传媒公司经营计划和预算管理制度

传媒企业经营计划和估量管理制度传媒企业经营计划和估量管理制度77/77传媒企业经营计划和估量管理制度经营管理计划和估量管理制度目录经营管理计划和估量管理制度2第一章总则2第二章组织机构3第三章编制原则7第四章范围与依照8第五章内容与要求9第六章编制流程15第七章执行与督查19第八章决算与核查23第九章附则24附件一：手下经营单位年度经营计划和估量编制参照格式241第一部分上年度经营管理计划和估量执行情况总结24第二部分下年度经营环境解析25第三部分下年度经营管理目标和经营管理目标25第四部分下年度经营管理计划和估量26第五部分下年度企业风险解析及相对付策准备28第六部分其他29第七部分附表29附件二：总部各职能部门管理计划和估量编制参照格式59第一部分上年度管理计划和估量执行情况总结59第二部分下年度管理目标、目标、管理计划和举措59第三部分下年度计划和估量60第四部分附表61经营管理计划和估量管理制度总则2为贯彻湖南x传媒股份有限企业（以下称x传媒）发展战略，加强x传媒及各手下企业经营管理的计划性，促进x传媒提升经营管理水平和经济效益，规范x传媒的计划和估量管理工作，依照《x传媒章程》，结合x传媒及手下各责任中心的实质情况，特制定本计划和估量管理制度。传媒推行以目标收益和财产保值增值为导向的计划和估量管理，依照“一致筹办、分级管理、权责结合”的原则，进行总量调控和管理，在计划和估量目标指引下，各责任中心应围绕实现目标收益和财产保值增值组织和推行经营管理活动。年度经营管理计划和估量是实现x传媒发展战略规划的重要组成部分，是加强资源宏观管理、调控投资规模、实现企业发展战略的重要管理举措，是保证企业财产运营安全、经营管理有序、效益稳步提升的重要手段，也是核查各级管理者的重要依照。年度经营管理计划和估量包括x传媒和手下责任中心两个层级。经营管理计划和估量的编制时期为每年的1月1日至12月31日。本制度旨在明确计划和估量管理工作顺利运行的基本源则和内容。组织机构传媒的计划和估量管理组织机构包括计划和估量管理委员会、工作小组、各责任中心。3企业计划和估量管理委员会属于特别设临时性机构，是计划和估量编制的领导机构，其组成以下：主任委员：总裁委员：副总裁、财务总监、董秘、总裁助理执行委员：企业管理副总裁、财务总监计划和估量管理委员会的职责：传达董事会确定的企业整体经营管理目标、整体目标；审议相关计划和估量管理的政策、制度、规定等，确定编制目标和程序；审议企业整体及各责任中心的《年度经营管理计划和估量方案》建议稿；负责向董事会报送经判定的企业整体及各责任中心的《年度经营管理计划和估量方案》校正稿，听取董事会的指示；下发经董事会审批的企业整体及各责任中心的《年度经营管理计划和估量方案》；审议各责任中心编制的《年度经营管理决算报告》、工作小组编制的《整体年度经营管理决算报告》和相关解析报告；4其他需计划和估量管理委员会负责的事项。执行委员的工作职责：负责筹办计划和估量管理委员会会议，准备相关会议文件；负责组建经营管理计划和估量编制工作小组；详细领导工作小组的工作，并负责协调计划和估量委员会与工作小组之间工作上传下达；指导和督促计划和估量编制的进度；其他需执行委员负责的事项。计划和估量管理委员会下设经营管理计划和估量编制工作小组，工作小组办公室常设在企业管理部，企业管理部是计划和估量编制和平常管理的主要责任部门，财务部和审计部起辅助支持作用。计划和估量编制工作小组组成以下：组长：企业管理部总经理副组长：财务部总经理、审计部总经理、战略研发中心总经理组员：计划专员、统计专员、企业管理专员，以及从财务部、审计部、战略研发中心抽调的人员计划和估量编制工作小组职责：5负责相关计划和估量管理的政策、制度、规定、编制目标和程序的起草、校正、下发；负责起草、校正、下发经营管理计划和估量的指标种类、格式；负责起草、校正《x传媒年度经营计划大纲》（包括各经营单位的目标收益和各职能部门的主要估量目标）草案；负责下发计划和估量委员会审议经过的《x传媒年度经营计划大纲》；负责对各责任中心张开经营管理计划和估量编制工作供应指导和支持，供应各责任中心编制中所需的相关信息；负责对各责任中心的《年度经营管理计划和估量方案》建议稿进行汇总、审查，并提出建议；负责汇总编制《年度经营管理计划和估量方案》；负责依照计划和估量委员会的指示组织修正、校正《年度经营管理计划和估量方案》；负责依照董事会精神对《年度经营管理计划和估量方案》进行最后校正；对责任中心进行计划和估量相关知识和重要性的培训；负责对各责任中心的《年度经营管理决算报告》进行审查、汇总，6并撰写《整体年度经营管理决算报告》和相关解析报告。