公司管理制度范本

员工守则一、遵纪守纪，忠于职责，敬业爱岗。二、保护公司名誉，保护公司利益。三、听从领导，关怀部下，团结互帮。四、爱惜公物，节俭节俭，根绝浪费。五、不停学习，提升水平，精晓业务。六、踊跃进步，勇于开辟，求实创新。为增强公司的规范化管理，完美各项工作制度，促使公司发展壮大，提升经济效益，依据国家有关法律、法例及公司章程的规定，特制定本公司管理制度。一、总则1、公司全体员工一定恪守公司章程，恪守公司的各项规章制度和决定。2、公司倡议建立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、名誉或损坏公司发展的事情。3、公司经过发挥全体员工的踊跃性、创建性和提升全体员工的技术、管理、经营水平，不停完美公司的经营、管理系统，推行多种形式的责任制，不停壮大公司实力和提升经济效益。4、公司鼓舞员工踊跃参加公司的决策和管理，鼓舞员工发挥才华，提出合理化建议。5、公司推行“岗薪制”的分派制度，为员工供给收入和福利保证，并跟着经济效益的提升逐渐提高员工各方面待遇；公司为员工供给同等的竞争环境和荣膺时机；公司推行岗位责任制，推行考勤、核查制度，评先树优，对做出贡献者予以奖赏。6、公司倡议求真求实的工作作风，提升工作效率；倡议厉行节俭，反对铺张浪费；倡议员工团结互帮，同心协力，弘扬集体合作和集体创建精神，增强集体的凝集力和向心力。7、员工一定保护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追查。二、办公室管理制度1、文件收发规定1）公司的文件由办公室拟稿。文件形成后，由总经理签发。2）业务文件由有关部门拟稿，分管副总经理审察、签发。3）属于奥密的文件，核稿人应当注“奥密”字样，并确立报送范围。奥密文件按保密规定，由专人印制、报送。4）已签发的文件由核稿人登记，并按不一样类型编号后，按文印规定办理。5）公司的文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚，并报告报送结果。6）经签发的文件原稿送办公室存档。7）外来的文件由办公室文书负责签收，并于接件当天填写阅办单，按领导批改的要求送到有关部门，办妥文件阅办；属急件的，应在接件后即时报送。8）文件阅办部门或个人，对有阅办要求的文件，应在三日内办理完成，并将办理状况反应至办公室。三日内不可以办理完成的，应向办公室说明原由。2、文印管理规定1）所有文印人员应恪守公司的保密规定，不得泄漏工作中接触的公司保密事项。2）打印正式文件，一定按文件签发规定由总经理签订建议，送办公室打印。各部门起草的文件、合同、资料等，也由办公室打印。打印文件、发传真均需逐项登记，以备检验。3）文印人员一定准时、按质、按量达成各项打字、传真、复印任务，不得积压延迟。工作任务忙碌时，应加班达成。办理中如遇不清楚的地方，应实时与有关人员校正清楚。4）文件、传真等应实时发送给有关人员。因积压延迟而致工作失误或造成损失的，追查当事人的责任。5）禁止私自为个人打印、复印资料，违反者视情节轻重赐予罚款办理。3、办公用品购买、领用规定1）公司领导及未推行经济责任制核查部门所需的办公用品，由办公室填写《资本使用审批表》，报总经理审批后购买。推行经济责任制核查的部门所需购买办公用品，到办公室领用，办理进出库手续，明确金额。需购买的，由部门负责人填写《资本使用审批表》，报总经理审批后由办公室购买。大额资本的使用，由经理审察并总经理赞同后办理。2）办公用品购买后，须持总经理审批的《资本使用审批表》和购货发票、清单，到办理进出库手续。未办理进出库手续的，财务部不予报销。3）办公用品只好用于办公，不得移作他用或私用。4）所有员工要节俭节俭，根绝浪费，努力降低耗费和办公花费。5）个人领用的办公用品、器具要妥当保留，不得任意抛弃和外借，工作调换时，一定办理移交锋续，若有丢失，照价补偿。三、考勤制度1、公司员工一定自觉恪守劳动纪律，准时上下班，不迟到，不早走，工作时间不得私自走动工作岗位，出门办理业务前，须经本部门负责人赞同。2、工作时间依照国家规定为为双休制。假日和夜间值班由办公室一致安排。3、严格请、销假制度。员工因私事告假1天以内的（含1天），由部门负责人赞同；3天以内的（含3天），由副总经理赞同；3天以上的，报总经理赞同。副总经理和部门负责人告假，一律由总经理赞同。告假员工事毕向赞同人销假。未经赞同而擅离工作岗位的按旷工办理。4、上班时间开始后5分钟至30分钟内到班者，按迟到论处；超出30分钟以上者，按旷工半天论处。提早30分钟以内下班者，按早走论处；超出30分钟者，按旷工半天论处。（上下班时间）5、一个月内迟到、早走累计达3次者，扣发5天的基本薪资；累计达3次以上5次以下者，扣发10天的基本薪资；累计达5次以上10次以下者，扣发当月15天的基本薪资；累计达10次以上者，扣发当月的基本薪资。6、旷工半天者，扣发当天的基本薪资、效益薪资和奖金；每个月累计旷工1天者，扣发5天的基本薪资、效益薪资和奖金，并赐予一次警示处罚；每个月累计旷工2天者，扣发10天的基本薪资、效益工资和奖金，并赐予记过1次处罚；每个月累计旷工3天者，扣发当月基本薪资、效益薪资和奖金，并赐予记大过1次处罚；每个月累计旷工3天以上，6天以下者，扣发当月基本薪资、效益薪资和奖金，第二个月起留用观察，发放基本薪资；每个月累计旷工6天以上者（含6天），予以解雇。7、工作时间禁止打牌、下棋、串岗聊天等做与工作没关的事情。若有违反者当天按旷工1天办理；当月累计2次的，按旷工2天办理；当月累计3次的，按旷工3天办理。8、参加公司组织的会议、培训、学习、考试或其余团队活动，若有事告假的，一定提早向组织者或带队者告假。