费用成本。还款人责任。二、单选题按担保合同规定，借款人贷款到期不能偿还银行付款时、按约定由担保人承担偿还贷款的责任，此类贷款称之为。A.信用贷款 B.一般保证贷款 C.连带责任保证贷款 D.票据贴现贷款如银行贷款已经肯定要发生一定的损失，但损失金额尚不确定，此类贷款归属于 。A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款由于对环境条件等外部因素判断失误而给银行带来损失的风险，一般归纳于。A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.国家风险产业分析落后导致银行不恰当的贷款支持属于 。A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.国家风险三、多选题下列措施中，哪些属于风险补偿机制范畴。A.保险 B.抵押（或质押） C.贷款组合 D.提取呆帐准备金下列项目中，哪些属于银行贷款价格构成要素。A.利率 B.承诺费 C.补偿余额 D.隐含条款下列风险状况，哪些应归类于操作风险范畴？。对借款人财务状况分析失误导致不能按期还款；不科学的操作流程或工作程序；缺乏科学.成文的信贷政策；银行资产.负债组合不匹配。下列贷款项目中哪些应属于公司短期贷款。票据贴现 B.证券交易商贷款 C.循环信贷融资D.项目贷款四、计算分析题资料：资产某上市公司资产负债表（2009资料：资产某上市公司资产负债表（2009930）负债及股东权益单位：元流动资产流动负债货币资金99,059,888.7 短期借款230,666,350.应收票据

7,471,746

应付帐款

68,743,479.53应收账款净额应收款项净额预付帐款

128,262,559.136,546,170.17164,808,729.335,771,611.46

预收帐款 15,490,058.4应付工资 3,575,267.48应交税金 5,618,141.21其他应交款 0存货净额

113,501,599.

其他应付款

22,311,251.11 8流动资产合计420,613,574.流动负债合计346,792,432.长期投资6长期负债5长期股权投资1,490,838.97长期借款75,000,000长期投资净额1,490,838.97专项应付款3,000,000固定资产长期负债合计78,000,000固定资产净额

276,437,297

递延税项贷项

14,935,143.4499无形资产及其他资产股本137,000,000长期待摊费用887,190.89股本净额137,000,000在建工程净额23,246,284.9负债合计5固定资产清理63,890少数股东权益固定资产合计299,747,471.股东权益计61递延税项盈余公积金25,560,376.71递延税项借项767,880.47未分配利润140,653,551.4货币换算差额-1,738,578.97股东权益合计373,998,055.3资产总计868,976,479.6负债及股东权益总计868,976,479.6439,727,575.9439,727,575.955,250,848.37无形资产及其他资产合146,356,713.资本公积金72,522,706.1五、简答题简述商业银行贷款政策的主要内容及意义。简述商业银行贷款定价的主要影响因素及其贷款价格的构成要素。试述商业银行贷款风险的主要类型，并简述其形成原因。商业银行信贷风险控制的主要方法有哪些。简述质押贷款与抵押贷款的区别。简述一般保证贷款与连带责任保证贷款的区别。银行贷款准备阶段的主要工作和任务有哪些？商业银行信贷风险补偿机制主要有哪些措施？六、论述题商业银行贷款主要面临哪些风险？其基本成因是什么？第四章习题参考答案一、判断题1.×2.×3.√4.√5.√二、单选题1.C 2.C 3.C 4.A三、多选题1.BD 2.ABCD 3.BC 4.AB四、计算分析题50.60%；1.21；0.89；0.48%；2.32。五、略；六、略。第五章商业银行贷款业务管理（二）习题一、简答题试述消费贷款的特点和作用。发展消费贷款有何重要意义？如何进行住房抵押贷款的一级市场运作和二级市场运作？住房抵押贷款有哪几种偿还方式？旅游消费贷款的对象和条件有哪些？二、论述题试评述我国目前开展汽车消费信贷的现实条件。试述美国次贷危机对我国住房抵押贷款证券化的启示。第五章习题参考答案：略第六章商业银行证券投资管理习题一、计算题510%15%34%，银行应选择哪一种债券？101000美元，当前各证券交易商的售价7759%收益率是多少？二、简答题收益率曲线如何帮助银行投资经理选择买卖证券？收益率曲线策略的基本思路是什么？如何构建避税组合？比较杠铃法和收益率曲线策略的异同。为什么我国目前还实行分业经营的管理体制？试述银行投资政策应包括的内容。商业银行证券投资的目标是什么？创新型投资工具对商业银行证券投资有何正面和负面影响？第六章习题参考答案一、计算题1.市政债券的收益率为10%，公司债券的实际收益率为15%×（1-34%）=9.6%故银行选择市政债券。2.其中Pt

