理财规划师理论知识

精选优质文档-----倾情为你奉上精选优质文档-----倾情为你奉上专心---专注---专业专心---专注---专业精选优质文档-----倾情为你奉上专心---专注---专业理财规划师理论知识A一、判断题（1-20题，每题1分，共20分）1．根据理财规划师职业道德的正直诚实原则，CFP执业者应该公开披露客户的资料。(×)2．CFP持照人员在为客户服务时保持诚信、公平、客观、胜任、保密、专一和勤奋的高标准。(×)3.划分货币市场和资本市场的重要依据是收益率(×)4.目前我国处于加息敏感期，如果加息，债券市场收益率会增加；(×)5.报酬是风险的回报，是投资者承担风险而获得的风险补偿。（√）6.机会成本是指在每一种情况下，在具有稀缺性的世界里做出一个选择要求我们放弃其他事情。(√)7.Ｈ股是我国国内的股份公司在香港注册，并在香港发行并上市的股票，以港币在香港证券交易所交易．（X）8．年龄越大，意外险的保费越贵（×）9.根据《保险法》当中的保险利益原则，在订立保险合同时，投保人必须尽到告知的义务，保险人必须尽到说明的义务。（×）10.王先生投资一家企业，该企业拥有注册资本100万，总资产200万，现金存款100万，股东权益120万，如果王先生在该公司拥有30％的股权，则他有资产36万元。（√）11.现金规划中的现金就是指客户手中持有的现金。（×）12.凭证式国债到期还本付息，因此，没有任何风险。(X)13.某只股票下跌了50％，如果要收回成本，再上涨50％就可以了(X)14.两种完全正相关的股票组成的证券组合不能抵消任何风险。（√）15．一般来说，在一个地方住的愈久，用净现值法计算的买房比租房划算的机会越大。（√）16.社会保险具有强制性、普遍性及安全性三大特点.(×)17.进行子女教育规划的财务负担和风险都较低，所以教育规划更重视短期工具的运用和管理（×）18.基本养老金由基础性养老金、个人账户养老金、过渡性养老金和基本调节金构成。（√）19.等额本金还款法利息额在还贷时间内不变（×）20.在买卖股票收入中，对于股票转让所得征收个人所得税，股息收入暂不征收个人所得税（×）二、单项选择题（21-60题，每题1分，共40分）21．下面哪项不属于CFP职业道德的一般原则（A）A.客户至上原则B.客观性原则C.勤奋原则D公正原则22.以下哪项不是CFP执业人员的4“E”要求？（C）A．EDUCATION教育B．EXAMINATION考试C．EXPERTISE专业D．ETHICS专业操守23.ＣＦＰ证书持有人不得在未经客户同意的情况下，将客户的任何私人资讯泄露给他人（C）A.除非时过境迁B.除非同客户已经解除合同C.除非是依照恰当的法律程序D.除非客户已经死亡24.是指一个国家在某一时期（通常为一年）内所生产的所有最终产品和服务的价值总和.（B）A．国民生产总值B．国内生产总值C．国民生产净值D．国内生产净值25.我国目前在宏观调控时期，以下不属于宏观调控措施的是（D）A.加息B.提高存款准备金C.提高再贴现率D.在公开市场上买入债券26.以下不属于中央银行的特征是（D）A.发行的银行B.银行的银行C国家的银行D.盈利的银行27.关于需求曲线的特点，下列说法正确的是：（A）A.向右下倾斜B.向右上倾斜C.价格与需求成正比D.斜率为正28.基数效用论认为：消费者效用最大化的均衡条件是：（D）A.各种商品的效用和价格之比都相等B.各种商品的价格都相等C.各种商品的边际效用都相等D.各种商品和劳务的边际效用与价格之比都相等29满足利润最大化的条件是：（B）A．边际成本﹤边际收益B．边际成本=边际收益C．平均成本=边际收益D．平均总成本=边际收益30.消费者剩余是：（C）A、消费者根据其边际效用大小而愿意支付的价格总额与他实际支付的价格总额之和B、消费者根据其边际效用大小而愿意支付的价格总额与他实际支付的价格总额之积C、消费者根据其边际效用大小而愿意支付的价格总额与他实际支付的价格总额之差D、消费者根据其边际效用大小而愿意支付的价格总额与他实际支付的价格总额之商31.以下哪些因素不是分红保单的红利来源（D）A.因实际死亡率低于预期死亡率而产生的死差益B.