集团银行账户管理规定

公司银行账户管理规定所属各单位、管理部门：为进一步强化公司资金集中管理，根据《关于进一步健全内控制度加强财务税收资金管理的若干规定》xx号）文件精神和公司相关管理制度规定，对公司银行账户管理规定如下：银行账户管理（一）开立银行账户的管理1、各单位开立银行账户必须严格按照浙建集团规定的程序审批，严禁未经审批擅自开户。2、银行开户要优先选择在浙建集团建立现金池的银行，并在开户后一个月内纳入浙建集团现金池，纳入公司统一管理。3、不得开通结算卡的结算、提现功能，已开通此功能的须注销。4、银行印鉴、网银秘钥必须分开保管，密码不得互通或透露他人，并不定期更换密码，网银转账必须经两人及以上人员共同完成，大额网银转账必须经单位结算中心负责人、财务负责人审批（标准由各单位自行制定）。5、由专人（非出纳人员）负责银行对账工作，对账时需逐笔核对，未达事项要编制调节表，并由所属单位财务负责人签字确认。调节表不得出现大量、大额资金调节，不得出现长期挂账调节事项。6、所属单位及项目部所有银行对账单（含资金结算中心）须由所属单位负责人、财务负责人、出纳共同签章确认。7、所属单位及项目部开立的银行账户，其单位负责人、财务负责人均须开通银行账户余额变动短信通知业务。8、用于劳务费的个人银行卡要专卡专用，明确银行卡及卡内资金所有权归属公司，由专人负责保管、记账、对账，记账与保管人员要岗位分离，记账人不能对账。（二）在杭单位银行账户的管理1、二分和空分工程分公司、四分公司、机电工程分公司、建安分公司、中心试验所不得开立银行账户，其所有对外收付业务统一到公司资金结算中心办理。2、三分公司、二家压力容器制造厂、原二分公司允许保留公司已批准开立的银行账户,用于支付或托收工资、“五险一金”、电话费、水电费、税金（非项目税金）等分公司期间费用支出，纳入公司统一管理。（三）在杭以外单位银行账户的管理在杭以外单位允许保留公司已批准开立的银行账户,用于支付或托收工资、“五险一金”、电话费、水电费、税金（非项目税金）等分公司期间费用支出，纳入公司统一管理。（四）共管账户、各种保证金账户的管理1、因招标文件规定、合同约定或地方政府文件规定，需在中标项目所在地开立共管账户或各种保证金账户，需提供招标文件、合同、地方政府文件等证明文件及开户申请报告，经公司总会计师批准后按规定办理开户手续。分公司开户完成后必须报公司财务管理部备案，由分公司负责日常核算，纳入公司统一管理。2、共管账户和各种保证金账户的销户。当各类共管账户和保证金账户涉及的工程项目已完工决算，可以销户时，由分公司负责及时办理销户手续并报公司财务管理部备案。二、银行账户资金收支管理（一）资金收入按照资金收支两条线管理的原则，所属单位的工程款等各种款项收入需汇入公司的基本结算账户（开立共管账户的项目资金汇入共管账户,二家压力容器制造厂根据合同约定汇入其开设的基本结算账户），各单位银行账户不能对外收取任何生产经营资金。（二）资金支出除共管账户外，各单位银行账户只能用于支付或托收工资、“五险一金”、电话费、水电费、税金（非项目税金）等分公司期间费用支出。项目款项统一通过公司资金结算中心审批支付。1、在杭地区各单位支付的所有资金，通过公司“结算中心内部转账支票”审批，由公司资金结算中心统一支付。2、区域性分公司（含三分公司、二家压力容器制造厂、原二分公司）可自行支付的分公司期间费用，通过《区域外分公司内部结算中心资金划拨审批表》（附件1）审批后划拨到区域性分公司银行账户，由分公司据实审批支付。3、区域性分公司（含二家压力容器制造厂）支付项目材料费、机械费、分包工程款、劳务款、保证金、往来款等工程款项，通过《区域外分公司内部结算中心资金支付审批表》（附件2）和《分公司退保证金支付审批表》（附件3）审批，统一由公司资金结算中心审批支付。4、各单位开立的各类银行共管账户的资金，通过《共管账户资金支付审批表》（附件4）审批后，由各单位据实支付。三、分公司银行账户余额管理1、除共管账户外，各单位外部银行存款余额控制在50万元以内，超过部分由公司资金结算中心统一划入公司账户。2、建立银行存款收支周报制度。每周一上午