各责任中心职责：负责对《年度经营管理计划大纲》提出合理化建议；负责起草、修正本中心的《年度经营管理计划和估量方案》草案；负责编制本中心的《年度经营管理决算报告》。各责任中心对本中心的估量执行情况负责。编制原则一致性原则：计划和估量编制是推行以目标收益和财产保值增值为导向的估量管理的重要环节，各责任中心要从企业整体利益出发，依照总企业的长远战略规划、年度计划大纲进行编制，要遵从总企业制定的长远发展目标和近期发展目标，要吻合企业整体的经营目标。先进性原则：各项经济技术指标都要比较“三个水平”进行。即本中心历史最好水平、今年实质水平、国内同行业先进水平。分级估量原则：各级责任中心分别编制本级计划和估量，后由上级计划和估量单位审查确定。全面完满性原则：各项计划和估量必定全面、完满、详细，并将指标层层分解落实。7事实求是原则：估量编制要依照企业实质情况，要从实质出发，要对宏观经济情况与经济政策、行业趋势深入解析，充分预计各项目标在实现过程中可能发生的变动因素，保证估量能的确可行，充分发挥其指导和控制作用。范围与依照经营管理计划和估量的编制责任中心范围：一级单位：x传媒；二级单位：总部各职能部门、分企业、控股子企业、其他拥有实质控制权的子企业经营管理计划和估量的编制经济指标合并部分为：总部、广告分公司、网络分企业（含长沙广达、株洲广达、津市广达、华容广达）、节目分企业、北京韵洪、影视会展中心、世界之窗、上海锡泉、远景东方、深圳标准检查。其他核查部分为：金海天、东方报业、金鹰城，深圳达晨。企业经营业务领域分为七类：节目（节目分企业、远景东方）；广告（广告分企业、北京韵洪、金海天、深圳标准检查）；网络（网络分企业）；酒店旅游（影视会展、世界之窗）；资本运作（上海锡泉、深圳达晨）；房地产（金鹰城置业）；其他（东方报业）。经营管理计划和估量编制的依照和基础：8宏观经济和政策环境，包括国家以及所在地域社会经济发展整体情况及整体安排、政策支持力度、财政税收政策等；行业趋势、市场环境、竞争环境，包括国内、市、区市场行业现状及发展变化趋势、价格变化趋势、竞争对手情况等；企业战略规划、战略目标是x传媒远景发展大纲，是年度经营管理计划的指导性文件；中期发展规划是分阶段落实长远发展战略规划的中间环节、是指导编制年度计划的依照；估量是依照经营管理计划对企业经营管理活动做出的详细财务安排，《年度经营管理计划大纲》中的目标收益是各经营单位整个估量编制的起点；责任中心自己资源和能力的解析展望报告；经营管理计划和估量的历史调研报告、历史实质经营和估量执行统计、历史经营管理解析报告、历史高管工作报告、历史决算结果等。内容与要求传媒各责任中心的经营管理计划和估量的书面报告内容不但要包括目标，而且应该包括制定目标的主要依照和实现目标的主要举措，以及对计划执行过程中的各种确定和不确定因素的展望和相应9的对策阐述。各经营中心年度经营管理计划和估量的主要内容第一要包括以下方面：经济、政策、市场、竞争环境及其变化展望。重点在于展望并解析其对企业经营活动的影响。年度自己资源情况解析和行业趋势及行业重点成功因素解析。主要相对行业重点成功因素对自己进行衡量和谈论。经营管理目标和目标。经营管理目标是企业进行各项工作的指导原则，是企业实现计划经营目标的保证，主要包括：基本目标、生产、销售目标、成本、收益目标等。年度经营管理目标是依照企业经营目标而制定的。年度经营管理目标应该完满、详细，包括对企业经营月、季、半年、全年成果的定量和定性描述。主要经营管理目标，包括财务指标、内部管理指标、客户指标、学习成长指标等四个方面。各经营单位情况各不相同，因此，各经营单位第一要依照《x传媒经营管理目标核查标准》要求确定指标，同时要依照自己的特点和实质现状来选择其他比较重要的经营管理指标，并对主要经营管理目标选择和目标值确定的依照及过程做出说明。各经营中心年度经营管理计划和估量的主要内容更要包括为保证经10营计划和估量目标实现，而采用的工作思路、详细计划安排和主要经营管理举措，以及相应的计划和估量表：经营计划及举措市场开发计划及举措生产经营计划及举措其他经营计划及举措年度业务收入计划及组成主营业务收入计划及说明营业外收入计划及说明年度成本花销计划及组成年度主营业务成本组成及说明年度营业花销组成及说明年度管理花销组成及说明年度财务花销组成及说明年度成本花销控制的主要举措年度营业外支出的组成及说明11财务出入计划及组成年度现金出入计划及说明年度投资计划及组成说明年度融资计划及组成说明年度资本使用计划及说明年度应收账款回收计划及举措年度设备购置计划及说明