保洁鸡蛋加工与蛋鸡标准规模化养殖项目建设可行性研究报告

92、项目实施进度：计算期共计算10年，其中建设期12个月，投产后第一年按60%负荷生产，第二年按80%计，从第三年按100%达产计算。3、工厂定员及工资：该项目劳动定员为30人，其中蛋鸡养殖20人，蛋品加工及销售10人，人员工资及附加按1600元/月/人计算。4、 折旧费与摊销费：根据农产品行业特点，固定资产按10年折旧，残值率为5%。5、 修理费：修理费按折旧推销费的1 %提取。6、 贷款利息：建设期固定资产贷款利率按年息8%计算，流动资金贷款利息按年息7.8%计入成本。7、 摊销费用：无形资产、递延资产按10年摊销。8、 主要原料消耗、人工费标准及辅助材料消耗标准：主要原料消耗：蛋鸡饲料，按现行市场价2680元/吨计算；每只鸡每年饲料消耗45kg，疫苗、药品按1.5元/计算。10万只鸡年饲料药品消耗：1221.00万元。鸡的死淘率：5%,10万只鸡X5%X30元=15.00万元。人工费：按5000只鸡/人的养殖量计算养殖成本；10万只鸡年人工费38.00万元。生产用水每吨：自抽水，按1.00元成本计算水价，每只鸡每天水消耗0.5kg,每年按180kg计算。10万只鸡每年的水费1.80万元。用电：每度按0.68元计,每只鸡每年按1元电费计算；10万只鸡每年的水费10.00万元。购鸡苗10万只X3.00元=30.00万元。根据以上各成本因素的计算，优质原料鸡蛋的成本（含费用、药品、水电等）为8881.00元/吨。9、 产品销售价格（含包装）：保洁蛋加工：包括油墨消耗、水电消耗等，经测算按每吨鸡蛋450元/吨消耗计算；2000吨鸡蛋年加工费90.00万元。销售及管理费用（卖场费用、人员工资、管理费用等）：800元/吨；2000吨鸡蛋年加工费160.00万元。物流配送费用：按每吨鸡蛋200元计算,2000吨鸡蛋年加工费40.00万元。鸡蛋破损、损耗：按1.0%计算。2000吨鸡蛋年损耗费18.00万元。折旧率9.5%，年折旧额899万元X9.5%=85.41万元。预计万元/年。借款利息：300万元X8%=24.00万元。盒装鸡蛋产品的包装费600元/吨，散装鸡蛋的包装费50元/吨，盒装鸡蛋产品的销售价格12000元/吨；散装鸡蛋的销售价格9000元/吨。10、 税收鸡蛋为国家免税项目，税收暂不计算。（三）销售收入与成本费用估算1、销售收入估算二期项目建成后，按年养殖蛋鸡10万只，年产蛋2000吨，销售比例：散装蛋占70%，盒装蛋占30%的销售比例。盒装鸡蛋产品销售价格12000元/吨；散装鸡蛋的销售价格9000元/吨。盒装蛋销售=2000吨X30%X12000元/吨=720.00万元；散装蛋销售=2000吨X70%X9000元吨=1260.00万元；合计销售额：1980.00万元/年2、成本费用估算主要投入物品价格是以现行市场价格为依据， 并根据近几年市场价格变动趋势进行适当调整，预测到项目建设期末的含税价格。估算出项目正常年份总成本费用1776.205万元，平均每吨鸡蛋成本8881元/吨。（四） 盈亏平■衡分析当项目的收益与成本相等时，即盈利与亏损的转折点，称为盈亏平■衡点（ BEP）。盈亏平衡分析就是要找出项目的盈亏平衡点。盈亏平衡点越低，说明项目盈利的可能性越大，亏损的可能性越小。按项目投产后的平均财务指标计算,采用生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为：BEP=固定成本士（销售收入一可变成本—销售税金及附加—增值税）X100%=109.405-（1980—1666.8—9.9）X100%=36%。计算结果显示，以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 36%,说明项目在生产方面弹性较大，静态抗风险能力较强。