全国2015年4月自学考试00072商业银行业务与经营试题答案

全国2015年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。1．1897年，我国第一家由中国人自己创办的现代银行正式在何处建立？（C）1-45A．广州 B．北京C．上海 D．武汉2．银行储蓄资金被大量分流造成储蓄资金在银行体系之外循环的现象是（A）1-56A．脱媒现象 B．非储蓄化C．金融市场化 D．非银行化3．银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立分支结构的银行制度是（B）2-64A．总分行制 B．单一银行制C．集团银行制 D．连锁银行制4．与一般企业不同，商业银行安全性的核心是（C）3-74A．经营的安全性 B．资产的安全性C．足够的清偿力 D．负债的安全性5．按我国《商业银行法》规定，商业银行的流动比例不得低于（D）3-89A．10% B．15%C．20% D．25%6．2001年1月，为了适应新的形势要求，巴塞尔委员会公布了《新巴塞尔资本协议》，下列不属于所谓“三大支柱”基本内容的是（D）4-120A．最低资本规定 B．监管当局的监督检查C．市场纪律 D．最低资产规模7．银行过多地发行优先股，银行的信誉会（B）4-115A．提高 B．降低C．不受影响 D．不清楚8．在以下存款品种中，属于交易账户的是（D）5-130A．超级可转让支付命令账户 B．自动转账服务账户C．货币市场存款账户 D．大额可转让定期存单9．我国商业银行拆入资金的最长期限是（D）5-139A．三个月 B．半年C．九个月 D．一年10．库存现金过多会降低银行的（C）4-115A．安全性 B．流动性C．盈利性 D．可控性11．某银行2010年2月5日至11日期间非交易性存款余额平均余额为5000万元，存款准备金率8%，在2月19日到26日这一周中该行应保持的平均准备金余额为（C）6-154A．280万元 B．350万元C．400万元 D．500万元12．存货比可以对贷款规模施以直接的限制。许多国家通过这一指标限制商业银行的贷款规模，比如《中华人民共和国商业银行法》规定商业银行贷款余额与存款余额之比不得超过（B）7-164A．70% B．75%C．80% D．85%13．按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态，该笔贷款应属于（A）7-162A．可疑类贷款 B．次级类贷款C．关注类贷款 D．损失类贷款14．下列哪个因素可能会引起商业银行证券投资的非系统性风险（D）8-190A．经济周期 B．通货膨胀C．战争和政治风波 D．食品安全问题15．已知有面值为100元的债券，票面利率为8%，期限为10年，某投资者以90元的价格购买了该债券，其到期收益率为（D）8-191A．5% B．6.36%C．8% D．10%16．银行卡按是否能透支分为（A）9-198A．贷记卡和借记卡 B．人民币卡和外币卡C．单位卡和个人卡 D．磁条卡和芯片卡17．下列关于商业银行表外业务中，表述错误的是（C）9-197A．狭义的表外业务在一定条件下会转变为表内业务 B．表外业务一般不影响银行的资产负债总额C．表外业务一般不影响银行的当期损益 D．表外业务未在资产负债表中直接反映出来18．债券发行人通过国外金融机构在第三国金融市场上发行的，以该第三国市场所在国货币为面值的债券是（B）10-230A．外国债券 B．欧洲债券C．国内债券 D．布雷迪债券19．下面不属于商业银行资产管理理论的是（C）11-243A．商业性贷款理论 B．资产可转换理论C．线性规划理论 D．预期收入理论20．由于市场利率变化而引起的商业银行资产和负债损失的可能性属于（B）12-264A．经营风险 B．市场风险C．决策风险 D．政策风险二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂、少涂或未涂均无分。21．商业银行作为一种特殊企业，与一般工商企业的不同表现在（ABCDE）1-46A．自有资本金不同 B．服务对象不同C．经营对象与内容不同 D．获得利润的渠道不同E．经营风险不同22．股份制商业银行的决策机构包括（BCD）2-67A．行长 B．股东大会C．董事会 D．董事会常设委员会E．副行长23．下列关于商业银行“三性”原则的说法中，正确的是（ACE）3-76/77A．安全性与流动性呈正相关关系，流动性强，安全性高 B．流动性高，安全性好的资产，一般盈利性也较高C．盈利性高的资产，往往流动性较差，风险较大 D．安全性高的资产，往往流动性较差E．安全性、流动性和盈利性三个方面既统一又矛盾24．下列不属于商业银行资产的有（BCDE）3-83A．现金 B．吸收存款C．资本公积 D．拆入资金E．向中央银行借款25．商业银行在吸收存款业务方面所存在的风险有（ABCE）5-132A．清偿性风险 B．利率风险C．电子网络风险 D．违约风险E．汇率风险26．商业银行贷款信用分析主要应分析借款人的（ABCDE）7-172A．借款人的品德 B．借款人的资本状况C．借款人的还款能力 D．借款人的经营能力和环境E．借款人的担保状况27．下列哪些因素属于银行证券投资的内部经营风险（ABC）8-190A．经营状况 B．投资决策C．投资管理水平 D．通货膨胀E．市场利率28．商业银行在异地结算中主要采用的形式有（ACE）9-203A．汇款结算 B．支票结算C．托收结算 D．直接转账E．信用证结算29．下列对商业银行国外代表处的功能作用描述正确的是（ACDE）10-225A．不能从事存款、贷款、结算和银行服务等具体银行业务B．