人力资源计划及举措年度人力资源需求解析及招聘计划及举措年度薪酬福利计划及举措年度培训开发计划及举措年度核查激励计划及举措管理提升和制度建设计划及举措治理结构完满计划及举措估量管理、财务管理、投资管理、审计管理等制度完满计划及举措绩效核查制度、项目负责制度完满计划及举措12其他管理制度完满及举措其他计划及举措各经营中心年度经营管理计划和估量的主要内容还要包括以下内容：企业年度风险解析及相对付策准备战略风险及对策市场风险及对策经营风险及对策财务风险及对策人才与组织结构风险及对策信用风险及对策其他方面需要总部供应的支持和帮助需要其他关系企业供应的支持和帮助其他内容各职能部门年度管理计划和估量的主要内容包括但不限于：13管理和支持服务目标。主要管理和支持服务目标，包括财务指标、内部管理指标、客户指标、学习成长指标等四个方面。各职能部门情况各不相同，因此，各职能部门第一要依照《x传媒经营管理目标核查标准》要求确定指标，同时还要依照自己的特点和实质现状来选择其他较重要的管理指标，并对主要经营管理目标选择和目标值确定的依照及过程做出说明。部门工作计划及主要举措。其他方面。计划和估量编制的要求对经营管理计划中的重要工作内容，各责任中心应逐项列出，并就每项工作拟准时间进度表。各责任中心在对计划和估量指标进行选择时，要对指标的选择原因做出说明。各责任中心要将各项计划和估量指标基本确定的部分和展望部分尽可能区分开，尽可能压缩估量的展望范围（例：将已经签署合同的业务和不确定业务分开列明），同时对展望部分要较详细表述展望过程和依照。计划和估量管理的最大优点在于能用于预先、事中监控，能增加对计划和估量重点点的合时控制，并及时采用必要的举措。因此各单14位务必依照企业的整体目标，结合自己的发展情况、行业特点和业务特点，将各种估量细分到各个月份或季度各责任中心要尽量明细计划和估量中包括的各项数据，以利于对计划和估量执行情况进行深入解析（收入本源明细，成本花销明细等）。各责任中心应在每一估量年度成立必然的预备费作为突发事件的开支，列入管理花销估量，并计入花销估量总数。预备费占花销估量总数的比率不得高出5%，详细比率由各责任中心自行确定。各责任中心应就所开发项目编制项目估量，以加强处目管理。编制流程x传媒年度经营管理计划和估量的所有编制工作，自前一年度的11月着手准备，在计划估量年度的1月31日前完成。年度计划和估量的编制流程包括《年度经营管理计划大纲》编制流程、《年度经营管理计划和估量方案（草案）》编制流程、《年度经营管理计划和估量方案（建议案）》编制流程、《年度经营管理计划和估量方案》（审批案）编制流程等子流程。《年度经营管理计划大纲》编制自前一年度的11月初开始，在11月30日号前完成。流程以下：15计划和估量工作小组提出下一年度的整体经营管理目标、整体目标建议，撰写《年度经营管理计划大纲》（包括各经营单位的目标收益和各职能部门的主要估量目标）草案；执行委员审查《年度经营管理计划大纲》草案；工作小组将《年度经营管理计划大纲》草案报送计划和估量委员会各委员批阅，同时下发各责任中心，征采建议；工作小组依照反响的建议更正完满《年度经营管理计划大纲》草案；计划和估量委员会召开会议审议《年度经营管理计划大纲》草案；主任委员审批《年度经营管理计划大纲》。工作小组下发经审批经过的《年度经营管理计划大纲》。《年度经营管理计划和估量方案（草案）》编制自前一年度的12月1号开始，在12月31号前完成。流程以下：工作小组制定计划和估量编制要求和程序，并随同《年度经营管理计划大纲》一并下发到各责任中心；各责任中心依照《年度经营管理计划大纲》编制各自的《年度经营管理计划和估量方案》草案；工作小组审议、汇总各责任中心报来的《年度经营管理计划和估量16方案》草案；工作小组分别与各责任中心深入沟通，对各责任中心编制的草案提出更正完满指导建议；各责任中心依照工作小组的建议更正完满《年度经营管理计划和估量方案》草案，并上报工作小组。《年度经营管理计划和估量方案（建议案）》编制自计划估量年度的1月初开始，在1月15号前完成。流程以下：工作小组汇总编制企业《年度经营管理计划和估量方案》（建议案）；召开计划和估量委员会会议，审议企业《年度经营管理计划和估量方案》（建议案）；工作小组依照计划和估量委员会会议审议结果，校正完满《年度经营管理计划和估量方案》（建议案）。《年度经营管理计划和估量方案》（审批案）编制自计划估量年度的1月15号开始，在1月31号前完成。