（五） 偿债能力分析本项目总投资估算1099万元，其中业主自筹709万元，申请金融机构贷款300万元，本次申请陕西省中小企业专项无偿扶持资金90万元。经测算，项目正常年份年新增偿债资金203.8万元，贷款偿还期内，偿债保证比为1:4,说明项目偿债资金来源充足，贷款风险较低。（六）敏感性分析：销售单价9900—单位生产成本8881X100%=10.29%X100%=10.29%销售单价9900销售均价为9900元/吨，只要销售单价不下降10.29%就不会亏损。（七）财务评价1、总投资：建设总投资为1099万元人民币。其中：建设期固定资产投资为899万元人民币；流动资金为200万元人民币，建设期利息为24万元人民币。总投资利润率=利润总额203.80万元士总投资1099万元=19%。总投资收益率=（净利润203.80万元+折旧85.405万元）士总投资X100%=26%。利润总额销售收入利润率=销隹盼入x100%=10.0%0根据现金流量表与损益表计算各项财务指标如下:指标说明计算值备注投资利润率19%累计净现金流量2650财务内部收益率26%＞基准收益率10%财务净现值折现率10%1216万元>0投资回收期含1年建设期5.39年动态上述指标表明，项目盈利能力较强，高丁行业平均水平2、生产成本费用见附表1。3、销售收入及税金见附表2（八）社会效益评价从社会效益来看，项目产品符合国家产业政策。该项目的实施，一方面将促进南郑县区的经济发展，带动了农业产业结构的调整，促进了当地养殖业的发展，增加农民收入。另一方面，该项目的保洁蛋产品通过技术改造建立了全新的生产工艺 --产业链模式，实施全程质量安全控制，该项目生产的产品营养卫生、新鲜好吃，适应现代化都市消费者对绿色健康食品的的需求，符合二十一世纪国家食品工业发展的要求。（九）评价结论从计算结果可以看出，本项目投资收益率达到26%,项目经济效益是好的。其建设贷款在5.39年（含建设期）内就可以还活本息，表明有较好的贷款偿还能力。从财务分析上看，本项目是可行的。本项目财务评价的敏感分析结果表明影响效益的是产品销售价格和生产成本， 企业应采取一些具体措施，在生产过程中要加强内部经营管理，减少生产消耗，降低生产成本及费用，提高产品质量及产量，这不仅可以稳定提高产品的销售价格，增加销售收入，而且对企业的抗风险能力也是有效的。产品有了市场竞争能力，企业效益就会提高了。根据以上分析，经测算，各项财务数据和评价指标表明，无论从财务评价角度还是社会效益角度来看，本项目的盈利性较好，经济效益显著，能为企业增加较大的利润，同时具备较强的抗风险能力。全面衡量结果，认为本项目在经济上是合理的、可行的。八、环境影响分析（一）施工期环境影响项目施工期间，工程施工机械设备的运转、施工车辆的运行以及施工人员的活动等会对周围的噪声、大气环境造成影响；施工期施工人员的生活污水、汽车洗车废水等的排放对周围水系的影响；施工中建筑垃圾如丢弃废钢筋、混凝土废磴、废木料等和施工人员的日常生活垃圾如处理不当，会对周围环境造成影响；项目建设需进行土地平整工作，大量的挖土、填方作业将会造成一定的水土流失问题和生态破坏问题。（二）运营期环境影响⑴废水拟建项目运营期产生的废水主要是养鸡场污水和员工的生活污水。 该养鸡场采用雨污分流、十湿分离，实行十活粪工艺。养鸡场污水主要来自于鸡活洗圈舍和饲喂设备用水等，耗量很小。员工生活污水中的污染物浓度约为 CODCr350mg/L,BOD5250mg/L,NH3-N35mg/L。⑵废气拟建项目运营期大气污染物主要是养鸡场的恶臭气体。 恶臭气体主要来源于鸡的粪尿等排泄物。鸡粪中所含有机物质可分为碳水化合物和含氮化合物，它们在一定的条件下分解成各种恶臭物质和有害气体，如氨气、硫化氢、硫酸、甲醛、甲烷和各种酸类等，这些物质都有着某种特殊的臭味、酸味、腐败洋葱臭味等。⑶噪声拟建项目运营期噪声主要来自机械设备的生产噪声和猪的叫声。⑷固体废物拟建项目运营期固体废物主要是养鸡场的鸡粪以及沼气工程产生的诏渣和沼液。