IPO主办券商尽职调查工作底稿-2-8-1访谈记录 –对外担保、重大投资、关联方交易等重要事项调查模版

2-8-1访谈记录–对外担保、重大投资、关联方交易等重要事项调查文档编号2-8-1公司名称****自控股份有限公司调查事项的时间或期间**年、2016年、**年1-6月调查人员（签字）访谈对象（签字）党李军、余凯、邹琴、马荣调查日期**年8月调查地点**办公楼2层会议室访谈问题及回答情况拟定问题回答情况（被调查人员）：对所述情况的初步认定（项目组）问题SEQQuestionNum1：请介绍公司报告期内发生的对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项基本符合（√）不符合（）待进一步调查（）回答：公司报告期内未发生对外担保、重大投资、委托理财等重大事项;报告期内发生的关联交易事项如下:1、销售商品北京集万讯是公司的股东，公司在**年和2016年分别向其提供了7.7万元元和0.6万元元的产品，主要为过滤减压阀，为北京集万讯特定合同的配套控制器件，公司与其按照市场价签订合同，在完成此订单后，公司与其再无关联交易。**年、2016年、**年1-6月，公司向北京森孚销售产品分别为147万元、281万元及157万元，北京森孚为美国SST、DFT阀门的国内代理商，具有广泛的客户资源，北京森孚同时代理销售公司的气动执行机构，并与其代理的进口阀门配套，为客户提供完整的解决方案。由于公司依据客户订单进行定制化生产，产品具有非标准化特征，每个订单价格和毛利率具有一定差异。公司采用成本加成法定价，加成比例受产品质量要求、工艺的复杂程度、公司技术和品牌溢价以及同类产品市场价格等因素影响。公司对北京森孚采用相同的定价方式，向关联方的销售定价公允，不存在向关联方输送利益的情形。报告期内，北京森孚回款情况良好，应收款项均在信用期间内，无拖欠货款情况出现。2、技术服务**年1-6月，北京森孚向公司支付了113,015.108元的技术服务费，主要内容是公司为北京森孚的客户提供现场检测、调试、售后服务的现场技术支持费用。公司为通过北京森孚代理销售的产品提供现场技术支持服务，按照提供服务的次数和人工天数计算服务费用。3、存货保管服务**年3月，北京森孚租用公司部分闲置的仓库作为仓储仓库，并由公司提供收、发货及保管服务，租赁期为**年3月1日-**年12月31日，该出租的仓库与公司的仓库有明确的标示和划分区域，仓储空间独立，双方签订了存货代保管合同，合同价格为42,000元。该仓库用于存储部分北京森孚代理的美国进口阀门，在北京森孚的客户提出需求后，由公司给相关阀门进行安装调试气动执行机构，根据北京森孚的客户需求直接发货给客户，客户收到货物后公司确认销售收入。**年1-6月公司确认存货保管服务1.6万元。4、关联方资金拆借在有限公司阶段，公司与关联方宁夏**流体控制技术有限公司发生了短期资金拆借，累计金额120万元，均不计利息，截止**年6月30日，公司已经全部归还了宁夏**流体控制技术有限公司的短期无息借款。报告期内，为了补充公司的流动资金，股东北京集万讯电子技术有限公司（借款210万元）、股东党李军（借款90万元）、股东余凯（借款60万元）、股东邹琴（借款60万元）以及股东马荣（借款10万元）均向公司提供了短期无息借款，截止**年6月30日，所有资金拆借均已偿还。从2016年6月28日，股东党李军从公司拆出资金20万元，该笔借款已于2016年12月29日偿还。5、关联方担保公司实际控制人之一、董事长、总经理党李军及其妻子董乃相以其个人名义为公司向中国邮政储蓄银行的500万元借款提供担保。问题SEQQuestionNum2：请介绍公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的政策及制度安排。基本符合（√）不符合（）待进一步调查（）回答：在有限公司阶段，公司尚未制定对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的政策，也未对就上述内容进行制度安排。股份公司成立后，为进一步规范日常经营中所存在的关联交易、对外担保、对外投资等情况，公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策管理办法》、《对外担保制度》、《重大投资决策管理办法》中做出了规定，明确、详细地规定了股东大会、董事会在审议有关关联交易事项时关联股东、关联董事回避表决制度及其他决策程序；就公司从事对外担保业务，以及对外担保的对象、审批权限、对外担保审查、风险管理、责任追究等做出全面细致的规定；就公司对外投资事宜中涉及审批权限、审批程序以及日常管理等事项作了明确的规定。问题SEQQuestionNum3：，公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的政策及制度是否得到有效执行基本符合（√）不符合（）待进一步调查（）回答：股份公司成立后，公司有效执行对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的政策及制度。公司报告期内未发生对外担保、重大投资、委托理财等重大事项；对发生的关联交易**年公司第一次临时股东大