为每年的现金流入量。利用插值法可计算出r=10.7%a二、略a

g务管理g习题一、判断题2.银行汇票经持票人（收款人）背书后可以转让1.银行汇票可在全国2.银行汇票经持票人（收款人）背书后可以转让4.6个月4.6个月持票人背书后不可以转让。2个月。银行本票见票即付。银行卡依据清偿方式可分为贷记卡、准贷记卡和借记卡。二、单选题由出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人的据是 。A．银行汇票 B.商业汇票C.银行本票 D.支票商业汇票的付款期限最长为 。A．3C．9

．6个月 B．12个月 D银行本票的提示付款期限自出票日期起最长不得超过 。A．1C．3

．2个月 B．4个月 D托收承付结算每笔的金额起点为 。A．1000元 ．5000元BC．10000元 ．50000D因交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的风险属于 。AC

．市场风B．法律风D三、多选题结算业务的主要结算工具包括 。银行汇票 商业汇B.C.银行本票 支票 D.商业银行的代理业务有 。A．代理政策性和商业银行业C．代理证券和保险业务担保业务包括 。

代理银行承兑汇票C.各类保函

商业承兑利用各种金融衍生工具进行的资金交易活动。具体包括。远期合约 金融期货B.C.互换 期权 D.商业银行中间业务的风险主要有 。信用风险C.