养鸡场固体粪污主要含有鸡粪、饲料残余等物质， CODCr、BOD5、SS和NH3-N均很高，届于高浓度有机废物，且含有大量的大肠杆菌和蛔虫卵。此外，生产性固体废物还包括少量病死猪的尸体。项目还有员工生活产生的少量垃圾。本项目建设涉及环境影响的主要是蛋鸡标准规模化养殖期间,蛋鸡粪便的排放。预测达到5万只鸡的规模后，每日的粪便排放量为5吨左右。我们已经向汉中市发改委申报了2010年大型沼气建设与生物肥项目，计划建设一个600立方米的沼气工程,将粪污无害化处理后，再通过沼渣生物肥项目加工，转化成有机肥，供应周边鱼塘、茶园、果园和有机蔬菜种植园，消除粪污对环境的污染。(二)环境保护措施水污染防治措施本项目拟实行十活粪工艺，粪便污水经十湿分离减少污水浓度，减轻治理难度。在蛋鸡养殖和保洁蛋加工生产中，日用水量约在 20吨左右，蛋鸡不排尿而以呼吸和粪便方式排泄，只有保洁蛋有少量污水排放，污水经公司沼气工程处理后达到国家排放标准。养鸡场污水拟采用“预处理+厌氧发酵+好氧生化”的处理工艺，处理后的有机液肥输送至周边的农经作物进行浇灌，实现污水零排放。厌氧发酵所产生的沼气可供应猪场食堂使用和职工浴室用气，多余沼气通过发电可解决猪场和沼气站的用电问题。食堂废水经隔油池处理后与员工生活污水一起进入污水处理系统。大气污染防治措施消除鸡舍有害气体可采用及时活粪、保持鸡舍十燥、合理换气、使用畜用除臭剂等多种方法，减少臭气成分的排放。对储粪池地面进行水泥硬化处理；鸡粪不可露天堆放，应建有围墙和顶棚，并采用机械压滤设备脱水十燥后装入袋中，防止废渣渗漏、散落、溢流、雨水淋失等以减少恶臭污染和危害。为使“生态长廊，森林牧场”长久发挥作用，我们除做好现有植被的梳理、保护外，还将加大绿化工作力度，在安全卫生的环境条件下进行，厂区的建设规划与环保建设规划同步进行，确保80%以上的植被覆盖面积，以实现布局合理、环境优美、协调自然。本项目为养殖项目，基本以电能为主，不涉及锅炉排烟。尽管鸡舍有养殖废气排放，但正好与四周茂密的森林植被形成光合作用，植被呼吸进废气，释放出新鲜的氧气，正好为鸡群利用。噪声污染防治措施在饲料搅拌机、十湿分离机、水泵等机械设备选型上选择低噪声型设备，对高强度噪声源进行隔声、消声、减振等措施治理，在厂界植树造林，建隔声带等。固体废弃物治理措施鸡粪堆放在十化场十化后，经有机肥厂生产作为有机肥原料。半流体状的粪水经过厌氧发酵后的所剩余的渣和液，，经过固液分离得到的沼渣晒十、粉碎后，可作为花卉、蔬菜、大田作物的有机肥或深加工成有机复合肥。沼液是很好的肥料，可以出售农民。(四)环境影响评价2010年3月，我公司委托汉中市环境设计院对我公司养殖项目编制了《汉中白瑞牧业有限公司生态农牧产业园区项目建设环境影响评价报告》，并于2010年5月通过了专家评审和验收。南郑县环保局对本项目建设下达了批复(南环批字[2010]04号)。加工处理。本项目为年产10万头生态标准规模化蛋鸡养殖和保洁蛋加工， 在整个施工过程和运营过程中产生的各种环境污染物经适当处理后均达到有关排放标准。 所以本项目环境保护评价是可行的九、效益分析与可研结论（一）经济效益分析1、 社会效益。集中体现在由于实施区域化的鸡蛋食品产业链产业化运作，能够全程介入，从源头农田开始全程实施标准化规模化蛋鸡养殖与鸡蛋无害化生产，很好的消除了鸡蛋中的化学药品、重金届残留。通过保洁蛋技术活洗杀菌技术，活除了鸡蛋表面的污物和病菌，杜绝了鸡蛋类食源性疾病向消费者的传播，在为市民白姓食用鸡蛋的餐桌安全建立了一个极为可靠的安全屏障。本项目在汉中首开先河，发展鸡蛋食品产业链，为鸡蛋食品行业树立起行业的标杆，并把品牌农业当作引导汉中地产优势农产品参与大市场竞争核心来实践，具有较好的产业化示范推广作用。实现了政府安心、消费者放心、企业盈利的发展目标，促进了汉中农牧产业种养业的有机结合和生态化有机结合和可持续发展。2、经济效益。本项目