在规准时间内未到或早走的，依照本制度有关条款办理；未经赞同私自不参加的，视为旷工。9、员工按规定享受探亲假、婚假、产育假、结育手术假时，一定凭有关证明资料报总经理赞同；未经赞同者按旷工办理。员工病假时期只发给基本薪资。10、员工的考勤状况，由各部门负责人进行监察、检查，部门负责人对本部门的考勤要秉公做事，仔细负责。若有故弄玄虚、包痹包庇迟到、早走、旷工员工的，一经查实，按处罚员工的双倍予以处罚。四、人事管理制度1、公司对员工推行合同化管理。所有员工都一定与公司签订聘、(雇)用合同。员工与公司的关系为合同关系，两方都一定恪守合同。2、公司人事部负责公司的人事计划、员工的培训、赏罚；劳动薪资、劳保福利等各项工作的实行，.并办理员工的考试录取、聘用、商调、解聘、离职、解雇、除名、开除等各项手续。3、公司各职能部门，用人推行定员、定岗，其设置、编制、调整或撤除，由总经理提出方案，报董事局赞同后实行。4、因工作及生产、业务发展需要、各部门需要增添用工的，一律报总经理审批。、公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同。6、各级员工的聘用程序以下：）总经理，由董事局主席提名董事局聘用；）副总经理、总经理助理、部门主任等高级职员，由总经理提请董事局聘用；）部门副主任(副部长)及其余员工，由总经理聘用；7、公司内部若有空缺或有新职时，可能由内部荣膺或调职，出现以下情况进行对外招聘。1）公司内部无适合人选时；2）需求量大，内部人力不足；3）需特别技术或专业知识须对外招募人材时。8、甄选员工任用之主要原则是应聘者对该申请职位能否适合而定，并以该职位所需的实质知识及应聘者所具备的素质工作态度、工作技术及潜质和工作经验等为准则，经所属部门核查合格任用。、新聘(雇)员工，用人单位和受聘人一定填写《员工登记表》，由用人单位签订建议，制定工作岗位，经人事部审察核查，切合聘雇条件者，先签试用合同，经培训后试用3个月。10、新员工正式上岗前，一定先接受培训。培训内容包含学习公司章程及规章制度，认识公司状况，学习岗位业务知识等。培训由人事部和培训部负责。员工试用时期，由人事部会同用人单位观察其现实表现和工作能力。试用时期的薪资，按制定的薪资下调一级发给。、员工试用期满15天前，由用人单位作出判定，提出能否录取的建议，经人事部审察后，报总经理审批。赞同录取者与公司签订聘(雇)用合同。、暂时工由各部下公司、公司在上司赞同的指标内聘用。报劳感人事部存案。、公司依照按劳取酬、多劳多得的分派原则，依据员工的岗位、职责、贡献、表现、工作年限、文化高低等状况综合考虑决定其薪资。、员工的薪资，由决定聘用者依照前条规定确立，由人事部行文通知财务部门发放。、公司执行国家劳动保护法例，员工享有相应的劳保待遇。、员工的奖金由公司依据实质效益按有关规定提取、发放。、婚假：法订婚假3天，晚婚(男25周岁女23周岁)假10天，异地成婚可适合另给行程假，假期内薪资照发。、产育假按国家有关规定执行。、员工的直系家属(父亲母亲、配偶和儿女)死亡时，丧假3天；异地奔丧的适合另给行程假。假期内薪资和津贴照发。、公司有权解雇不合格的员工。员工有离职的自由。但均须按本制度规定执行手续。、试用人员在试用期内离职的应向人事部提出离职报告，到人事部门办理离职手续。、员工与公司签订聘(雇)用合同后，两方都一定严格执行合同。员工不得随意离职，用人单位禁止无故解雇员工。、合同期内员工离职的，一定提早1个月向公司提出离职报告，由用人单位签订建议，经原赞同聘(雇)用的领导赞同后，由人事部赐予办理离职手续。、员工未经赞同而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负补偿责任。、员工一定听从组织安排，恪守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、解雇。、公司对解雇员工持谨慎态度。用人单位无正当原由不得解雇合同期未满的员工。确需解雇的，一定填报《解雇员工审批表》，提出解雇原由，经人事部核实，对切合聘用合同规定的解雇条件的，报原赞同聘用的领导赞同后，通知被解雇的员工到人事部办理解雇手续。未经人事部核实和领导赞同的，不得解雇。.27、解雇员工，一定提早1个月通知被解雇者。、聘(雇)用期满，合同即告停止。员工或公司不续签聘(雇)用合同的，到人事部办理停止合同手续。、员工严重违反规章制度、结果严重或许违纪犯法的，公司有权予以开除。、员工离职、被解雇、被开除或停止聘(雇)用，在走开公司从前，一定交还公司的全部财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。不然，人事部不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负补偿责任。五、差旅费管理制度1、本方法合用于本公司因公出差支领旅费的员工。2、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：1）交通费系指火车、汽车、飞机等花费。2）膳宿费系指饮食费及宿费。3）特别费系指因公支付邮电或款待费等。3、员工因公出差，应预先填明员工出差申请单，经部门负责人审察并呈报总经理赞同后出差，如因事情紧迫而未实时填表，须预先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立刻补办手续，员工出差报支表的办理程序以下：1）出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预付金额，经部门负责人审察后呈报总经理赞同。2）出差人凭赞同的预付金额，填写借钱单，向财务部预付差旅费。