因投资收益高于预期利率而产生的利差益C.因实际费用低于预期费用而产生的费差益D.保险公司股东分红收益32、为维持退休后经济生活所需，并希望定期均有固定收入，应选择下列何种保险商品为宜？(C)A.定期寿险B.意外伤害保险C.年金保险D.长期看护保险33.下列哪个选项不会影响现金流量（A）A、将现金存入银行B、用房地产对外投资C、用现金购买长期债券D、用现金购买房子自住34.一个家庭目前的有资产为20000元，负债12000元。全家当年挣了10000元，大家用这10000元钱买了4000元的资产，偿还了6000元的负债，则新的资产负债恒等式为（C）A、20000+4000＝12000-6000+8000B、20000+10000＝12000+8000+10000C、20000+4000＝12000-6000+8000+10000D、20000＝12000+800035.有关家庭财务报表，下面哪个是正确的：（D）A.家庭收入支出表显示的是某一特定时期的收入支出状况

B.资产负债表显示的是某一段时期的资产负债状况

C.家庭现金流量表显示的是某一结算时间点的家庭财务状况

D.净资产就是资产减去负债36.以下是某基金的收益率以及可能出现的概率，则这只基金的期望收益率和标准差分别是：(B)经济状况X基金收益率（%）概率看好300.20一般100.60衰退-100.20A.5%10%B.10%12.65%C.15%12.65%D.20%20%37.关于最优投资组合的选择，以下表达正确的是：(B)A.风险最小，收益最大；B.风险一定，收益最大或者收益一定，风险最小；C.风险最大，收益也最大；D风险最小，收益也最小；38.假设某上市公司每年以5％的增长比率给投资者支付股利，那么适合该上市公司估值的方法是：（C）A.现金流贴现模型B.零增长模型C.不变增长模型D.市盈率估价模型39.某上市公司的股价是10元，2006年每股收益0.80元，该行业平均市盈率是15倍，则该股票的价格被(B)A.高估B.低估C.不变D.无法判断40.不属于货币市场的子市场有(D)A.国债回购市场B.同业拆借市场C.短期借贷市场D.股指期货市场41.目前大多数经济学家预测我国面临着潜在的通货膨胀压力，对于居民来说，可能面临（C）A.市场风险B.违约风险C.购买力风险D.投资风险42.以下那项不是基金的特点(D)A.专家管理B.集合资金C组合投资，分散风险D.集中投资，提高收益43.交叉汇率往往需要通过这两种货币的基本汇率套算而来，已知EUR/USD=1.2800，USD/JPY=114.50，不考虑换汇成本的情况下，则欧元兑日元的交叉汇率应该为：（A）A、146.56；B、89.45；C、0.0112；D、146.6644.以下那个不是衍生证券(A)债券权证股指期权可转债45.下列各项中的三个数字分别代表：名义利率，实际利率，通货膨胀率，下面哪项是正确的？（B）A.(0.02，0.1，0.08) B(0.06，0.04，0.02)、C(0.1，0.25，0.15) D(0.15，0，0.25)46．今天投资5，000元，年回报率为7.5%，那么这笔钱要增长至20，000元需要多少年？(C)A．17.21年B．18.19年C．19.17年D．21.16年47.．陈先生希望20年后他退休的时候在珠海买一栋别墅，目前珠海一栋别墅的价格是5，000，000元。假设：（1）房产每年增值3.6％；（2）陈先生的投资回报率为每年11.2％，每年计算一次复利。那么陈先生需要在每年年初时存入多少钱，来达成他退休时购买别墅的计划？(B)A.154，394元B.138，844元C.459，291元D.494，197元48.老胡花了450万元买房,他申请了首期付30%的20年期按揭,贷款利率为6.58%,每月计息,假如现实行优惠利率变为5%，并在按揭期内不变,那么每月月初支付的金额是多少?（A）A.20702.34元B.20788.61元C.20595.64元D..29元49.李小姐现年29岁，打算55岁退休，预计退休后寿命为25年，假设退休后每年年末支出3.2万元，退休金年报酬率5%，通货膨胀率3%，从现在开始至退休时，年报酬率为8%，则每年年末应投资多少金额才能累积足够退休金？