流动性风D.四、简答题简述商业银行中间业务的概念及范围。商业银行中间业务的风险有哪些？应如何控制？五、论述题论商业银行中间业务的创新。第七章习题参考答案一、判断题1.× 2.√ 3.√ 4.√5.× 6.√ 7.√ 8.√二、单项选择题1．D 2．B 3．A 4．C 5．A三、多选题1.ABCD 2.ABCD 3.ABC 4.ABCD 5.ABC 6.ABCD四、略；五、略。第八章商业银行国际业务管理习题一、计算题5$5000200751020071110），120076100.25%该借款人实际支用贷款的情况如下：512$1000，63了$2000，712$500，89$700，4$42001110$800算该笔银团贷款的承担费。二、简答题国际结算有哪些主要方式？商业银行外汇买卖业务发展的动因是什么？即期与远期外汇买卖业务分别如何报价？外汇期货交易与外汇远期交易有何区别？商业银行对外贸易融资有哪些主要形式？银团贷款各当事人应分别承担哪些职责？三、论述题试述国际结算的含义与特征。试述国际银团贷款如何操作。第八章习题参考答案一、计算题20076103000元不计承担费。（1）610日—711322000承担费=2000×0.25%×32／360=0.444444(万美元)（2）712—88281500承担费=1500×0.25%×28／360=0.291667（万美元）（3）89—11993800承担费=800×0.25%×93／360=0.516667（万美元）20071110，800全部承担费之和为：∑=0.444444+0.291667+0.516667=1.252778（万美元）二、略；三、略。第九章商业银行流动性管理习题一、单选题属于商业银行充足流动性范畴的业务是。满足存款人提取存款 B.支付银行到期债务C.归还中央银行再贷款 D.满足客户的合理贷款需求衡量商业银行负债流动性指标是 。现金状况指标 B.流动性证券指标C.游资比率 D.能力比率将不同时期存款的最低点连成线，这就形成了商业银行的 。易变性存款线 B.核心存款线C.季节性贷款波动线 D.长期贷款趋势线将不同时期贷款的最高点连成线，这就形成了商业银行的 。易变性存款线 B.核心存款线C.季节性贷款波动线 D.长期贷款趋势线商业银行独立核算行处的可贷头寸等于。可用头减去备付金限额 B.可用头寸C.基础头寸减备付金限额 D.基础头寸二、多选题属于商业银行基本流动性范畴的业务是 。满足存款人提取存款 B.支付银行到期债务C.归还中央银行再贷款 D.满足客户的合理贷款需求衡量商业银行资产流动性指标包括。现金状况指标 B.流动性证券指标C.游资比率 D.能力比率下列指标值越高,表明商业银行流动性越好。能力比率 B.核心存款比率C.现金资产比率 D.游资比率下列指标值越低,表明商业银行流动性越好。游资比率 B.流动性证券比率C.活期存款与定期存款之比 D.经纪人存款比率对上市商业银行流动性监管时应注意的市场信号包括。银行的资信评级 B.银行的股票价格C.对客户履约程度 D.向央行的借款情况三、计算分析题A20%的可能会出1，40%1.6，25%的可能1.8，15%2计下月的流动性需求是多少？该部门应该对管理层提出哪些流动性管理举措？四、简答题试述商业银行流动性管理的必要性。商业银行增加流动性的途径有哪些？简述商业银行流动性需求预测的内容。简述商业银行流动性供给预测的内容。衡量商业银行流动性强弱的指标有哪些？商业银行现金资产由哪些构成？现金资产管理的原则是什么？五、论述题在当前形势下，商业银行流动性管理应具备怎样的理念？为什么？论述流动性与银行风险和效益三者之间的关系？第九章习题参考答案：一、单选题1.D2.C3.B4.D5.A二、多选题1.ABC2.ABD3.BCD4.CD5.ABCD三、计算分析题根据商业银行流动性预测中概率分析法的要求，A城市商业银行预计下月的流动性需求=20%×1+40%×1.6-25%×1.8-15%×2=0.09（亿元）9（）力，最好详细了解流动性支出与盈余的时间结构问题.流动性供应的可能渠道，既要满足本行流动性需求，又要兼顾效益性原则。该部门应该根据当时的经济金融形势.本行的具体情况对管理层提出切实可行的流动性管理举措。短期措施包括：办理转贴现或再贴现以融通资金；适量同业拆入资金；控制贷款的集中投放等。长期措施包括：及时清收临近到期贷款；改善本行金融服务争取传统业务及中间业务的持续增长以扩大资金来源；提高银行资产质量减少损失等。四、略；五、略。第十章商业银行资产负债管理（一）习题一、计算题设某固定收入债券的息票为80美元，偿还期为3年，面值为1000该金融工具的实际收益率（市场利率为％，求该债券的持续期为多少？假设银行持有一种国库券0.9亿元，其票面价值为1000为10年，利率为10%。另外其资产还包括商业贷款1亿元，消费者贷款0.5房地产贷款0.4亿元，它们的久期分别为0.6年、1.2年、2.5年。则该银行资产组合的久期为多少？二、简答题简述商业银行资产负债管理的演变过程。简述利率敏感性分析。简述持续期缺口管理。三、论述题论述商业银行资产负债管理与资金“三性”平衡之间的关系。美国金融危机对商业银行资产负债管理的启示。第十章习题参考答案及题解一、计算题1．2.771i[1i

1(1i)21i1(1i)21i)3

0.7513ee2．3.200[题解]llt二、简答题简述商业银行资产负债管理的演变过程。1．[题解]商业银行资产负债管理的第一阶段是资产管理战略，此阶段经营管理的重要领域是资产，即商业银行只能对谁将获取这些数量稀缺的贷款以及获取贷款需要满足哪些条件进行决策。商业银行资产和负债管理的第二阶段是负债管理。该战略要求商业银行根据其经营目标，开发新的资本来源，对其存款、非存款和资金等各种不同来源的资金进行适当组合，努力以一定成本筹集更多的资金。资本负债管理是商业银行资产和负债管理的第三阶段。它是一种资产负债平衡的管理方法，同时关注该表两边的管理，并越来越重视表外业务的管理，把资产管理、负债管理和展幅管理有机