3）出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实质出差日期、开端讫地址、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审察后报总经理赞同，由财务部在报销时冲销预付数。4、差旅费按业务需要按岗位职务分红以下几个包干：1）享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。2）享受副总经理待遇的人员，宿费上限150元/日。3）享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其余人员宿费上限80元/日，另伙食补贴元/天。交通费以经主管领导赞同的交通方式依单据实报实销。4）公司员工出差时期，确因工作需要宴请时，需经主管领导赞同，依单据实报实销，同时撤消当日伙食补贴。5）公司员工出差时期，因旅行或非工作需要的观光而开销的全部花费，由个人自理。5、因公出差、经总经理赞同借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理赞同，任何人不得借支公款。六、合同管理制度1、公司对外签订的各种合同一律合用本制度。2、合同管理是公司管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于公司经济活动的展开和经济利益的获得，都有踊跃的意义。各级领导干部、法人拜托人以及其余有关人员，都一定严格恪守、的确执行本制度。各有关部门一定相互当合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信用”为核心的合同管理工作。3、合同谈判须由总经理或副总经理与有关部门负责人共同参加，不得一个人直接与对方谈判合同。4、签订合同一定恪守国家的法律、政策及有关规定。对外签订合同，除法定代表人外，一定是持有法人拜托书的法人拜托人，法人拜托人一定对本公司负责。5、签约人在签订合同从前，一定仔细认识对方当事人的状况。6、签订合同一定贯彻“同等互利、磋商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。7、合同对各方当事人权益、义务的规定一定明确、详细，文字表达要清楚、正确。8、两方都一定使用合同专用章，原则上不使用公章，禁止使用财务章或业务章，注明合同有效期限。.9、除合同执行地在我方所在地外，签约时应力求协议合同由我方所在市人民法院管辖。10、任何人对外签订合同，都一定以保护本公司合法权益和提升经济效益为主旨，决不一样意在签订合同时营私舞弊、损公肥私、牟取私利，违者依法严惩。11、更改、排除合同，一律必需采用书面形式（包含当事人两方的信函、函电、电传等），口头形式一律无效。12、更改、排除合同的协议在未达成或未赞同从前，原合同仍有效，仍应执行。但特别状况经两方一致赞同的例外。13、合同管原由董事长受权总经理总负责，归口管理部门为财务部、办公室。14、公司所有合同均由办公室一致登记编号、经办人署名后，按审批权限分别由董事长、总经理或其余书面受权人签订。七、档案管理制度1、各部室应在每年元月尾向公司办公室移交上年度文书档案并执行清交锋续。2、各部室应明确规定档案责任人，档案责任人（档案员）对本部门档案的采集、建档、保留、借阅和利用负全责。3、各种规章制度、方法、人事、薪资资料、会议记录、会议纪要、简报、重要电话记录、招待来访记录、上司来文、公司发文、工作计划和工作总结以及添置设施、财富的产权资料由办公室负责归档。4、各种合同的正来源件由财务部归档，副来源件由办公室归档，其余部门备份存档并由信息中心推行电脑化管理。5、归档资料一定切合以下要求：1）文件资料齐备完好；2）依据档案内容归并整理、立卷；3）依据档案内容的历史关系，差别保留价值、分类、整理、立卷，模卷标题简洁切实，便于保留和利用。4）档案资料借阅需执行登记、署名手续，重要资料借阅需先请示分管领导。5）增强档案保留工作，做好防盗、防火、防虫、防鼠、防潮、防高温工作，按期检查档案保留工作。八、保密制度1、全体员工都有守旧公司奥密的义务。在对外交往和合作中，须特别注意不泄漏公司奥密，更不准出卖公司奥密。2、公司奥密是关系公司发展和利益，在一准时间内只限必定范围的员工知悉的事项。公司奥密包括以下奥密事项：1）公司经营发展决策中的奥密事项；2）人事决策中的奥密事项；3）专有技术；4）重要的合同、客户和合作渠道；5）公司非向民众公然的财务状况、银行帐户帐号；6）董事会或总经理确立应当守旧的公司其余奥密事项。3、属于公司奥密的文件、资料，应注明“奥密”字样，由专人负责印制、收发、传达、保留，非经赞同，禁止复印、摘抄奥密文件、资料。4、公司奥密应依据需要，限于必定范围的员工接触。接触公司奥密的员工，未经赞同禁止向别人泄漏。非接触公司奥密的员工，禁止探询公司奥密。5、记录有公司奥密事项的工作笔录，拥有人一定妥当保留。若有丢失，一定立刻报告并采纳挽救举措。6、档案室、微机室等机要重地，非工作人员不得随意进入；工作人员更不可以随意带人进入。.九、车辆管理制度1、公司车辆由办公室一致管理、调动。各部门公事用车，由部门负责人先向办公室申请，说明用车事由、地址、时间，办公室依据需要兼顾安排派车。2、车辆使用按先上司、后下级；先急事、后一般事；先知足工作任务、招待任务，后其余事的原则安排。3、外单位借车，需经总经理赞同后方可安排。4、车辆驾驶推行专人专车，专车专管。5、车辆推行定点维修，需维修的项目由驾驶员列出清单后，由办公室报总经理赞同。6、驾驶员应做到合理用车，节俭用油，将油耗控制在指标以内，特别状况需补充油票的，须报公司领导赞同。