（取最接近金额）（C）A．17967B．16967C．16015D．1718150假设小珍退休后按目前生活水平年所需的支出为5.5万元，退休支出（每年初支出）随着消费者物价指数，逐年上涨，上涨率为4%，若投资报酬率等于6%，退休后还可以活25年的话，则小珍30年后退休时应准备养老基金为(A)A.358.20万元B.351.44万元C.348.27万元D.355.24万元51.下面不是退休规划步骤的是(D)A.估算退休生活需求；B.测算退休后可得的收入；C.计算已有资源运用到退休时的本利和；D.筹划遗产安排。52.以下有关退休金计划的论述不正确的是(B)A．假如客户计划推迟退休,那么退休需要有可能被高估B．为避免没有足够的钱交纳退休金计划,客户会选择住更便宜的房子C．为得到更好的生活方式,客户会选择提前退休并到乡村去享受生活D.客户应该重视收入的安排,不要用税前收入去交纳退休金计划53.下面不正确的说法有(C)A.退休准备开始的越早需要的年准备金越少；B.退休金准备得早在投资上应该适当承担些风险；C.有社保养老金就够了，补充养老金没必要；D.通胀会侵蚀养老金。54.下面应纳个人所得税的是(D)A.教育储蓄存款利息B.国债和国家发行的金融债券利息C.基金分红D.股息红利55.2006年2月，中国公民王某取得当月工资5200元和年末一次性奖金15000元，则当月应缴纳的工资和奖金个人所得税合计为（）。（费用扣除额为1600元）（B）A.415元B.1890元C.2040元D.1475元附工资、薪金所得适用的速算扣除数表级数含税级距税率（%）速算扣除数1不超过500元的502超过500至2000元的部分10253超过2000至5000元的部分151254超过5000至20000元的部分203755超过20000至40000元的部分251,3756超过40000至60000元的部分303,3757超过60000至80000元的部分356,3758超过80000至元的部分4010,3759超过元的部分4515,37556.一个10岁的小孩将来4年大学教育的费用为每年25，000元，为使他在8年后得到第一年的大学费用，假如期望年收益率为8%，那么今天必须存入多少钱？BA.54026.89B.44735.98C.60862.80D.48314.8557.一个8岁的小孩将来4年大学教育的费用为每年20，000元，为使他在10年后得到第一年的大学费用，假如期望年收益率为6%，其父母通过零存整取来为他完成这个目标，那么他们从现在开始每年年末要存多少钱？（A）A.5257.81B.5573.28C.6069.44D.5725.8858.老王的儿子今年10岁，上小学四年级，老王希望儿子在高中毕业后直接去美国读大学，预计在美国上四年大学的费用为30万元人民币。老王预计这部分教育资金的投资回报率为6%，那么知道儿子上大学为止，老王每年年末要投资；（B）A.22649.98B.30310.78C59.以下不属于养老计划的原则的是（D）A.本金安全，适度收益B.强制性原则C.抵制通货膨胀原则D.投资工具无限制原则60、下面不属于遗产的是（D）A现金B证券C房屋D受益人为子女的保险三、多项选择题（61-80题,每题1.5分，共30分，少选、多选、选错均不给分）61.CFP执业者对公众、客户、同事以及行业雇主所承担的原则包括:(ABCE)客观原则正直诚信原则公平原则公开原则专业原则62.理财规划的法律在我国，我们可以把它分为以下几大类：ABCA．关于个人财产关系的民事法律法规和相关行政法律法规B．关于国家有关商事领域的相关法律法规C．有关社会经济关系领域的一些相关法律法规D．关于经济合同类法律E．关于刑事法规63.一般来说，一国的宏观经济目标是：(A/B/C/D)A.经济增长B.充分就业C.物价稳定D.汇率稳定E.财政收入增加64.人民币升值，受益的行业是（A/B/C/E）A.航空B.造纸C.银行D.纺织E.房地产65.以下关于通货膨胀对证券市场的叙述，正确的是（ABC）A.所有的通货膨胀都不利于证券市场上涨B.