流程以下：工作小组将校正后的《年度经营管理计划和估量方案》（建议案）提交董事会审议；工作小组依照董事会审议结果对建议案进行校正完满，编制《年度17经营管理计划和估量方案》（审批案）；董事长审批股份企业《年度经营管理计划和估量方案》（审批案）；总裁审批各责任中心《年度经营管理计划和估量方案》（审批案）；计划和估量委员会召开计划和估量宣布会，宣布股份企业及各责任中心《年度经营管理计划和估量方案》，并由总裁签发下达各责任中心经营管理目标责任书。各责任中心应依照下发的《年度经营管理计划和估量方案》，将经营计划和估量目标分解到内部各运营实体和部门，落实内部责任制，相关文件交总部企业管理部备案。18执行与督查在执行计划和估量时，坚持“权责分别，督查集中”的原则，即在计划估量内的财权、经营权下放给二级单位后，督查权则集中掌握在一级单位手中，实现企业各个层级，各个单位的活动与企业的整体目标协调一致，从而提升企业整体的经济效益。在估量执行过程中，各责任中心以自我控制为主，应依照“先算后花，先算后干”的原则。对在估量范围内的各项支出由各责任中心按总部或本企业的财务制度和相关审批程序进行控制。各责任中心的花销估量推行单项控制与总数控制相结合的方法。同一项目的估量节余能够跨月使用，但不能够跨年度，总数不得高出估量；不相同估量项目间的估量结余原则上不得相互挪用。对单项花销（指在估量中作为独立项目估量的花销）支出高出该项目估量（累计未高出花销估量总数）且确有必要发生的，各控股企业应依照超支金额占花销估量总数的不相同比率确定相应的审批程序。没有列入估量的支出原则上不相赞同其发生，如确有必要发生且支出金额未高出预备费余额（指预备费总数扣除已在预备费中列支金额后的余额）的，各控股企业应依照超支金额占花销估量总数的不相同比率确定相应的审批程序，经赞同的估量外支出应冲减预备费余额。各责任中心应认真贯彻落实计划和估量，严格执行《计划和估量月19度统计制度》和《计划和估量执行季度解析制度》。各责任中心负责人必定责成所辖企业相关部门每个月依照既定的格式填写报送经营管理计划和估量执行情况统计表和解析报告。各责任中心每个月5日前将《计划和估量月度统计表》报送x传媒企业管理部，同时抄报企业财务部、审计部。各责任中心每季度10个工作日以内将《计划和估量执行季度解析报告》报送企业管理部，同时抄报企业财务部、审计部。企业管理部是经营管理计划和估量执行情况各种信息的归总部门，是对计划和估量的执行过程进行平常管理、监控和解析的主管部门，其相关工作职责以下：负责收集汇总各责任中心执行过程中的各种经营管理信息以及计划和估量执行信息（包括月度计划估量执行情况统计、月（季）度经营解析报告、外派高管季度工作报告）；于每个月10日内将执行情况统计结果和简要解析说明报总裁办公会；企业管理部平均每个月对每个经营单位计划和估量执行情况的调研察看很多于2天；负责牵头并组织各相关部门对各责任中心的执行情况进行检查、赞同、督查，所有相关信息的档案由企业管理部管理；会同财务部和审计部，对各责任中心季度执行情况进检查、研究，20解析的基础上，撰写的包括各方专业角度解析和改进建议的计划估量执行综合报告，于季度20个工作日内报总裁办公会；依照解析结果，对相关责任中心提出合理化建议，以帮助各责任中心更好地完成年度经营管理计划和估量目标；当责任中心的实质执行情况与估量差异较大时，应及时进行专项解析，提出相关建议，并及时向计划和估量管理委员会委员报告；负责牵头并组织相关部门对经营计划和估量方案执行中途的调整事项进行审查；估量期终了，应牵头并组织审计、财务等部门及时对整个执行时期的计划和估量差异进行解析和谈论，形成计划和估量执行情况综合解析报告，报估量管理委员会审议；与总企业财务部、审计部共同提出对各编制单位计划和估量执行收效的考评建议。审计部是经营管理计划和估量执行情况数据的核查部门，审计部要进一步完满原始记录管理、计量查收、财产盘点等稽核基础工作制度，配合企业管理部对财务和经营数据进行审查，以加强经营计划和估量的控制，保证企业财务会计信息和经营成就的真实正确性。财务部是各项财务指标数据的核算部门和各责任中心执行结果的财务解析部门，负责配合企业管理部张开相关管理解析工作。21计划和估量管理委员会每季度召开一次各责任中心负责人参加的计划和估量解析例会，谈论计划和估量执行情况解析报告，解析产生偏差的原因，并商议纠正偏差的举措。对年度计划内的投资项目，企业管理部负责牵头并组织财务、审计部对投资项目计划和估量执行情况的审查，积极对风险进行监控，每个月撰写投资监控报告上报相关领导。年度经营管理计划和估量的调整：在企业经营环境发生重要变化而以致整体计划与实质情况出现明显不符时，企业管理部能够提出年度经营计划调整议案，经由主管副总经理审查和计划和估量管理委员会审议，并报董事会审批后执行。