7、办公室应准时办妥车辆保险、养路费缴纳等各项手续，车辆有关证件及资料由驾驶员妥当保留。8、违规与事故办理以下状况，违反交通规则或事故的经济损失及责任由驾驶员负担：1）无照驾驶；2）未经赞同将车借予别人使用；3）违反交通规则惹起的交通闯事；4）违反交通规则，其罚款由驾驶人员负担。5）不测事故、不行抗拒原由造成的车辆事故由公司酌情研究办理。十、工作过错责任追查方法1、本方法所称工作过错，是指工作人员因成心或许过错不执行或不正确执行职责，以致影响工作质量和工作效率，贻误管理与服务工作，造成不良影响或伤害公司利益的行为。2、工作人员在实行管理与服务过程中，有以下情况之一的，应当追查工作过错责任：1）对切合规定条件的申请应予受理、赞同而不予受理、赞同的；2）不予受理、赞同不见告原由的；3）超越权限实行赞同的；4）对波及不一样部门的赞同，不实时主动协调，相互推委或迟延不办，或许本部门赞同事项达成后不移交或迟延移交其余部门的；5）无正当原由在规准时间内未达成本员工作或达成工作未达到标准要求的；6）对属于职责范围内的事项推委、迟延不办的；7）缺乏检查研究、工作夸诞，供给不实数据、虚假资料等论证依照，影响经营决策正确性的；8）在执行职责过程中，造成工作失误的；9）、其余违反内部管理制度贻误工作或伤害公司利益的。3、工作过错责任分为：直接责任、间接责任和领导责任。4、包办人未经审察人审察、赞同人赞同，直接作出详细工作行为，以致工作过错结果发生的，负直接责任。包办人故弄玄虚，以致审察人、赞同人不可以正确执行审察、赞同职责，以致工作过错结果发生的，包办人负直接责任。5、虽经审察人审察、赞同人赞同，但包办人不依照审察、赞同建议实行详细工作行为，以致工作过错结果发生的，包办人负直接责任。6、包办人提出方案或建议有错误，审察人、赞同人应当发现而没有发现，或许发现后未予纠正，以致工作失误结果发生的，包办人负直接责任，审察人负间接责任，赞同人负领导责任。7、审察人不采用或改变包办人正确建议，经赞同人赞同以致工作过错结果发生的，审察人负直接责任，赞同人负间接责任。审察人不报请赞同人赞同直接作出决定，以致工作过错结果发生的，审察人负直接责任。.8、赞同人不采用或改变包办人、审察人正确建议，以致工作过错结果发生的，赞同人负直接责任。未经包办人拟办、审察人审察，赞同人直接作出决定，以致工作过错结果发生的，赞同人负直接责任。9、集体研究、认定以致工作过错结果发生的，集体共同担当责任，持正确建议者不担当责任。10、两人以上成心或许过错，以致工作过错结果发生的，按个人所起的作用确立责任。11、对工作过错责任人，视情节轻重作以下办理：1）情节较轻未给公司造成经济损失的，赐予有关责任人责备教育或书面劝告，并处以罚款的办理：所有工作岗位因工作不到位，服务质量不高，造成服务对象投诉状况真实的，每出现一次罚款50元；缺乏检查研究、工作夸诞，供给不实数据、虚假资料等论证依照，影响经营决策正确性的，每出现一次罚款50元；对属于职责范围内的事项推委、迟延不办的，每出现一次罚款50元；因工作失误或其他原由遇到上司部门通告责备的，每出现一次罚款50元；无正当原由在规准时间内未达成本员工作或达成工作未达到标准要求的，每出现一次罚款50元；私自进行有偿咨询或服务，违规收取押金、保证金和其余花费的，出现1次罚款50元，收缴违规收取的花费；超越规定权限实行赞同或许私自提升、降低赞同条件，造成不良影响和结果的，出现1次罚款50元；未严格执行保密和文件管理规定，以致文件、档案、资料泄密、损毁或许丢掉的，出现1次罚款50元，并有当事人在规准时间内达成挽救措施。情节严重的，追查法律责任；未按规定使用公章，以致结果发生的，出现1次罚款50元。造成公司经济损失的，由有关责任人担当经济补偿责任；因关门、关窗等安全防备举措不到位造成失窃的，追究责任人等价补偿责任。2）情节较重给公司造成不良影响造成经济损失的，赐予有关责任人补偿经济损失和调离工作岗位或留用观察。3）情节严重给公司造成严重结果造成重要经济损失的，赐予有关责任人补偿经济损失和撤职或辞退。以上追查方式能够单处或并处。若构成犯法的，移交司法机关办理。4）工作过错责任人有以下行为之一的，应当从重办理：一年内出现3次以上应予追查的工作过错情况的；干忧、阻挡、不配合对其工作过错行为进行检查的；对投诉人、检举人打击、报复、诬陷的；拒不纠正过错行为的；有其余需要加重处罚情节的。12、本方法未做详细规定的，可由公司依据实质状况集体研究办理十一、行政招待工作管理规定1、行政招待工作的主要任务1）安排上司部门、兄弟单位、业务关系公司各级领导在当地的吃、住、行。2）安排重要贵宾的检查、观察、调研等活动。3）辅助办理睬议的会务工作。4）辅助展开公共关系工作，协调好外面环境。2、行政招待工作的基来源则1）坚持为提升公司发展和经济效益服务的原则，增强公关意识，宣传公司形象，宽泛获守信息。2）坚持规范化、标准化、制度化的原则，执行国家有关勤政建设的规定，切合礼仪要求，根绝随意性。3）坚持节俭节俭、热忱周祥的原则，依据贵宾的身份和任务执行不一样品位的招待标准，反对铺张浪费。3、行政招待工作的程序、规范1）接打电话要使用文明语言，并做好电话记录。2）客人来访应热忱迎接，主动指引客人到办公室或招待室谈话，如自己有事需要暂时离创办公室，应将办公桌上的文件、资料、名贵物件安置好，免得泄密或丢掉。3）宴请客人推行派餐单制度，经办人填写派餐单，科室、部门负责人署名后报总经理审批，办公室负责一致安排。4、行政招待工作的标准、要求1）事务性招待标准、要求。依据领导企图及客人的需求，掌握招待工作的规律，做到目注明确、.思路清楚、计划周祥、主次分明、灵巧灵巧、着装大方、举止文明，不私自在受权范围外作任何决定和许诺。