温和的通胀对证券市场有利，有助于提高公司利润，吸引资金流入股市。C.通货膨胀率过高会导致加息和外国资本流出，从而不利于证券市场。D.通货紧缩会影响公司利润，也不利于证券市场E.通货膨胀初期，企业利润增加，银行资金流入，有利于证券市场发展66.以下属于宏观调控措施的是：(A/B/C/D)A.提高利率B控制信贷计划C控制货币供应量D提高存款准备金比率、E、在公开市场上买入债券67.以下哪些属于财政政策？(ABE)A.扩大国债发行量B.减免农业税C.降低利率D.增加货币供应量E.削减军费开支68.、效用理论可以分为（CD）A、函数效用理论B、对数效用理论C、基数效用理论D、序数效用理论E、大数效用理论69.以下哪组商品之间是互补品？(CD)A.大米和面粉B.债券与股票C.家庭轿车与石油D.电视机与有线电视服务E.人寿保险和财产保险70.寿险需求计算的已备资源包括（ABE）（A）存款（B）投资房产（C）自用房产（D）自用汽车（E）退休账户余额71.一般来讲，可以在保险公司投保的风险必须具备以下哪些条件（ABCDE）A、风险必须是非投机性的B、对保险人而言不能是巨灾损失C、风险发生的概率必须是可以预测的D、风险造成的损失必须是明确的E、风险必须是偶然和意外的72.方女士让你为他编制资产负债表，她告诉你他购买了一套40万的房子，并有25万的按揭贷款未还。以下关于方女士的资产负债表的记录哪些项是正确的？（BDE）A．这个房产的价值将是一项收入B．这个房产的价值将是一项资产C．按揭贷款是一项费用D．每月偿还的按揭贷款利息是理财支出E、按揭贷款是一项负债73.以下哪些财务比率衡量指标是正确的BDEA、清偿比率=总资产/总负债B、清偿比率=总净资产/总负债C、流动性比率=流动资产/总资产D、流动性比率=流动资产/总的短期债务E、储蓄比率=现金盈余/税后收入74封闭式基金和开放式基金的主要区别是(ABCE)A.封闭式基金可以赎回，开放式基金不能赎回B.封闭式基金规模固定，开放式基金不固定C.封闭式基金按供求关系形成的价格交易，开放式基金以净值来申购赎回D.封闭式基金风险大，而开放式风险小。E.封闭式基金有固定的存续期，而开放式基金无固定存续期75.以自住来算,买房者要承担的成本是------和-------,租房者要承担的是-------(A.B.E)A.首期B.房屋贷款利息C.个人所得税D.管理费E.房租76.、确定退休目标主要包括（BC）A.工作期的收入；B.何时退休；C.退休后的生活状态；D.工作期的消费；E.工作期的储蓄。77.影响退休规划需求的因素包括(A.B.D.)A．通货膨胀B．生活费用增长率C．退休后投资收益率D．退休前投资收益率E．固定资产的折旧率78.子女教育规划实现的主要方法有：(ABCDE)A.育婴年金B.中长期债券投资C.定期定额基金投资D.定期定额存款E.增加子女自我生存能力79.下列各项个人所得中，应当征收个人所得税的有（ABC）A.企业集资利息B.从股份公司取得股息C.企业债券利息D.国家发行的金融债券利息E.买卖基金所得的价差收益80.遗产管理的功能有（ABCD）A将财产转移给其生前指定受益人B帮助死者分配资产C帮助死者分配债务D减少遗产税E完成死者遗愿四、案例题（单项选择，81－85题，每题2分，共10分，）王伟生今年32岁，八年前从本科毕业后，一直在一家大型的国有企业做专业技术工作，去年被刚刚提升为项目经理。王伟三年前与相爱多年的女朋友于艳结婚，并与去年生下了一个可爱的宝宝。王伟现在月收入约12000元左右，于小姐是一名注册会计师，在某公司担任财务主管工作，月收入也有6000元左右。随着宝宝的降生，王伟家庭的开支迅速增加，为了照顾宝宝，王伟家庭顾有一保姆，目前家庭开支每月8000左右。王伟夫妇一直居住在王伟单位以前集资买的房子里，该房子属于小两房，总面积约60平方米。由于该房子在市区位置较好，王伟夫妇一直没有进行新的换房计划。王伟打算明年把岳母接过来和保姆一起照顾孩子，但由于房子问题，一直没有接过来。王伟夫妇目前看中了一套市内的房子，约120平米，价值约107王伟夫妇一直没有对家庭财务状况进行过特别的整理，目前有定期存款约55万，他们一直觉得自己的储