企业年度计划和估量中下达的年度经营管理目标属指令性指标，不得随意调整。各责任中心由于外面环境因素确需调整计划估量无法执行时，各责任中心应第一挖掘相关潜力，采用相应举措加以填充，在已采用必要举措后仍无法填充的，可编制计划和估量修正案报请审批，由企业管理部会同财务部、审计部对其进行调研审查，报总裁办公会审批，特别重要调整事项要经董事会审批。各责任中心要加强对其手下责任实体执行过程的督查和指导力度，以保证企业整体经营管理计划和估量能获取有效控制。对违反本制度的各责任中心，由x传媒企业管理部负责会同人力资源部，依照22情节轻重提出办理建议及建议，报x传媒总裁办公会审议。企业人力资源部依照总裁办公会的要求追究该企业“主要负责人员”的责任。上条所称“主要负责人员”，系指x传媒各分企业总经理、副总经理，各控股子企业担当董事长、董事、总经理、副总经理等职务的外派高级管理人员以及各职能部门总经理。决算与核查计划和估量管理委员会是年度经营管理决算编制的领导机构，工作小组负责详细的平常工作。决算的编制要求：决算编报应依照脚扎实地原则，严格依照x传媒相关会计管理政策和制度的要求严格执行。决算时，工作小组对单位损益有重要影响的事项应逐项审查，提出审查性和指导性建议。工作小组比较估量，认真解析经营结果与估量的差距，并为来年的工作提出改进举措。年度经营管理计划和估量完成情况的核查详见《x传媒经营管理目标核查管理制度》。23附则各责任中心应参照本管理制度的基本源则和内容，结合自己情况拟订本中心的经营管理计划和估量管理推行细则，报企业管理部备案。本制度由x传媒企业管理部起草和校正，经由x传媒经营管理计划和估量管理委员会审批后宣布。本方法自觉布之日起推行。本方法由企业企业管理部负责讲解。附件一：手下经营单位年度经营计划和估量编制参照格式第一部分上年度经营管理计划和估量执行情况总结一、上年度经营计划和估量完成情况二、上年度年度重要差异事项及说明以及需要特别说明的事项三、上年度主要经营管理举措生产经营举措市场开发和收入实现举措成本和花销控制举措投资、融资举措24人才开发和引进举措管理制度建设举措四、存在的主要问题及解决思路第二部分下年度经营环境解析一、宏观经济及其对企业经营活动的影响解析二、行业政策及其对企业经营活动的影响解析解析三、资本市场环境解析四、市场环境解析五、竞争环境解析六、行业重点成功因素解析七、企业自己资源情况解析第三部分下年度经营管理目标和经营管理目标一、经营管理目标二、经营管理目标财务目标内部管理目标25客户目标学习成长目标三、主要经营管理目标选择和目标确定的依照和过程说明第四部分下年度经营管理计划和估量经营计划及举措市场开发计划及举措老市场及老客户保持计划及举措新市场及新客户开发计划及举措品牌开发计划及举措生产经营计划及举措其他经营计划及举措年度业务收入计划及组成主营业务收入计划及说明基本确定的主营业务收入计划及说明展望的主营业务收入计划及说明营业外收入计划及说明26年度成本花销计划及组成年度主营业务成本组成及说明年度营业花销组成及说明年度管理花销组成及说明年度财务花销组成及说明年度成本花销控制的主要举措年度营业外支出的组成及说明四、财务出入计划及组成年度现金出入计划及说明年度投资计划及组成说明年度融资计划及组成说明年度资本使用计划及说明年度应收账款回收计划及举措年度设备购置计划及说明五、人力资源计划及举措年度人力资源需求解析及招聘计划及举措27年度薪酬福利计划及举措年度核查激励计划及举措年度培训开发计划及举措六、管理提升和制度建设计划及举措治理结构完满计划及举措估量管理、财务管理、投资管理、审计管理等制度完满计划及举措绩效核查制度、项目负责制度完满计划及举措其他管理制度完满及举措七、其他计划及举措第五部分下年度企业风险解析及相对付策准备一、战略风险及对策二、市场风险及对策三、经营风险及对策四、财务风险及对策五、人才与组织结构风险及对策六、信用风险及对策28第六部分其他一、需要总部供应的支持和帮助二、需要其他关系企业供应的支持和帮助三、其他内容第七部分附表29附表一：《主要财务指标计划和估量参照表》填报单位：日期：金额单位：行半年情况全年情况备注指标名称次上年完成数今年计划完成数增加比率上年完成数今年计划完成数增加比率123034567891011121331附表二：《内部管理、学习成长、客户指标和其他指标计划和估量参照表》填报单位：日期：半年情况全年情况备注指标今年计划完行指标名称上年完上年完成数（单次今年计划完成数种类增加比率成数（单增加比率（单位）位）成数（单位）位）32内部管理指标客户指标学习成