2）宴请标准、要求。宴请客人时，应依据宴请的性质和规模不一样，分为工作餐、会餐、宴会、大型宴会四个标准：工作餐标准：安排外卖，10元/人；会餐标准：指来访人员人均招待标准不超出15元。不安排陪同人员，不安排酒水，用于招待一般业务性工作人员；宴会标准：指来访人员人均招待标准不超出20元(不含酒水)，用于招待一般事务性工作人员。陪伴人员不超出来访人员的三分之一；大型宴会标准：指来访人员人均招待标准不超出30元(不含酒水)，用于招待重要业务来往人员或上司领导。公司财务管理制度条款第一条为增强财务管理，规范财务工作，促使公司经营业务的发展，提升公司经济效益，依据国家有关财务管理法例制度和公司章程有关规定，联合公司实质状况，特拟订本制度。第二条公司会计核算依照权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资本和有效使用资本，监察资本正常运转，保护资本安全，努力提升公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，成立健全财务管理制度，仔细做好财务进出的计划、控制、核算、剖析和核查工作。（三）增强财务核算的管理，以提升会计资讯的实时性和正确性。（四）监察公司财富的购建、保留和使用，配合综合管理部按期进行财富清点。（五）如期编制各种会计报表和财务说明书，做好剖析、核查工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实行、检查的责任，财会人员要仔细执行《会计法》，果断按财务制度做事，并严守公司奥密。第二章财务管理的基础工作第五条增强原始凭据管理，做到制度化、规范化。原始凭据是公司发生的每项经营活动不行缺乏的书面证明，是会计记录的主要依照。第六条公司应依据审察无误的原始凭据编制记帐凭据。记帐凭据的内容一定具备：填制凭据的日期、凭据编号、经济业务纲要、会计科目、金额、所附原始凭据张数、填制凭据人员，复核人员、会计主管人员署名或盖印。收款和付款记帐凭据还应当由出纳人员署名或盖印。第七条健全会计核算，依照国家一致会计制度的规定和会计业务的需要设置会算帐簿。会计核算应以实质发生的经济业务为依照，依照规定的会计办理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条做好会计审察工作，经办财会人员应仔细审察每项业务的合法性、真切性、手续完好性和资料的准确性。编制会计凭据、报表时应经专人复核，重要事项应由财务负责人复核。第九条会计人员依据不一样的帐务内容采用按期对会算帐簿记录的有关数位与库存实物、钱币资本、有价证券、来往单位或个人等进行相互查对，保证帐证符合、帐实符合、帐表符合。第十条成立会计档案，包含对会计凭据、会算帐簿、会计报表和其余会计资料都应成立档案，妥当保留。.按《会计档案管理方法》的规定进行保留和销毁。第十一条会计人员因工作改动或离职，一定将自己所经管的会计工作所有移交给接替人员。会计人员办理交接手续，一定有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上署名后，移交人员方可调离或离职。第十二条资本金是公司经营的核心资本，一定增强资本金管理。公司筹集的资本金一定邀请中国注册会计师验资，依据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。第十三条经公司董事会建议，股东会赞同，能够按章程规定增添资本。财务部门应实时调整实收资本。第十四条公司股东之间可相互转让其所有或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东之外的人转让出资和购买其余股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条公司以欠债形式筹集资本，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。第十六条增强对付帐款和其余对付款的管理，实时查对馀额，保证欠债的真切性和正确性。凡一年以上对付而未付的款项应查找原由，对的确没法付出的对付款项报公司总经理赞同后办理。第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后，由财务管理中心登记后才能正式对外签发，财务管理中心据此归入公司或有欠债管理，在担保期满后实时敦促有关业务部门撤除担保。第十八条现金的管理：严格执行人民银行公布的《现金管理暂行条例》，依据本公司实质需要，合理核实现金的库存限额，高出限额部分要实时送存银行。第十九条禁止白条抵库和任意挪用现金，出纳人员一定每天结出现金日志帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要实时查明原由。财务管理中心经理对库存现金进行按期或不按期检查，以保证现金的安全和完好。公司的全部现金收付都一定有合法的原始凭据。第二十条银行存款的管理：增强对银行帐户及其余帐户的保密工作，非因业务需要禁止外泄，银行帐户印签推行分管、并用制，不得一人一致保留使用。禁止在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额，禁止签发一纸空文，禁止将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每个月底要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调理表，对未达帐项进行剖析，查找原由，并报财务部门负责人。