可以从事存款、贷款、结算和银行服务等部分银行业务C．搜集东道国的经济信息D．代替国内总行与当地各界进行联系E．由于不经营具体业务，当地政府对其限制较少30．下列说法正确的有（BCE）11-251/252A．利率敏感性缺口为正，利率上升时，净利息收入减少 B．利率敏感性比率大于1，利率上升时，净利息收入增加 C．利率敏感性缺口为负，利率下降时，净利息收入增加 D．利率敏感性比率小于1，利率下降时，净利息收入减少 E．利率敏感性缺口为正，利率下降时，净利息收入减少 三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）31．商业银行资本具有哪些功能？4-101答：（1）保护功能银行资本的突出作用是具有保护功能。当商业银行发生经营亏损甚至破产倒闭时，资本金可以保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一家银行或者是银行体系，甚至是整个金融体系的信心。（2分）（2）营业功能资本是商业银行存在和发展业务的先决条件，是商业银行维持正常经营活动的必要保证。（2分）（3）管理功能。由于商业银行的经营活动直接关系到整个社会及各阶层民众的利益，关系到社会各个行业的经济运转，各国政府的金融管理都门普遍对商业银行实行一种比一般工商企业更加严格的管制，以保证金融安全并维护社会的稳定。（3分）32．银行的存款负债成本管理中常用概念主要包括哪些内容？5-135答：银行的存款负债成本是指银行为吸收存款、筹借资金借入借款所必须支付的费用开支。（1分）主要包括以下内容：（1）利息成本。是银行按约定的利率，以货币形式支付给存款人或资金贷出方的费用。（1分）（2）资金成本。是指为吸收存款而支付的一切费用总和，包括利息成本和营业费用，反映银行为筹借资金所付出的代价。（1分）（3）可用资金成本。也称为资金的转移价格。它是确定银行可用资金价格的基础，决定了银行盈利性资产的收益率。（1分）（4）相关成本。指与银行负债有关，没有包括在上述成本中的成本。相关因素可能带来的支出主要体现为风险成本和连锁反应成本。（1分）（5）加权平均成本是指所有存款资金每单位的平均借人成本。（1分）（6）边际存款成本是指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款所要增加的经营成本。（1分）33．商业银行贷款程序按顺序应包括哪些环节？7-165答：（1）贷款申请；（1分）（2）贷款调查；（1分）（3）对借款人的信用评估；（1分）（4）贷款审批；（1分）（5）借款合同的簦订和担保；（1分）（6）贷款发放；（1分）（7）贷款的检查。（1分）34．简述商业银行证券投资的风险类型。8-190答：商业银行证券投资的风险可分为两类：（1分）（1）系统性风险和非系统性风险；（3分）（2）内部经营风险和外部风险。（3分）35．简述规范和发展商业银行的支付结算业务的重要意义。9-200答：规范和发展商业银行的支付结算业务，对市场经济的稳定健康发展，具有重要意义：（1）加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率；（2分）（2）节约先进，调节货币流通，节育社会流通费用；（2分）（3）加强资金管理，提高票据意识，增强信用观念；（1分）（4）巩固经济合同制和经济核算制；（1分）（5）综合反映结算信息，监测国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定等等。（1分）四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）36．某银行2011年营业利润总额为7250万元，2012年营业利润比2011年增加850万元，求2012年银行营业利润增长率。（计算结果保留小数点后两位）3-90答：营业利润增长率=本年度营业利润增长额÷上年营业利润总额×100%（2分）=850÷7250×100%（2分）=11.72%（1分）37．某客户申请500万元的信用额度，但实际上按照贷款合同规定的20%的利率使用了400万元。顾客对其未使用的信用额度要支付1%的承诺费，而且银行要求客户必须有担当于实际贷款额的20%和未使用额的5%的存款作为补偿余额，中央银行的法定存款准备金率假定为10%，试估算银行贷款的税前收益率。（结果保留小数点后两位）7-171答：（1）估算的全部贷款收入=贷款收入＋承诺费收入=400×20%＋100×1%=81（万元）（1分）（2）估算银行必须对借款人交付的可贷放资金净额：可贷放资金净额-补偿金额＋（补偿余额）×法定存款准备金率=400-（400×20%＋100×5%）＋[（400×20%＋100×5%）×10%]=323.5（万元）（3分）（3）估算的贷款税前收益率=81÷323.5=25.04%（1分）五、论述题（本大题共1题，15分）38．结合商业银行流动性管理的原则，分析银行应如何来满足流动性需求。6-148答：从银行经营的安全性和盈利性综合角度出发，银行流动性的原则是适度。即银行在流动性管理中，一方面要考虑各种成本，另一方面要考虑流动性需求的迫切性。因此，通常银行主要从以下几个方面来满足流动性需求：（1）通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模，被称为进取型管理原则。关键是看借入资金的成本是否小于运用其所获原则。有利于银行业务的扩张，降低银行经营成本，提高经营效益，主动负债筹集资金易受到市场因素的影响，具有一定的风险性。（3分）（2）靠自身资产转换出售的方式来满足流动性需求，这种方式称之为保守型管理原则。安全可靠且风险较小，