123456789101133长指标1213┅┅14注：各责任中心工作内容不相同，以上三类指标的内容也不尽相同附表三：《主营业务收入计划和估量参照表》填报单位：日期：金额单位：34业务（项目或客户名称）业务一基业务二本业务三确定业务四部分┅┅小计业务一预测业务二部分业务三

一季度计划收入二季度计划收入三季度计划收入四时度计划收入备注1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月35业务四┅┅小计合计附表四：《主营业务成本计划和估量参照表》填报单位：日期：金额单位：36一季度二季度三季度四时度成本明细基本确基本确展望行次基本确定部分展望部分基本确定部分展望部分展望部分定部分定部分部分业务一业务二业务一业务二业务一业务二业务一业务二一、直接1成本明细12明细23明细34┅┅537直接成本6合计：二、管理7花销分摊三、财务8花销分摊四、营业9花销分摊五、营业10税金分摊38六、所得税分摊┅┅间接成本合计：

111213经营成本合计14附表五：《各项花销明细参照表》填报单位：日期：39金额单位：1月2月3月4月、5月┅┅花销花销明细上年今年上年今年上年今年种类增加比增加比增加比情况预计例预计例例情况情况预计管理花销预备费管理花销合计营业40花销营业花销合计财务花销财务花销合计各项花销合计附表六：《年度投资计划和估量参照表》填报单位：日期：41金额单位：投资投资领域种类广告领域经营性投资节目领域地产领域