第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收状况的剖析，并报有关领导和分管业务部门，敦促业务部门踊跃催收，防止形成坏帐。第二十三条其余应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借钱审批程式，借钱的审批程式是：借钱人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，一定用于现金结算范围内的各样花费专案的支付。第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资一定在公司受权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。第二十五条长久投资的管理，长久投资是指禁止备在一年内变现的投资，分为股权投资和债权投资。公司进行.长久投资应仔细做好可行性剖析和认证，按公司审批赞同权的规定赞同后，由财务管理中心办理入帐手续。公司对被投资单位元没有实质控制权的长久投资采用成本法核算；拥有实质控制权的，长久投资采用权益法核算。第二十六条固定财富的管理：有以下状况之一的财富应归入固定财富进行核算：①使用限期在一年以上的房子、建筑物、机器、机械、运输工具和其余与经营有关的设施器具、工具等；②不属于经营主要设施的物件，单位价值在2000元以上，而且使用限期超出2年的。第二十七条固定财富要做到有帐、有卡，帐实符合。财务部负责固定财富的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保留和卡片登记工作，财务部应成立固定财富明细帐。第二十八条固定财富的购买和调入均按实质成本入帐，固定财富折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限为：1．房子、建筑物，为20年；2．飞机、火车、轮船、机器、机械和其余生产设施，为10年；3．与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年；4．飞机、火车、轮船之外的运输工具，为4年；5．电子设施，为3年。第二十九条已经提足折旧、持续使用的固定财富不再提取折旧，提早报废的固定财富，不再补提折旧。当月增添的固定财富，当月不提折旧，当月减少的固定财富，当月照提折旧。第三十条对固定财富和其余财富要进行按期清点，每年终由综合管理部负责清点一次，清点中发现欠缺或盈馀，应实时查明原由，并编制盘盈盘亏表，报财务部审察后，经总经理赞同后进行帐务办理。第三十一条无形财富指被公司长久使用而没有实物形态的财富，包含：专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实质成本入帐，在得益期内或有效期内按不短于10年的限期摊销。第三十二条递延财富是不可以所有计入当期损益，需要在此后年度内分期摊销的各项花费，包含创办费，租入固定财富的改进支出和摊销限期超出一年，金额较大的维修费支出。创办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短于5年，以经营租入的固定财富改进支出，在有效租借期内分期摊销。第三十三条公司的营业收入包含手续费收入、其余营业收入等。营业收入要严格依照权责发生制原则确认，并仔细核实、正确反应，以保证公司损益的真切性。第三十四条营业收入要依照规定列入有关的收入专案，不得截留到帐外或作其余办理。第三十五条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本花费。成本花费是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本花费，对拥塞管理破绽、提升公司经济效益拥有重要作用。第三十六条成本花费开销范围包含：利息支出、营业花费、其余营业支出等。（一）利息支出：指支付以欠债形式筹集的资本成本支出。（二）营业花费包含：员工薪资、员工福利费、医药费、员工教育经费、工会经费、住宅公积金、保险费、固定财富折旧费、摊销费、维修费、管理费、通信费、交通费、款待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖赏费、各样准备金等其余花费。（三）固定财富折旧费：指公司依据固定财富原值和国家规定的固定财富分类折旧率计算摊销的费用。.（四）摊销费：指递延财富的摊销花费，分摊期不短于5年。（五）各样准备金：各样准备金包含投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年终长久投资馀额的1%推行差额提取，坏帐准备金按年终应收帐款馀额的1%提取。（六）管理花费包含：物业管理费、水电费、员工工作餐费、取暖降温费、全勤奖赏费等其余花费。第三十七条员工福利费按薪资总数14%计提，工会经费按薪资总数2%计提，教育经费按薪资总数3%计提。第三十八条增强对花费的总数控制，严格拟订各项花费的开销标准和审批赞同权，财务人员应仔细审察有关支出凭据，未经领导署名或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应实时向领导反应。第三十九条公司各项成本花费由财务管理中心负责管理和核算，花费支出的管理推行估量控制，财务管理中心要按期进行成本花费检查、剖析、拟订降低成本的举措。第四十条公司营业利润＝营业收入-营业税金及附带-营业支出利润总数＝营业利润＋投资利润＋营业外收入-营业外支出（一）投资利润包含对外投资分得的利润、股利等。（二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，详细包含：固定财富盘盈、办理固定财富净利润、教育费附带返还款、罚充公入、罚款收入，的确没法支付而按规定程式经赞同的对付款项等。（三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，详细包含：固定财富盘亏和毁损报废净损失、特别损失、公益救援性捐献、补偿金、违约金等。第四十一条公司利润总数按国家有关规定作相应调整后，依照缴纳所得税，缴纳所得税后的利润，按以下次序分派：（一）被充公的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款；（二）弭补公司从前年度损失；（三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金依照税后利润扣除前两项后的10％提取，盈馀公积金已达注册资本的50％时不再提取。（四）提取公积金、公益金按税后利润的5％计提，主要用于公司的员工集体福利支出。（五）向投资者分派利润，依据股东会决策，向投资者分派利润。第九章财务报告与财务剖析第四十二条财务报表分月报和年报，月报财务报表包含财富欠债表、损益表。年度财务报表包含财富欠债表、损益表、现金流量表、营业花费明细表、利润分派表。公司财务月报表应于次月15日内达成，年度财务会计报告应于次年90日内制作，必需时邀请会计师事务所进行审计。第四十三条年终还应报送财务状况说明书。财务状况说明书主要内容包含：（一）业务、经营状况，利润实现状况，资本增减及周转状况，财务进出状况等。（二）财务会计方法改动状况及原由，对本期或下期财务状况改动有重要影响的事项；财富欠债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重要影响的事项；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项。第四十四条财务剖析是公司财务管理的重要构成部分，财务管理中心对付公司经营状况和经营成就进行总结、评论和核查，经过财务剖析促使增收节支，充散发挥资本效能，经过对财务活动不一样方案和经济效益的比较，为领导或有关部门的决策供给依照。第四十五条.总结和评论本公司财务状况及经营成就的财务报告指标包含：①经营状况指标：流动比率、欠债比率、所有者权益比率；②经营成就指标：利润率、资本利润率、成本花费利润率。第四十六条会计电算化硬体设施是指专用于会计电算化的微机及其配套设施，包含伺服器、工作站、网线、印表机、UPS电源等。会计电算化硬件设施由财务管理中心一致管理和使用，非会计电算化工作人员一般状况下不得使用，特别状况确需使用时，应经财务管理中心经理赞同，在不影响会计电算化正常工作状况下进行。第四十七条财务软件是用于达成会计核算、办理睬计业务的软件。操作人员在实质工作中发现软件的设计功能未能正常实现时，应立刻与软件发展商联系，进行改正、调试，达成调试后，应实时检查、查对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。第四十八条每个月10日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软件一定是经过系统功能表选项进入系统操作，应依据工作需要设置操作赞同权和密码。操作人员对使用的硬件设施的安全负责。下班时，应封闭设施的电源。设施的开启和封闭应严格按规范程式进行。第四十九条公司会计电算化未经过财政部门评审从前，采用微机和手工帐并行的方法。每个月底，会计核算人员一定将手工帐与微机帐进行查对。保持手工帐与微机帐一致。第五十条公司银行电子支付系统的管理，严格依照公司银行电子支付程式和赞同权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用公司银行系统的重点因素，应妥当保留，主管卡和操作员卡应依照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。第十一章附则第五十一条本方法由公司财务管理中心负责解说。第五十二条本方法自董事会经过之日起开始实行。借钱和各项花费开销标准及审批程序第一条为进一步完美财务管理，严格执行财务制度，依照规范化管理实行纲领，特拟订本标准及程序。第二条借钱及报销审批程序(一)出差人员借钱，一定先到财务部领取“借钱凭据”，写明出差时间、地址，借钱金额原则按“来回车资+（住宿费+生活补贴）*估计出差天数”计算借钱金额，填写好该凭据后，先经部门经理赞同，再由财务经理赞同，最后经总经理审批后，方予借支，上次借支出差返回时间超出三天无故未报销者，不得再借钱。(二)凡员工借用公款者，在原借钱未还清前，不得再借。(三)其余暂时借钱，如购买款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。(四)试用人员借支旅差费或暂时借钱，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借钱人未能偿还借钱，担保人应负有连带责任。(五)借钱出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月薪资中扣回。(六)报销审批时应具备的凭据：“请购审批单”或“花费审批单”，原始发票、物件明细表。在所附凭.单上，要由经办人署名，主管部门经理署名和财务经理署名。第三条出差开销标准及报销审批(一)公司员工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表一)。