投一季度二季度三季度四时度资名预计投资预计投资收预计持股预计投资预计投资预计持股预计投资预计投资收预计持股预计投资预计投资收预计持股额益比率额收益比率额益比率额益比率称广告1广告2节目1节目2地产142┅┅经营性投资小计

地产2┅┅┅┅网络1资本性投资

网络领域┅┅

网络2┅┅┅┅资本性投资小计各项投资合计附表七：43《现金流量计划和估量参照表》填报单位：日期：金额单位：全年合一季度预计二季度预计三季度预计四时度预计项目行计项目简要说明次1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、期初现金1金额44二、本期现金2收入其中：回收应收账款3回收投资收益4其他现金收入5三、可供使用6现金合计四、本期现金7支出45其中：支付直接成本支付薪水支付管理花销支付财务花销支付营业花销

8910111246支付营业税金支付所得税支付其它税金购置固定财产长远投资

131415161747分给其他单位收益其他现金支出归还借款短期证券投资

18192021五、现金多于22或不足48六、资本的筹会合计其中：向银行借款内部融资销售短期投资

23242526七、期末现金27余额49附表八：《损益计划和估量参照表》填报单位：金额单位：项目

日期：全年一季度预计二季度预计三季度预计四时度预计项目简行次合计要说明1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、主营业务收入1减：主营业务成本2主营业务税金及附加350二、主营业务收益4加：其他业务收益5减：管理花销6营业花销7财务花销8三、营业收益9加：投资收益10补贴收入11营业外收入12减：营业外成本13四、收益总数1451减：所得税15五、净收益16少许股东损益17六、股份企业权益18附表九：《固定财产购置计划和估量参照表》填报单位：日期：金额单位：规格型号数量单价总金额预计购置时间（请在预计月份里划勾）备注说明52申报物品123456789101112名称型号1名称一型号2┅┅型号1名称二型号2┅┅┅┅┅┅┅┅每个月金额合计53附表十：《年度薪酬福利计划和估量参照表》填报单位：日期：金额单位：项目行一季度二季度三季度四时度全年合计54总人数薪酬福利总额其中：基本薪水年功薪水绩效薪水

次变化上年同变化比变化比变化比变化比上年同期今年预计今年预计上年同期今年预计上年同期今年预计今年预计比率期率率率率1255劳动保险类职工福利费其他管理花销356薪酬福利总额占4管理花销比例总收入5薪酬福利总额6占总收入比例税前收益757人均收益858附件二：总部各职能部门管理计划和估量编制参照格式第一部分上年度管理计划和估量执行情况总结一、上年度管理计划和估量完成情况二、上年度重要差异事项解析及说明以及需要特别说明的事项三、上年度主要管理举措1.招聘渠道拓展举措、绩效核查高效推动举措、人才开发举措等（各部门不相同，此处以人力资源部举例）花销控制举措其他管理举措第二部分下年度管理目标、目标、管理计划和举措一、管理和支持服务目标第59页共77页二、主要管理和支持服务目标财务目标内部管理目标客户目标学习成长目标主要管理服务支持目标选择和目标确定的依照和过程说明三、管理计划及主要举措（对项目性工作计划的参照格式见附表十一）第三部分下年度计划和估量一、主要管理和支持服务财务指标计划和估量部门年度管理花销计划和估量——年度部门管理花销计划和估量表（针对所有部门，参照格式见附表十二）第60页共77页年度财务花销计划和估量（针对财务部，参照格式见附表十三）年度平均现金存量估量（针对财务部，参照格式见附表十四）年度薪酬福利计划和估量（针对人力资源部，参照格式见附表十五）年度投资计划估量及说明（针对企业管理部，参照格式见附表十六）二、内部管理指标、学习成长指标、客户指标和其他指标计划和估量表（各职能部门指标内容选择不相同，参照格式见附表十七）第四部分附表第61页共77页附表十一：《项目性工作计划参照表》填报