各部门负责人应严格控制出门人员，并考虑达成任务的限期，确立出差日期。对因公出门人员均对号入座按标准办理应报销花费。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节俭额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。(二)公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。详细对以下状况均以有关规定执行以下：1.乘坐火车，从夜晚8时至第二天晨7时之间，在车上留宿6小时以上的，或连续搭车时间超出12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。2.乘坐火车切合1条规定而不买卧铺票的，节俭下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按自己实质乘坐的火车硬席票价的50%发给。3.公司人员出差，预先经单位领导赞同就近回家探亲做事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家时期的出差伙食补贴费、住宿费。4.出差时期乘坐直抵特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补贴的规定执行，即按硬座票价的45%计发补贴费，因使用空调设施而此外加收的花费不计入票价以内。5.公司人员调换工作，核发差旅费以其调入地域执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补贴除照公司规定执行外，其余开销参照有关规定执行。6.出差人员在出差地因病住院时期，按标准发给伙食补贴费，不发交通费和住宿费。住院超出一个月的停发伙食补贴费。7.公司人员参加在外处召开的各种会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补贴；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余状况一概不领发有关花费。8.员工赴外处学习培训超出30天以上的部分，培训时期食宿费自理的，按有关职位标准的50%计发。(三)出差补贴?按出差起止时间（“算头不算尾”）每天只享有伙食补贴，补贴标准按附表发放。(四)出差市内短途交通费按附表中相应人均标准，凭据据据实报销。(五)其余杂费如存包裹费、电话费，杂项花费控制在人均每天10元内，凭据据报销。(六)车船票按出差规定的来回地址、里程，凭据据赞同报销。(七)因特别状况出差需乘坐飞机，由公司总经理赞同，连续三个月损失部门人员出差，一律禁止乘坐飞机。(八)依据出差人员预先理好的报销单据，先由会计对单据全面审察，同时按出差天数填上住勤补贴，而后由部门经理签认报财务经理、公司总经理审批后，方能报销。(九)出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费，电话费和传真费一定在住宿发票和账务清单中单列。(十)出差时期发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不可以报销。(十一)出差时期的宴请花费不在差旅费中报销，独自列在业务款待费中审批报销。(十二)同性别两人一同出差，只好住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。(十三)出差人员在外住宿超出两天，若有特别状况未住饭馆（如住朋友、亲戚家），能够赐予每人标准规定的未住宿补贴。(十四)出差在外时期，一般不对外宴请和对外赠予礼物，如确有需要一定预先请示公司领导。(十五)员工探亲交通费按国家规定方法执行。.第四条业务款待费标准及审批?(一)因业务需要开销款待费的，由部门经理填写款待费审批单，报总经理赞同。(二)业务款待费报销单据一定有税务部门的正式发票，列明公司仰头，数字分明，先由经手人署名，注明用途，部门经理加签证明，再报财务经理审察，而后由总经理审批，方能付款报销。?(三)超审批金额外的业务款待费，一般不予开销，若有特别状况，须经总经理审察加签。(四)公司大型款待活动及单笔金额超出2000元的款待花费，须经董事长赞同并署名报销。第五条福利费、医药费开销标准及审批(一)推行医疗保险制度此后，员工自己医药费归入社会兼顾基金，工伤及重要疾病医药费开销公司以保险形式解决，不再此外担当所以而产生的医疗费。(二)公司一致提取的工会经费和福利、奖赏基金，由财务部一致集中管理，有关开销规定另行拟订。(三)其余福利性开销，100元以下由财务部经理赞同，超出100元的开销一律报公司总经理赞同。第六条其余花费开销标准及审批(一)属生产经营性的各项花费，2000元以内的凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门经理署名后，报分管领导、财务经理审察后，而后送总经理赞同报销。(二)属非生产经营性的各项花费，5000元以内的按第六条第一款执行，超出5000元的报董事长批准。第七条加班费的规定1.本公司推行综共计算工时工作制。2.法定节日(元旦、春节、国庆节、劳动节)因工作需要加班，按以下公式计发加班费：(自己月薪资-浮动薪资/22.5300%)××加班天数3.法定假日之外平常因工作需要加班，按以下公式计发加班费：(自己月薪资-浮动薪资/22.5×200%)×加班天数4.员工加班要从严控制，事先由部门经理报公司领导赞同。加班只限于工程抢修，节假日值班和完成其余紧迫生产任务等，但月累计不得超出48小时，超出48小时报总